江南銀行信用風險管理-資料下載頁

【導讀】作為常州的地方法人金融機構，江南銀行在服務群體、客戶結構。而在江南銀行的貸款結構中，小微企業貸款及涉農貸款占比較。高，這兩類貸款是江南銀行面臨的主要信用風險來源。該通知規定，中小企業劃分為中型、小型和微型，具體標準根據企業從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業制定。員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業。用風險較高，這種現象是小微企業的先天因素、內生因素及外部環境因素造成的。與大、中型企業不同，小微企業多遍布于勞動密集型行。小微企業內部抗風險能力差。究表明，我國小微企業5年淘汰率近70％，僅有三成左右小微企業具有成長潛能，目前金融機構對小微企業放貸非常重視非。成本高，增加了小微企業信用信息的不透明度?？罱痤~較大，對銀行利潤貢獻度較高。據統計，江南銀行2020年6月末大型企業貸款余額僅占貸款總額的4．6％，涉農貸款發放范圍主要是廣大農村，貸前調查實施難，貸

　　

【正文】 得更好的客戶和業務。二 是對不同類型的客戶實行風險限額管理，如確定單個客戶 (集團 )和前十大客戶 的風險限額，防止過度授信引發的系統性風險和集中度風險。三是對不同業 務品 種和期限進行組合限額管理，分散業務集中度風險和流動性風險 (如業務品種組 合管理中寬限額鼓勵風險控制成熟度高、收益穩定業務品種，對個別風險度高、期限風險大以及處于嘗試階段業務品種實行嚴限額控制 )。在各方面條件具備后， 再逐步運用運籌學最優化計量方法，在設定銀行資產整體風險最小化的約束條件 下，得出不同資產組合的最優化風險限額，并以該限額作為分支機構各項授信業 務拓展的基本依據。 風險限額產生于對風險敞口的度量，是一個定量分析的結果，因此設定的限 額既要能滿足經濟資本覆蓋非預期損失需要，又要滿足保持利潤穩 定增長的需 要，還要滿足實現資產與負債合理搭配、保持銀行流動性的需要。為此，最終設 定的限額必須體現三項原則：一是資本約束原則，限額應該圍繞銀行自身風險管 理目標，滿足經濟資本覆蓋風險的要求，而不應受客戶需求與短期經營利好的驅 動。二是風險與收益均衡原則，限額過緊、安全性雖高而銀行盈利能力下降，限 額過寬、盈利能力增加而風險加大、安全性就降低。三是設定限額時既要考慮經 濟資本，又要考慮銀行利潤的穩定性及資產負債結構。當然，設定風險限額時還 必須立足銀行的風險偏好和風險文化，并據此設置相應的預警閥值，便于及時 監 控實際的違約風險暴露狀況。 (4)完善客戶最高授信額度測算模型 最高綜合授信額度是銀行在對單一客戶或系統客戶的風險和財務狀況進行 綜合評估的基礎上，確定的能夠和愿意承擔的風險總量。結合江南銀行業務實際 情況，我們初步設計了兩種授信額度測算模型。 ①小微企業授信額度測算模型 模型設立出發點：按照小微企業業務的特點，對客戶的最高授信額度按照資 產負債率限額控制、企業資金運營資金需求量及客戶申請額度等方面分別來測 算。 第一階段，按照企業資產負債率限額測算客戶可授信限額 (以下簡稱 ALQM 模型 )。 模型計算思 路：按照最大資產負債率測算出客戶銀行授信限額，再根據江南 銀行貸款集中度修正模型進行測算，取較小額作為江南銀行可對客戶的最大授信 額度。以防止出現雖然控制了最大資產負債率，但是負債在江南銀行過度集中的 風險。 第二階段，按照資產負債率限額測算客戶最高授信額度 LOAN(ALQM)。 客戶在江南銀行本次申請授信通過后的資產負債率水平測算公式： 自有投資部分。 根據企業運營資金需求量測算企業最高授信額度 LOAN(OCDM)：企業最高授 信額度 LOAN(OCDM)=流動資金貸款需求 +固定資產貸款需求 +江 南銀行現有信用 余額 該模型以銀監會貸款新規的測算模型為依據，測算出企業的最高授信額度。 該模型測算出的額度實際上是一道硬杠杠，客戶的實際授信額度必須要低于該模 型測算額度，才能符合銀監會的制度規定。本模型若是能綜合考慮到他行授信額 度情況會更精確，但是實踐中同樣面臨著調查難、錄入指標復雜程度等的影響。 確定企業的建議最大授信額度 LoAN(RMCA)： LoAN(RMCA)=MIN{LOAN(IRFM)， LOAN(OCDM)， LOAN(APPA)}，其中 LOAN(APPA)為客戶實際申請授信額度。最終確 定 的企業最大授信額度兼顧了資產負債率限額、江南銀行信用集中度限額、銀監 會運營資金貸款監管要求及客戶實際申請額度，取最小值降低了負債率偏高、江 南銀行提供的信用集中度偏高及過度授信等風險，具備一定的實踐意義和參考意 義。 ②個人經營性貸款最高授信額度測算模型 (PBLM) 個人經營性貸款額度測算模型現在國內銀行業成熟做法還很少，同時由于個 人客戶資產狀況、負債狀況及經營性指標數據的真實性較低，給銀行調查和額度 測算帶來較大難度。個人經營性貸款最大授信額度測算主要基于影響個人客戶承 擔債務能力的指標為基礎，同時兼 顧申請授信的擔保方式和客戶評分來設計模 型。個人經營性貸款最高授信額度 =(個人年收入 +資產總額一負債總額 )客 戶評分系數擔保風險系數記為 LOAN(PBCM)其中資產總額應該包括個人資產 總額和經營體資產總額，負債總額也包括個人負債和經營體負債，具體分項指標 可參考表 512至 514。 5． 5加快社會征信體系建設，提升信用風險防控理念 (1)加快建設社會信用管理體系，推動社會信用文化建設 社會信用體系建設涉及經濟社會生活的各個方面。根據我國現階段的經濟社 會發展需要，以及市場經濟秩序中存在的突出 矛盾和問題，進一步完善信貸、納 稅、合同履約、產品質量的信用記錄，推進行業信用建設。特別是加快金融行業 征信體系建設，以信貸征信體系建設為切入點，健全證券業、保險業及外匯管理 的信用管理系統，加強金融部門的協調和合作，逐步建立金融業統一征信平臺， 促進金融業信用信息整合和共享，穩步推進我國金融業信用體系建設。推動商業 銀行以合理的成本及時、完整獲得借款人，特別是個人、關聯企業以及集團客戶 的真實信息，為商業銀行信用風險管理能力的提升提供良好的信用環境。 (2)樹立信用風險防控理念，培育信用風險管理文化 除了 制定適當的信用風險管理政策以及適時監督銀行整體的風險外，江南銀 行從高級管理人員到普通員工都要將信用風險管理的理念深植于日常的組織文 化中，讓江南銀行充滿了重視風險管理的文化，時刻提醒全行職工隨時察覺到風 險的存在。培育起全行職工信用風險管理文化，倡導和強化信用風險意識，樹立 深入各部門、各項業務的全方位信用風險管理理念。首先，江南銀行的管理層要 高度重視江南銀行信用風險管理中存在的問題，高度重視風險管理對商業銀行發 展的戰略意義，切實提升信用風險管理工作的戰略地位。以實施新資本協議為契 機，通過強化風險識 別、計量、控制等基礎環節，為風險管理水平和核心競爭力 的全面提高奠定基礎。其次，江南銀行從高級管理層到基層員工都要牢固樹立科 學的風險管理理念，摒棄過去的老觀念、老想法，杜絕“風險管理僅僅是風險條 線的工作”的認知偏頗，以新視角對待風險，按新要求開展風險管理工作。只有 從上至下對風險理念有了科學的理解和把握，對參與實施《巴塞爾新資本協議》 有了自覺性，共同努力，持續改進，江南銀行的信用風險管理工作才能實現質的 飛躍。 5． 6加強員工隊伍建設，提升內控執行管理水平 (1)加強風險條線隊伍建設 隨著信用風險管理 理論和實踐的不斷發展，商業銀行信用風險管理的知識含 量和復雜程度越來越大，為應對挑戰，江南銀行全體員工要持續加強對現代商業 銀行風險管理理論、技術、工具和方法的學習，同時關注國際、國內經濟和金融 形勢變化，擴大風險管理視野，提高風險管理能力，逐步建立和培養一支學者型 的風險管理隊伍，為銀行風險管理水平的持續提升奠定堅實的人力資源基礎。一 是加大員工培訓力度，積極引入社會培訓資源，采取委托開發培訓項目、合作辦班辦學等方式，拓寬培訓課程覆蓋面，建立以信息技術為依托的網絡化培訓平臺， 進一步擴大培訓范圍。二是提高 人力資源管理的科學化、精細化水平，在提高人 崗匹配度的前提下，有計劃的適度增編人員，有效解決信用風險管理人力資源的 剛性缺口問題。三是積極打造品牌文化，充分發揮企業文化的導向、凝聚與激勵 功能，加強理念文化的宣傳、視覺文化的構建和行為文化的倡導，把推進企業文 化建設的各項工作。通過強化典型示范效應、搭建互動交流平臺、建設輿論引導 陣地，提升廣大員工主動學習、自覺學習的積極性。 (2)提升內控執行管理水平 江南銀行各級管理人員要加強對信用風險管理的理解、傳導、宣傳，掌握政 策的涵義，提高執行的自覺性。學習、借 鑒國內外先進商業銀行的管理經驗，充 分了解風險，合理安排和緩釋風險。加強銀行信用風險管理，避免發生重大貸款 風險事件，既要利于金融穩定，防止不利于金融穩定的事件蔓延，也保障信貸資 產安全。加強貸款“三查”，嚴格執行江南銀行授信、用信制度，加強貸款的準 入管理。嚴格執行“三個辦法一個指引”規定，通過交易合同管理、信貸支付管 理，加強對信貸資金用途的真實合法性管理，防止信貸資金被挪用，減少信貸資 金違規流入房市和股市和用作其他非法用途。嚴格執行合并授信管理制度，對關 聯關系復雜，資產權屬不明，超越江南銀行控制能 力的，建議不進入。對隱瞞關 聯關系，多頭套取貸款的企業，一經發現，原授信額度也要實施堅決的退出。對 涉及企業自有或與其相關聯投資公司、小額貸款公司、擔保公司、典當行的貸款 企業若新增授信實行否決，可能情況下，對上述四類公司貸款逐步退出。謹慎選 擇擔保方式。擔保是風險緩釋的重要手段，要以具有代償能力為衡量標準。擔保 額要與企業的資產規模，凈資產規模相匹配，盡量少采用關聯擔保等事實證明可 靠性低的方式。對借款人本身對外擔保較多的慎重進入，同時能抵押的絕不采用 保證擔保，也不過分迷信擔保公司的安全性。強化貸后管理 ，注重現場和非現場 監控，發現問題及時預警、跟蹤處置。重視違約客戶名單的建立。針對近幾年違 約借款客戶及擔保人建立名單制管理，并根據掌握的情況不斷更新與完善，各支 行在引入新的客戶時，建議預先查詢，嚴防劣質客戶、違約客戶重新獲得信貸資 金。發現問題，及時預警，早介入、早處置，妥善處置，主動與借款企業溝通協 商，從有利于金融穩定和保障江南銀行信貸資產安全出發，制訂有效的處置方案，力爭平穩處置風險。 (3)進一步完善信用風險緩釋技術 積極采取抵押、擔保、風險凈值、信用衍生工具等風險緩釋技術，降低信用 風險成本， 對江南銀行現有的各種信用風險緩釋工具及手段進行綜合評估，在拓 展抵押物范圍的同時，綜合考慮抵押物價值波動、潛在敞口波動等因素，完善風 險緩釋技術，不斷降低信用風險。積極推行不良貸款實際撥備制度，按照信貸資 產的分類，動態提取壞賬準備金，為不良貸款提供擔保。通過多種渠道清收和處 理不良資產，嘗試通過不良資產證券化方式處置不良資產。