正文內容

費用報銷制度及流程及擴展資料(編輯修改稿)

2025-10-25 02:39 本頁面

　

【文章內容簡介】、公司總經理：對授權范圍內所有費用予以審批、并對費用的真實性、合理性承擔責任；對審批、審核不同過予以退回。經理、總經理的費用，由財務部審核后，交由董事長審批。董事長公司相關規定或授權，對費用具有最終審批權，并以法人代表身份對所有費用的真實、合理、合法合規性承擔責任。董事長的費用有財務部審核。出納：審核報銷單是否完成上述簽字流程，是否本人簽字，對審批簽字手續不全的堅決予以退回。對報銷金額再次復核，復核金額（付款金額）只能小于等于報銷人申報金額，對復核金額大于申報金額的，予以退回給經辦人重新辦理（或按申報金額辦理）。報銷費用沖抵借款部分，出納應開具收據；收回多余的現金，收據中的一聯應作為憑證附件。審批流程簡表報銷人員貼票填單（報銷單）→本人及部門管理人員簽字→交財務審核票據的合法及核對數據→交公司主管簽名→退回財務部→出納處領款五、注意事項財務部票據審核人員在經行票據審核的過程中，如對相關票據有疑問，可詢問報銷人員，報銷人員要對有疑問的地方做出相應合理的解釋，如解釋的原因不被接受，則相應的費用將不予報銷。費用報銷人員應對所報銷的單據和金額負完全的責任，嚴禁虛報、多報、假報。經查核屬虛假憑證，此筆費用不予報銷。財務人員有權對一切報銷單據和所發生的經濟業務的合理性、合法性、真實性進行審核、若違法本制度一律不予報銷。本制度解釋權歸公司財務部。本制度經總經理辦公室會議討論通過并由董事長或授權人簽字生效。費用報銷制度及流程4一、報銷審批監控程序公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報總裁辦審核匯總，按審批權限批準后，由集團總裁辦按計劃統一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批準。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監控。物品采購報銷須按公司采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷。要求財務出納人員嚴格執行財務制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單，上報上級主管。二、報銷規定(一)、差旅費報銷規定員工出差應填寫出差“申請單”，并按規定程序報批后，到財務部門預借差旅費員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批準方可報銷。交通費：員工出差需購買飛機票的`，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得報銷。(二)、市內交通費用報銷規定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。(三)、報銷發票粘貼規定報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面(左上角處)，完整規范地填寫相應的報銷單。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。三、報銷時間購買材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷，員工報銷別的費用，必須在費用發生之日的本周內按規定程序進行報批。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。費用報銷制度及流程5第一部分總則第一條為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條本制度根據相關的財經制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關費用、稅費支出、工程相關支出及專項支出等以下分別說明報銷相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條本制度適用公司全體員工。第二部分借支管理規定及借支流程第四條借款管理規定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內辦理報銷還款手續。(二)其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。(四)借款銷賬規定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳。(2)借領支票者原則上應在5個工作日內辦理銷帳手續。(五)借款未還者原則上

點擊復制文檔內容

環評公示相關推薦

費用報銷制度及流程及擴展資料(編輯修改稿)

財務費用報銷制度及審批流程-資料下載頁

公司財務費用報銷制度及擴展資料-資料下載頁

日常費用報銷制度及流程[五篇]-資料下載頁

費用報銷流程及規范-資料下載頁

[采購費用報銷流程]費用報銷管理流程-資料下載頁

財務費用報銷制度及審批流程-資料下載頁

財務費用報銷制度及審批流程-資料下載頁

費用報銷及審批制度-資料下載頁

費用報銷承諾書及擴展資料-資料下載頁

公司費用報銷制度及報銷流-資料下載頁

房地產公司費用報銷制度及報銷流程-資料下載頁

公司費用報銷及審批流程-資料下載頁

員工費用報銷流程及辦法-資料下載頁

日常辦公費用報銷制度及流程-資料下載頁

出差及費用報銷制度-資料下載頁

費用報銷制度及流程及擴展資料(完整版)

費用報銷制度及流程及擴展資料(更新版)

費用報銷制度及流程及擴展資料(專業版)

費用報銷制度及流程及擴展資料(留存版)