建立健全國有企業(yè)廉潔風險防控機制研究(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 動、重組改制、擔保抵押等重大事項報告制度，明確細化企業(yè)“三重一大”事項具體范圍、決策程序和責任追究，健全完善黨委、董事會、未設董事會的經(jīng)理（廠長）班子議事規(guī)則和議決方式，并加強執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，規(guī)范決策權力行使。三是完善改進企業(yè)經(jīng)營管理活動流程，實施內控關鍵節(jié)點授權審批、責任聯(lián)簽。天津天鐵冶金集團在項目建設中，對資金使用實行使用部門與監(jiān)督部門會簽并報項目總指揮簽字制度，對資金支付實行預算、審計、財務部門三方確認制度，防范權力越軌運行。針對監(jiān)督失效風險，一是在有條件的8個集團公司和173個企業(yè)實行紀監(jiān)審合署辦公。天津百利機電集團結合法人治理結構功能優(yōu)勢，探索由紀委書記統(tǒng)一牽頭分管紀檢、監(jiān)察、審計、所屬企業(yè)外派監(jiān)事會，創(chuàng)新監(jiān)督機制；在暫時不具備條件的集團公司建立監(jiān)督聯(lián)席會議，加強內部監(jiān)督主體日常協(xié)作配合和信息溝通，整合監(jiān)督資源。二是實施統(tǒng)一立項、分級管理的企業(yè)重大項目建設效能監(jiān)察，通過上級派駐紀檢組、審計流動組和督查督辦組的“三派駐”方式，加強垂直監(jiān)督，采取定人監(jiān)督、定時檢查和定向督查的“三定”監(jiān)察方法，強化過程控制。三是運用現(xiàn)代科技手段，借助ERP（企業(yè)資源計劃系統(tǒng)）或CIMS（現(xiàn)代集成制造系統(tǒng)）等經(jīng)營管理軟件，“網(wǎng)上固化”業(yè)務流程，增設監(jiān)控和預警模塊，“網(wǎng)上監(jiān)控”實時動態(tài)，并授權職能部門實施監(jiān)督的再監(jiān)督。天津物資集團通過銀企直聯(lián)、三級穿透在線審計和指標預警，實現(xiàn)“電腦”管住“人腦”。通過廉潔風險管理考核評價，完善企業(yè)懲防體系建設責任網(wǎng)絡天津市紀委監(jiān)察局推動國有企業(yè)監(jiān)管單位明確企業(yè)領導人員帶頭查找廉潔風險，主動把廉潔風險防控工作列入重要議事日程，同企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略、生產(chǎn)經(jīng)營、內部管理等工作統(tǒng)籌考慮的責任；企業(yè)組織人事、財務管理、資產(chǎn)管理、采購營銷等職能部門具體負責各自職能管理和業(yè)務范圍內廉潔風險識別和應對措施制定落實的責任；紀檢監(jiān)察部門牽頭組織開展廉潔風險排查、評估，督促各職能部門落實人員調配和使用、資金管理和使用、股權轉讓和資產(chǎn)處置、物資采購和產(chǎn)品銷售等環(huán)節(jié)中廉潔風險控制措施，并在相關具體工作上發(fā)揮溝通協(xié)調作用的責任。將廉潔風險納入企業(yè)全面風險管理，并作為懲防體系建設責任考核的重要內容，由紀檢監(jiān)察與風險管理部門聯(lián)手，對職能部門推進廉潔風險管理工作實施考核評價，促進形成依托反腐倡廉工作領導體制和工作機制的廉潔風險管理責任機制，進一步完善了企業(yè)懲防體系建設的責任網(wǎng)絡。第三篇：廉潔風險防控機制研究廉潔風險防控機制研究江蘇華電灌云風力發(fā)電有限公司 陳佳推進廉潔風險防控機制建設，是加強預防腐敗工作的重要舉措，是促進黨員干部廉潔自律的客觀需要。當前，集團上下正在積極開展廉潔風險防控機制建設工作，江蘇華電新能源分公司認真查找廉潔風險，落實防控措施，為反腐倡廉工作奠定了基礎。一、廉潔風險的概念及特點廉潔風險：是指黨員干部在執(zhí)行公務或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。主要是指因教育、制度、監(jiān)督不到位和黨員干部不能廉潔自律而可能產(chǎn)生不廉潔行為的風險。任何掌握公共權力的部門和個人都客觀存在發(fā)生腐敗行為的風險，每個權力崗位都存在廉潔風險。只要有權力就存在著濫用權力的可能性；只要有職能就存在著不作為、亂作為的可能性。廉潔風險是危害廉潔的。廉潔風險不是明確的腐敗行為，而是腐敗行為發(fā)生的條件，是廉潔的隱患。廉潔風險是可描述的。廉潔風險的表現(xiàn)形式是具體工作中存在的不足。查找廉潔風險點不能脫離于工作實際。廉潔風險是可防范的。針對廉潔風險制定的防范措施應能夠在日常工作中得到貫徹執(zhí)行，從而降低腐敗行為發(fā)生的可能性。二、廉潔風險防控機制的概念廉潔風險防控機制：是指為了預防和控制廉潔風險轉化為腐敗行為而建立起來的行之有效的制度體系和工作機制。其實質是將現(xiàn)代管理學的方法特別是量化指標、質量管理、風險控制的方法運用于反腐倡廉工作。通過廉潔風險防范管理，將預防腐敗工作落實到具體的人員和崗位，達到廉潔風險防范的目的。三、當前廉潔風險存在的現(xiàn)狀（一）責任制落實不到位。對廉潔風險工作認識不足，沒有真正把廉潔風險建設放在全局的高度來考慮。在實際行動中思路不夠清、力度不夠大、行動不夠自覺；在責任考核上，對考核指標的確定還缺乏科學性、合理性和可操作性。（二）教育針對性不強。在教育的對象上，層次不分，重點不突出，黨員領導干部應當成為重點教育對象。在教育的內容上，偏重于一些大案要案的反面典型教育，選樹正面典型、發(fā)揮先進典型引路的作用不夠。在教育的方式方法上，一般性集中學習教育多，有針對性的分類教育和專題教育少,宣教格局的作用還沒有充分發(fā)揮，削弱了廉潔風險建設工作的整體效果。（三）監(jiān)督機制不夠順暢。在黨內監(jiān)督上，由于點多面廣、平時一些情況難以了解和掌握，影響了監(jiān)督效果；紀檢監(jiān)察部門難以發(fā)揮應有的作用，監(jiān)督弱化，監(jiān)督檢查部門之間尚未建立真正的監(jiān)督協(xié)調機制，相互合作、整體配合的意識還不強，有待于進一步實現(xiàn)監(jiān)督人員、監(jiān)督手段和監(jiān)督結果等監(jiān)督資源的共享和優(yōu)化配置。四、如何構建廉潔風險防控機制（一）深入查找廉潔風險是前提要防控廉潔風險，就要先深入查找風險。要敢于真查、真找、真揭問題，不避實就虛、不避重就輕、不避難就簡，在查清找準廉潔風險上下功夫。明確查找方法。以界定工作職責為基礎，從梳理工作流程入手，按照全員參與的要求，采取自上而下和自下而上相結合的方式，通過自己找、領導提、相互幫等方法，系統(tǒng)梳理每個單位(處室)、每個崗位、每個人員的職責定位、法定權限和工作流程，全面深入查找廉潔風險可能存在和發(fā)生的部位、環(huán)節(jié)，做到職權項目清楚、責權流程清晰、權力運行清透。明確查找內容。重點從5個方面排查可能存在的風險。一是查找思想道德風險，即個人私欲私利導致以權謀私等現(xiàn)象的風險。二是查找崗位職責風險，即在履行職責、行使職權等過程中存在或潛在的風險。三是查找業(yè)務流程風險，即根據(jù)部門的職能權限、業(yè)務流程，查找各個環(huán)節(jié)缺乏有效制約的風險。四是查找制度機制風險，即制度缺乏明確規(guī)定造成行使權力失控的風險。五是查找外部環(huán)境風險，即對工作人員進行利益誘惑或施加其他非正常影響導致行政行為失范的風險。明確查找重點。著力查找領導崗位和重點崗位人員風險，“三重一大”事項、物資采購、資金管理等重要環(huán)節(jié)的風險，涉及民生重點、難點和熱點問題的風險。（二）認真進行風險評估是基礎對查找出的風險點要按標準進行分析評估，為科學有效落實防控措施奠定基礎。確定風險等級。要在列出權力清單、排查風險節(jié)點的基礎上，按照權力的大小、風險發(fā)生的幾率和可能造成的危害程度高低，評估權力廉潔風險等級。細化風險內容，明確風險形式，編制崗位風險等級目錄，實行風險分級分類管理。科學合理確定。廉潔風險等級評估要堅持實事求是的原則，科學合理確定，防止隨意降低或拔高風險等級現(xiàn)象的發(fā)生。所有 3排查出的風險點及風險等級的評估結果，經(jīng)各單位嚴格把關后，填寫廉潔風險點登記表進行匯總，經(jīng)審核后在一定范圍內公示（三）制定預防措施是關鍵針對廉潔風險，要綜合運用教育、制度、監(jiān)督、懲處等措施，建立全面覆蓋、責任到位、監(jiān)管透明的廉潔風險防控體系。深入開展廉潔教育。把教育作為防控廉潔風險的第一道防線，不斷增強教育的針對性、有效性，建立健全確保黨員干部經(jīng)常接受廉潔教育的長效機制。針對不同層面、不同崗位黨員干部面臨的廉潔風險，深入扎實開展行之有效的主題教育、示范教育、警示教育和廉潔風險教育活動。切實加強制度建設。健全和落實制度是廉潔風險防控機制建設的保障。重點做好3個方面工作:一是完善制度，即對現(xiàn)有制度進行梳理，并根據(jù)工作和管理需要進行修改和完善。二是建立制度，即對實際工作和管理中監(jiān)管制度缺失的權力，要盡快建立健全相關制度。三是落實制度，即著力提高制度的執(zhí)行力，增強用制度管人管事管權的實效性，最大限度地防范廉潔風險。公開做出廉潔承諾。干部職工要提交公開廉潔承諾書，自覺接受組織、服務對象和社會各界的監(jiān)督。廉潔承諾書要依據(jù)崗位職責分工和有關廉潔自律的要求擬寫，做到實事求是、規(guī)范有據(jù)、切實可行。廉潔承諾書要在一定范圍進行公示、并分層次存檔備查。自覺落實防控責任。一般情況下，低級風險以崗位自防為主，中級風