甘肅立信達擔保有限公司可行性研究報告(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 合同，填寫《合同登記表》 填《擔保費認繳單》 抵押登記 準備抵（質）押登記資料，包括主合同、擔保合同、反擔保合同及其他 資料。 他項權力證書或抵（質）押登記表（登記機關簽章） 發放貸款 《擔保貸款業務聯系單》 復印借款借據 擔保收費 保后管理 日常檢查、重點檢查 《擔保項目檢查表》 保后檢查報告 《擔保到期通知函》 擔保項目展期（逾期）報告 業務檔案管理 代償和追償 代償和追償方案 提起法律訴訟 擔保終結 還貸收據復印件 注銷抵（質）押登記 退還抵押、代管原件 《免除擔保責任確認表》 （ 二 ） 審查材料 注意事項 客戶 提供的材料除復印件外，同時應提供原件備驗；提供的材料復印件要加蓋公章；法人代表授權委托需法人代表親筆簽字授權 。 公司擔保部顧客值班人員負責項目受理，核實顧客提交材料的完整性和真實性，審理受理條件，提出受理意見。對符合擔保條件的項目正式受理，建立顧客檔案及檔案編號，登記《擔保項目受理登記表》、《擔保申請人材料清單 》、《反擔保人材料清單》及按材料清單提供的材料作為《信用擔保申報書》的附件，經公司擔保受理人和項目負責人審核簽字后歸檔。 （三） 擔保受理條件 （ 1）具備企業法人資格并已通過年檢； （ 2）依法經營，經營范圍符合國家政策； （ 3）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔保措施； （ 4）對單個企業的擔保金額不超過我公司自身實收資本的10%； （ 5）申請擔保金額不超過該企業有效凈資產的 50%； （ 6）該企業資產負債率不超過 70%。 （四） 擔保項目初審和實地調查 公司擔保部根據人員和業 務量的實際情況，確定第一調查人和第二調查人。第一調查人為項目負責人，負主要調查責任，第二調查人協辦。 項目初審主要是通過資料審核和實地調查，獲取擔保項目、項目承擔企業及反擔保人真實、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結論，即《擔保調查報告》。 資料審核是項目初審的開始階段，是對申請擔保企業提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效性、完整性和真實性。信息不僅來源于企業，還應從其他途徑，如與企業和項目有關的管理部門、金融部門、財稅部門、供應商、用戶等處 獲取。對上述資料，信息審核過程中需要進一步明確、補充、核實之處以及發現的漏洞、疑點即是下一步進行實地調查的重點。 （五） 資料審核要點 （ 1）按 清單 要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復印件是否和原件一致，復印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內，應年檢的是否已辦理手續； （ 2）各有關文件的相關內容要核對一致，邏輯關系要正確，通過對企業成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環保及市場準入等具體文件的審核，了解借款人（擔保申請人）和反 擔保人是否具備資格，是否合法。 （ 3）財務報表是否由會計師事務所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務狀況，記錄疑點，以便實地調查核實。 （ 4）對反擔保人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核反擔保人提供的反擔保措施是否符合《擔保法》和有關法律法規（如房地產、土地）及有關抵押登記管理辦法的規定，抵押物、質物的權屬（權力憑證）是否明晰。 （六） 項目初審過程中，部門負責人、項目負責人與協辦人（至少雙人下戶）應到借款人和反擔保人及有關部門進行實地 調查，實地調查至少要進行一次， 公司負責人根據具體情況參與調查。進行調查前，要列出調查提綱，明確調查目標，以保證調查的質量和效率。 （七） 實地調查要點 （ 1）訪問企業，會見有關當事人，了解企業和項目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應等情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業管理團隊的整體素質（文化程度、主要經歷、技術專長、經營決策、市場開拓、遵紀守法等方面），了解主要領導人的信用狀況和能力。 （ 2）對需要進一步核實的材料，要求企業提供原件核對； （ 3）考察主要生產、經營場所，通過走、看、問，判斷企業實際生產、經 營情況，印證有關資料記載和有關當事人介紹的情況； （ 4）對財務報表的調查審核，應根據企業的實際情況，主要調查核實以下內容； 了解企業的主要會計政策，是否按會計準則記賬； 企業的財務內部控制制度是否完備并有效執行； 通過采用抽查大項的方式，審核企業是否做到了賬表、賬賬、賬證、賬證、賬實四相符，核實資產、負債、權益是否有虛假； 有保留意見的審計報告的保留意見部分； 企業的或有損失和或有負債情況。 （ 5）察看抵押物、質物。以房地產抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用 途、結構、竣工時間、原價和凈值、周邊環境 等；以動產抵押、質押的，要察看、了解抵押物、質物的規格、型號、質量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質的，要察看權力憑證原件，識別真假，必要時請有關部門鑒定。 （八） 綜合分析 綜合分析 是在核實資料的實地調查的基礎上，對已經獲取的信息進行綜合判斷、分析、比較和評價，主要有以下幾個方面： （ 1）分析、判斷借款人（擔保申請人）的主體資格、清償債務意愿及是否能嚴格履行合同條款； （ 2）分析經濟環境對擔保項目和項目承擔企業的影 響，主要包括：項目產品在行業中的地位、產品經濟壽命期、技術、工藝先進程度，市場結構和市場競爭能力，市場風險程度及政府的管制程度等； （ 3）分析借款人的還款能力。通過財務分析和現金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發展趨勢。財務分析的主要內容： 償債能力（財務杠桿比率） 盈利能力（盈利比率） 營運能力（效率比率） 資產質量 資金結構 預測近三年的發展趨勢。現金流量分析是預計在未來的還款期間內，是否能夠產生足夠的現金流量償還銀行借款。 （ 4）分析反擔保人的擔保資格和擔保能力。重點分析擔保方式的可操作性，抵押、質押是否合法合規，與抵押物、質物的流動性相關的預期變現難易程度、交易成本和價格的穩定性各可預見性； （ 5）基本風險度分析 （九）初審結論 項目初審結束，項目負責人須向評審會提交《擔保調查報告》，《擔保調查報告》主要內容為： （ 1）借款人背景情況 （ 2）項目基本情況 （ 3）市場預測及銷售分析 （ 4）財務狀況及償債能力 （ 5）借款有途及還款資金來源 （ 6）反擔保情況 （ 7）與銀行往來及或 有負債情況 （ 8）綜合分析該項目風險程度 （ 9）其他需要說明的情況 （ 10）調查結論 （十）初審后發現問題的處理 初審后 項目初審過程中發現企業有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規等問題，或企業主動要求撤回擔保申請，致使初審工作不能繼續進行時，