商業(yè)銀行的負(fù)債管理(編輯修改稿)

　

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 非存款性的資金來(lái)源 發(fā)行中長(zhǎng)期債券 商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過(guò)承擔(dān)債券利息的方式，直接向貨幣所有者借債的融資方式。 銀行發(fā)行中長(zhǎng)期債券所承擔(dān)的利息成本較其他融資方式要高，但保證銀行資金的穩(wěn)定。資金成本的提高促使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，這從總體上增大了銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)。 特點(diǎn)： 管理制度嚴(yán)格、利息成本高、 風(fēng)險(xiǎn)較大、籌集的資金期限較長(zhǎng)。 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 非存款性資金管理策略 ? 時(shí)機(jī)選擇 ? 結(jié)構(gòu)確定 ? 規(guī)模控制 ? 主動(dòng)負(fù)債 =銀行的資金缺口 55 第三章第四節(jié) 非存款性的資金來(lái)源 非存款性資金管理策略 規(guī)模控制 非存款性資金來(lái)源的確定取決于存款性資金能否滿(mǎn)足銀行貸款和投資的需求。其缺口為非存款性資金來(lái)源。 同 時(shí)，非存款資金來(lái)源還受成本、風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)家政策的制約。 ? 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ★ 本節(jié)重點(diǎn) 怎樣分析銀行負(fù)債成本？ —— 銀行負(fù)債成本管理的方法 ★ 銀行負(fù)債成本的含義 ★ 銀行負(fù)債成本的構(gòu)成 ★ 銀行負(fù)債成本的分析方法 ★ 銀行負(fù)債成本的案例分析 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類(lèi)成本的概念 利息成本：不變利息、可變利息。 營(yíng)業(yè)成本：吸收負(fù)債時(shí)除利息之外的一切開(kāi)支 。 資金成本：包括利息在內(nèi)的花費(fèi)在吸收負(fù)債上的一切開(kāi)支 。 59 第三章 第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 可用資金成本：相對(duì)于可用資金而言的銀行資金成本。 有關(guān)成本：與增加負(fù)債有關(guān)而未包括在上述成本之中的成本，主要包括風(fēng)險(xiǎn)成本和連鎖反應(yīng)成本。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 加權(quán)平均成本：是指存款資金的每單位平均借入成本 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際存款成本：銀行增加最后一個(gè)單位存款所支付的成本。 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類(lèi)資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 存款成本控制 ? 存款結(jié)構(gòu)與成本控制 ? 在一般情況下，存款期限長(zhǎng) ?? 利率高 ?? 成本高；反之，則存款期限短 ?? 利率低 ?? 成本低。 ? 盡量擴(kuò)大低息存款的吸收； ? 力求降低營(yíng)業(yè)成本； ? 活期存款的發(fā)展戰(zhàn)略必須以不減弱銀行的信貸能力為條件； ? 定期存款的發(fā)展不以提高自身比重為目標(biāo)，應(yīng)與銀行的存款派生能力相適應(yīng)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 ? 存款總量和成本控制 ? 在銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)踐中 ， 存款總量和成本間的關(guān)系 ， 可概括為 ? 逆向組合模式 、 同向組合模式 、 總量單向變化模式 、 成本單向變化模式 四種 。 ? 要求：銀行努力實(shí)現(xiàn)逆向組合和總量單向變化模式 ， 在不增加貨幣投入的情況下 ， 盡量吸收更多的存款 ， 即不走外延擴(kuò)張之路 ， 走內(nèi)涵發(fā)展之路 。 ? 如：不靠提高存款利率 、 增設(shè)網(wǎng)點(diǎn) 、 提供過(guò)多優(yōu)惠 、 變相提高利率 、 增加人員等方法擴(kuò)大市場(chǎng) ， 而是通過(guò)改變存款結(jié)構(gòu) 、 改善服務(wù)質(zhì)量 、 增加存款品種 、 提高工作效率等方法增加存款 。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 采用多種 存款成本的分析方法 成本分析是以上述成本的概念為基礎(chǔ)計(jì)算、比較銀行各類(lèi)成本的實(shí)際數(shù)額，分析研究其變動(dòng)情況和變化原因。 成本分析的方法有兩種： 歷史加權(quán)平均成本法 邊際成本法 65 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 歷史加權(quán)平均成本法 主要用于不同銀行的各種負(fù)債成本的對(duì)比和同一銀行歷年負(fù)債成本的變動(dòng)分析 。 66 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 影響銀行加權(quán)平均成本變動(dòng)的因素 負(fù)債利息率和其他成本率與負(fù)債成本同方向變動(dòng)。 可用資金比率與可用資金成本反方向變動(dòng)。 負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，成本的變化要比較成本低的負(fù)債與成本高的負(fù)債的比例及其變化。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 邊際成本法 邊際成本法 某種資金的邊際成本計(jì)算公式為： MC1＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / 新增資金 如果新增資金中有 X部分用于補(bǔ)充現(xiàn)金資產(chǎn)，不能算作盈利資產(chǎn)，則新增可用資金的邊際成本為： MC2＝（新增利息＋新增其他開(kāi)支） / （新增資金 — X） 加權(quán)邊際成本法： 各類(lèi)資金邊際成本的加權(quán)平均數(shù)。 第三章第五節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本的管理 商業(yè)銀行各類(lèi)成本分析方法比較 結(jié)論 ： 銀行資金成本分析過(guò)程不應(yīng)該是單一的，而是多種成本分析法的綜合。 自己動(dòng)手 分析案例 運(yùn)用 1988— 2020年工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表的資料，分析如下內(nèi)容： 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債構(gòu)成、存款構(gòu)成情況。 1988— 2020年四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的變化。 四大商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)的特征及其原因。 ? 中 國(guó) 工 商 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 深圳發(fā)展銀行股份有限公司 ? 浦 東 發(fā) 展 銀 行 股 份 有 限 公 司 ? 中國(guó)民生銀行： ? 招商銀行 ? 興業(yè)銀行 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 銀監(jiān)會(huì)清查銀行 3000多項(xiàng)收費(fèi)，多項(xiàng)服務(wù)收費(fèi)被強(qiáng)制取消。由銀監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)改委共同起草的《 商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法 (征求意見(jiàn)稿 )》2020年 8月 10日已下發(fā)各商業(yè)銀行和地方價(jià)格主管部門(mén)征求意見(jiàn)。 《 征求意見(jiàn)稿 》 規(guī)定，對(duì)同行個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)的開(kāi)立和撤銷(xiāo)等 7項(xiàng)服務(wù)，銀行將不得收取任何費(fèi)用，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價(jià)格前，應(yīng)至少提前 5個(gè)月進(jìn)行公告。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 《 征求意見(jiàn)稿 》 規(guī)定，同行個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)的開(kāi)立和撤銷(xiāo)；個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的開(kāi)立和撤銷(xiāo)；同城同行存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；無(wú)論以電子形式，還是紙制形式，銀行提供的不超過(guò) 1年的本行對(duì)賬單服務(wù)不得收費(fèi)；通過(guò)銀行柜臺(tái)、ATM、電子銀行等提供的境內(nèi)本行查詢(xún)服務(wù)也不可以收費(fèi)；通過(guò) POS、 ATM機(jī)，或者轉(zhuǎn)賬電話(huà)提供的境內(nèi)跨行查詢(xún)服務(wù)；密碼重置服務(wù)相關(guān)費(fèi)用納入賬戶(hù)、密碼、電子證書(shū)等掛失費(fèi)處理，不得單獨(dú)收費(fèi)。這其中有多項(xiàng)服務(wù)現(xiàn)在都是要收費(fèi)的，而且收費(fèi)不低，比如密碼掛失在有些大銀行要收 10元?？缧胁樵?xún)也是要收費(fèi)的。 ? 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 《 征求意見(jiàn)稿 》 還規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)有些賬戶(hù)免收年費(fèi)和小額賬戶(hù)管理費(fèi)，比如：?jiǎn)挝恢付ㄓ糜诎l(fā)放工資 (含退休金 )的銀行賬戶(hù)、住房公積金賬戶(hù)；已簽約用于償還個(gè)人貸款且對(duì)應(yīng)的還款合約尚未終止的銀行賬戶(hù)等等。另外， 《 征求意見(jiàn)稿 》 要求，商業(yè)銀行對(duì)同一賬戶(hù)不得同時(shí)收取年費(fèi)和小額賬戶(hù)管理費(fèi)。 ? 《 征求意見(jiàn)稿 》 規(guī)定，商業(yè)銀行辦理代收水、電、燃?xì)?、電?huà)、有線電視等費(fèi)用以及代付工資、社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金等代收代付業(yè)務(wù)，應(yīng)按照 “ 誰(shuí)委托、誰(shuí)付費(fèi) “ 的原則收取手續(xù)費(fèi)，不得向委托方以外的其他單位和個(gè)人收取費(fèi)用。 ? 《 征求意見(jiàn)稿 》 要求，商業(yè)銀行執(zhí)行相關(guān)服務(wù)價(jià)格前，應(yīng)至少提前 5個(gè)月在相關(guān)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置、主要媒體和商業(yè)銀行網(wǎng)站進(jìn)行公告，使客戶(hù)享有獲得價(jià)格信息和自主選擇服務(wù)的權(quán)利。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 不過(guò) “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 在對(duì)公業(yè)務(wù)上則仍被不少銀行尤其是國(guó)有大行所堅(jiān)持。工行的客服人員就透露，工行在對(duì)公業(yè)務(wù)上是收取 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 的，標(biāo)準(zhǔn)是 100張（枚）以上收費(fèi)，最低 5元，每增加 100張（枚）加收 2元。據(jù)悉，工行的這一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)從 2020年 5月即開(kāi)始實(shí)施， “ 目前還沒(méi)收到停止收取的通知 ” 。 ? 在中行和建行，記者也被告知對(duì)公業(yè)務(wù)的 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ”沒(méi)有改變，只是各家銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一。中國(guó)銀行的起算標(biāo)準(zhǔn)是 500張（枚），而建行則從 200張（枚）開(kāi)始收費(fèi)。 銀行服務(wù)收費(fèi) ? 目前銀監(jiān)會(huì)正加大力度對(duì)各家銀行 3000多項(xiàng)收費(fèi)進(jìn)行檢查，“ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 便是 “ 揪 ” 出的違規(guī)收費(fèi)項(xiàng)目之一，目前已被嚴(yán)令叫停。 ? 此輪叫停令會(huì)否令 “ 零鈔清點(diǎn)費(fèi) ” 徹底退出市場(chǎng)，目前仍有待觀察。但浦發(fā)銀行的