賬戶清理自查報告-資料下載頁

　　

【正文】 住院補償、門診統(tǒng)籌及門診家庭賬戶補償進行公示。 第四篇：賬戶清理情況匯報 賬戶清理情況匯報 關(guān)于規(guī)范清理行政事業(yè)單位銀行賬戶工作的匯報為切實規(guī)范行政事業(yè)單位銀行賬戶使用加強財務(wù)管理和財政監(jiān)督從源頭上預(yù)防和治理腐敗。結(jié)合“小金庫”專項檢查分六個小組對全縣所有黨政機關(guān)、事業(yè)單位在國有、國家控股銀行或經(jīng)批準允許為其開戶的商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)開設(shè)的所有賬戶進行一次全面檢查。本次清理共檢查會計獨立核算單位 119 個查實賬戶 299 個其中零余額賬戶 127 個特批專戶76 個貸款戶 12 個予以保留。撤銷不規(guī)范賬戶 12 個歸并 84 個。清理專戶沉淀資金 630 萬元。本次檢查自 2021 年 5 月份開始分三個階段進行第一階段為 自查階段全縣行政事業(yè)單位要根據(jù)要求對本單位及所屬單位的銀行賬戶作全面徹底的清查在摸清情況的基礎(chǔ)上按照有關(guān)政策規(guī)定對現(xiàn)有銀行賬戶提出取消、歸并或保留的處理方案。第二階段為有關(guān)部門核查階段“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)掌握的情況有重點地進行核查。第三階段為審核處理階段“小金庫”專項治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室按各單位提供的報表及核查結(jié)果根據(jù)政策規(guī)定進行審核提出保留或撤并意見并購跟蹤監(jiān)督落實情況。 一、檢查內(nèi)容 檢查是否將所有銀行賬戶納入單位財務(wù)部門統(tǒng)一管理且由具有會計從業(yè)資格的人員具體負 責(zé)管理 清查不符合銀行賬戶管理有關(guān)規(guī)定設(shè)立的銀行賬戶。 清查未經(jīng)財政部門審批同意開設(shè)的銀行賬戶 清查未經(jīng)人民銀行核準的基本存款賬戶和專用 存款賬戶。 出租、出借銀行賬戶的行為。 個別單位為了銀行的攬儲業(yè)務(wù)開戶的存款折。 個別金融單位為拓展業(yè)務(wù)未經(jīng)批準私自為預(yù)算單位開設(shè)的賬戶。 二、問題處理情況一對已審批未備案的銀行賬戶或已備案但發(fā)生變更未履行審批、備案手續(xù)的銀行賬戶須說明原因補辦相關(guān)手續(xù)二對未經(jīng)審批開立的銀行賬戶須說明原 因補辦審批手續(xù)經(jīng)復(fù)審不予保留的一律撤銷三存在下列情況的辦理銷戶手續(xù) 1 銀行賬戶在開立后半年內(nèi)未發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的 2 臨時銀行賬戶使用期滿的 3 預(yù)算單位被合并被合并單位銀行賬戶應(yīng)全部撤銷資金余額應(yīng)轉(zhuǎn)入合并單位的同類賬戶銷戶備案手續(xù)由合并單位辦理 4 預(yù)算單位合并組建一個新的預(yù)算單位各單位原賬戶全部撤銷重新開立銀行賬戶 5 預(yù)算單位因機構(gòu)改革等原因被撤銷的按相應(yīng)的政策處理其銀行賬戶資金余額并按規(guī)定撤銷其銀行賬戶 6 基本建設(shè)項目已竣工決算且項目資金結(jié)算完畢的 7 專項資金使用完成的四同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的銀行賬戶予以歸并進行分賬核算將 待核銷賬戶內(nèi)的資金按規(guī)定劃轉(zhuǎn)并辦理銷戶手續(xù)。五因業(yè)務(wù)變化不需要繼續(xù)保留的銀行賬戶辦理銷戶手續(xù)。 三、下一步工作打算 對清理后確需保留的銀行賬戶由相關(guān)職能部門進行匯總、分類、造冊登記建立行政事業(yè)單位銀行賬戶檔案。經(jīng)審核處理應(yīng)撤消或歸并的銀行賬戶各單位須在 7 日內(nèi)到相關(guān)開戶銀行辦理撤銷手續(xù)并將經(jīng)人民銀行批準撤銷的銷戶 證明送縣財政局備案。 行政事業(yè)單位銀行賬戶的開立、變更、歸并和撤銷實行財政審批、備案制度。行政事業(yè)單位須由單位財務(wù)機構(gòu)統(tǒng)一辦理本單位銀行賬戶的開立、變更、歸并 和撤銷手續(xù)并負責(zé)銀行賬戶的使用和管理。單位負責(zé)人對本單位銀行賬戶申請開立及使用的合法性、安全性負責(zé)并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。 行政事業(yè)單位的非稅收入應(yīng)全部納入非稅收入系統(tǒng)收入過渡戶原則上不予保留。特殊情況和國家有明確規(guī)定的經(jīng)財政部門批準行政事業(yè)單位方可在銀行開設(shè)收入過渡戶和特殊專戶。收入過渡戶用于預(yù)算外資金收入的歸集和上繳特設(shè)專戶用于記錄、核算和反映行政事業(yè)單位的特殊專項收支活動。 對一部分資金結(jié)余數(shù)額大資金存放時間長的財政審批賬戶進行重點管理為切實發(fā)揮財政資金效益增強財政支付能力對一部分長期 滯留專戶的財政資金建議繳回國庫代管。二〇一一年九月二十日 第五篇：財政賬戶自查報告 卓尼縣農(nóng)村信用社 開展財政資金風(fēng)險排查自查報告 根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會甘肅監(jiān)管局辦公室文件》（甘銀監(jiān)辦發(fā)【 2021】 57 號）轉(zhuǎn)發(fā)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳對財政賬戶進行風(fēng)險排查的緊急通知》（銀監(jiān)辦發(fā)【 2021】 52 號）精神，我縣聯(lián)社積極配合上級指示，組織工作人員對轄內(nèi)的財政賬戶進行了專項風(fēng)險排查工作，現(xiàn)將我縣聯(lián)社對財政賬戶風(fēng)險自查的結(jié)果報告如下： 一、周密組織，換人排查 我縣聯(lián)社黨政領(lǐng)導(dǎo)高度重視此次排查工作，按照監(jiān)管局要求，排查工作必須換人進行，我縣聯(lián)社認真組織，經(jīng)決定抽調(diào)營業(yè)部副主任及對賬人員，共四人，集中力量完成排查工作。 二、分門別類，統(tǒng)計排查 此次排查的主要對象是截至 2021 年 2 月 28 日，各級財政部門在轄內(nèi)的賬戶開立及資金劃付情況。經(jīng)調(diào)查，轄內(nèi)共有財政賬戶 11 戶，賬戶余額合計 元。 我們的工作人員對這 11 戶財政賬戶經(jīng)行了核對確認，逐筆查看了所有賬戶的開戶手續(xù)，印鑒登記，檢查中無開立手續(xù)不齊全的賬戶，所有的印鑒登記 齊備，并保存完好。通過統(tǒng)計排查，確保了賬戶開立的手續(xù)齊備，真實有效。 三、逐筆對賬，確保無誤 安排工作人員對轄內(nèi)所有財政性存款賬戶資金往來情況經(jīng)行對賬。其中，余額對賬基準時點為 2021 年 2 月 28 日。發(fā)生額對賬時段為 2021年 2 月 1 日至 2 月 28 日，若 2021 年 2 月沒有業(yè)務(wù)發(fā)生，向前追溯對賬時段為 2021 年 12 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日。我們的工作人員對這 11 戶財政賬戶經(jīng)行了書面對賬，并經(jīng)開戶方蓋章確認，印鑒確認，確保了排查賬戶核對準確無誤。