20xx版20xx年咨詢工程師復習項目決策分析與評價-資料下載頁

【導讀】咨詢工程師（投資）職業資格考試。考試科目調整為4科。《宏觀經濟政策與發展規劃》。《工程項目組織與管理》。《現代咨詢方法與實務》。4年為一個滾動周期。《項目決策分析與評價》變化較大。工程咨詢單位服務范圍：。規劃咨詢，編制項目建議書，編制項目可行性研究報告、項目申請報告和資金申請報告，評估。咨詢，工程設計，招標代理，工程監理，設備監理，工程項目管理，以及其他工程咨詢業務。《考試大綱》是命題依據。《參考教材》是復習資料。以介紹前期咨詢成果為主，主要內容是咨詢工作規范和咨詢成果基本要求。概念、程序、任務簡述（第1章）；運用相關原理、技術和方法進行項目決策分析與評價的能力。（五）工程咨詢產業創新升級。、篩選適用PPP模式備選項目，列入項目年度和中期開發計劃。應當列入三年滾動投資計劃。資金使用的有關規定。，發布申報公告或通知。實行核準和備案管理

　　

【正文】 化。 編制目的不同 論證內容不同 前期工作成果 服務于政府投資項目的立項、決策 必要性、可行性、總體建設方案、工 藝技術、投資、效益 實施方案 服務于項目是否采用 PPP模式以及實施所涉及核心事項的論證、決策 全生命周期內合作的邊界條件、 交易結構、合同體系等 三、實施方案的原則 科學性 專業性 有效性 四、實施方案的依據 法律及政策 規劃 技術經濟指標 五、實施方案編制的基本要求 （一）尊重契約精神，建立長期合作關系 實施方案作為編制合同文件的基礎。 （二）宏觀與微觀相結合，統籌近期與遠期關系 （三）堅持風險分擔，利益共享 （四）維護公共利益，保障社會資本獲得合理回報 第二節 實施方案的編制內容 八個方面 第 31 頁 一、項目概況 （二）項目概況：項目進展情況、項目建設內容 與規模、項目主要技術方案和技術指標、項目總投資及建設工期。 （三）項目實施主體：項目實施機構、政府方出資代表、項目實施主體。 二、風險識別與分配 （一）風險因素識別 （ 1）不可抗力風險 （ 1）施工風險 （ 2）政策風險 （ 2）設計風險 （ 3）經濟風險 （ 3）投資控制風險 （ 4）管理風險 （ 5）運營維護風險 （ 6） 移交風險 （二）風險分配原則 。 。 。 （三）風險分配方案 ：項目特點、承擔風險的意愿。 可以減少風險發生的概率、損失、管理成本； 可以培養各方的理性和謹慎的行為。 3. 風險分配的結果： 4個方面 （ 1）政府方需承擔的風險：政策風險、社會和法律風險。 （ 2）社會資本方需承擔的風險：設計、融資和施工、運營、維護等風險。 （ 3）雙方共同 承擔的風險：不可抗力因素。 （ 4）風險控制應對的措施和建議。 三、項目運作方式、操作模式及社會資本投資人類型 （一） 運作方式表 72 方式選擇的決定因素：收費定價機制、項目投資收益水平、風險分配基本框架、融資需求、改擴建需求和期滿處置等。 （二）操作模式 ：特許經營權。 ：特許經營權附加部分補貼或直接投資參股。 ：政府購買服務。 （三）社會資本投資人類型 類型：投資型社會資本、施工型社會資本、運營商。 選擇原則： ； ； 。 第 32 頁 四、項目交易結構 （一）項目投融資結構 政府方參股項目公司的意義： 可以對項目公司日常運作具有充分的知情權； 可以增強項目對社會資本吸引力并降低政府后期付費成本； 可以學習社會資本先進的管理經驗，培養本地化人才。 項目資本金比例要求； 資本金到位計劃安排； 債務資金安排。 （二）項目回報機制 ：三類 使用者付費；政府付費（主要包括可用性付費、使用量付費和績效付費）；使用者付費 +可行性缺口補助：準經營性項目。 根據項目設定的收入或者政府付費水平進行測算。 （三）相關配套安排：工程建設、資源、政策。 五、合同體系 （一）合同體系的組成 政府和社會資本投資人之間：《 PPP項目合同》； 項目實施主體與其他參與單位之間：政府備案。 （二）政府和社會資本投資人合同體系的主要內容 11項 （ 1）工程范圍； （ 2）特許 經營權； （ 3）項目資產權屬； （ 4）征地拆遷及建設條件落實； （ 5）項目用地； （ 6）各股東方權利義務劃分。 （ 1）項目合作期限； （ 2）項目回報機制； （ 3）價格調整機制； （ 4）項目產出說明。 （ 1）項目保險方案； （ 2）履約保證體系：投標保證、合作期內履約保證（前期、建設期、運營期、移交）。 兩個原則：公共利益不受侵害； 不給社會資本增加額外負擔。 （ 1）應急處理； （ 2）臨時征用與接管：兩種情況； （ 3）合同變更和延期； 第 33 頁 （ 4）合同解除：兩種情況； （ 5）項目公司股權變更。 （ 1）前期工作交接的界面； （ 2）前期工作質量和進度要求； （ 3）前期工作相關合同及費用約定。 （ 1）項目建設進度及相關標準要求； （ 2）項目方案變更管理。 結合行業管理規定； 考慮交易結構及風險分擔方案。 （ 1）運營服務要求及日常運營維護標準； （ 2）運營期一般補償 事件。 （ 1）項目移交安排； （ 2）移交質量保障實施方案。 （ 1）一般性的 權利：知情權、監督權、績效考核、審計及資金監管； 義務：履行配套承諾、協調各方關系、財政支出安排。 （ 2）特別的 （項目公司）的權利和義務 權利：設計、投融資、建設、運營維護，收益權；（融資自主權、質押擔保權、優先獲得分紅）； 義務：各階段的責任、配合政府履行監管的義務、配合特殊事項及重大活動的義務等。 六、監管架構 （一） 監管體系 履約監管、行政監管、公眾監管。 （二） 各階段的政府監管 準備期、建設期、運營期、移交階段。 咨詢單位、設計單位的選擇；對成果進行咨詢論證；委托設計監理等。 績效考核評價。 七、社會資本采購 ：公開招標、邀請招標、競爭性談判、競爭性磋商、單一來源采購等。 ：相關資信條件、類似項目經驗、管理團隊、資質條件等。 ：商務報價評分、企業商務資信評分、技術評分。 第 34 頁 八、物有所值與財政承受能力論證 （一）物有所值評價 成本、綜合經濟社會效益的性價比。 以定性評價為主，鼓勵開展定量評價。 《 PPP物有所值評價指引（試行）》。 （ 1）六項基本評價指標 全生命周期整合程度； 風險識別與分配； 績效導向與鼓勵創新； 潛在競爭者； 政府機構能力； 可融資性。 （ 2）補充評價指標 項目規模大小、預期使用壽命長短、主要固定資產種類、全生命周期成本 測算準確性、運營收入增長潛力、行業示范性等。 （ 3）定性評價結論：專家打分法。 指標權重、評分等級、評分標準、專家組會議。 假定產出績效相同的前提下，比較 PPP模式政府方凈成本的現值（ PPP值）和公共部門比較值（ PSC值），判斷是否降低項目全生命周期成本。 （ 1） PPP值的計算 ： 4個部分組成。 ①股權投資支出： 股權投資支出＝項目資本金政府占項目公司股權比例 ②運營補貼支出：項目建設成本、運營成本及利潤水平。 政府付費模式＝年均建設成本 +年度運營成 本 +合理利潤＝ [項目全部建設成本（ 1+合理利潤率）（ 1+年度折現率） n]/財政運營補貼周期 +年度運營成本（ 1+合理利潤率） 可行性缺口補助模式＝ [項目全部建設成本（ 1+合理利潤率）（ 1+年度折現率） n]/財政運營補貼周期 +年度運營成本（ 1+合理利潤率） 當年使用者付費 年均建設成本＝ [項目全部建設成本（ 1+年度折現率） n]/財政運營補貼周期 年度運營成本 ③風險承擔支出：扣除保險賠款 數額、概率難以測算 —— 比例法：項目的全部建設成本和一定時期內的運營成本的一定比例。 數 額可算、概率難定 —— 情景分析法： ＝基本情景下財政支出數額基本情景出現的概率＋不利情景下財政支出數額不利情景出現的概率＋最壞情景下財政支出數額最壞情景出現的概率 數額、概率均可測算 —— 概率法：概率分布函數 ④配套投入支出：其他配套投入總成本和社會資本方為此支付的費用。 ＝政府擬提供的其他投入總成本－社會資本方支付的費用 （ 2） PSC值的計算：參照傳統投資方式 三項成本的全生命周期現值之和 ①參照項目的建設和運營維護凈成本： 建設凈成本：設計、建造、升級、改造、大修等方面 投入的現金以及固定資產、土地使用權等實物和無形資產的價值，并扣除轉讓、租賃或處置資產所獲的收益。 第 35 頁 運營維護凈成本：所需的原材料、設備、人工等成本，以及管理費用、銷售費用和運營期財務費用等，并扣除假設參照項目與 PPP項目付費機制相同情況下能夠獲得的使用者付費收入等。 ②競爭性中立調整值： 少支出的土地費用、行政審批費用、有關稅費等。 ③項目全部風險成本： 可轉移給社會資本的風險承擔成本和政府自留風險的承擔成本（等于 PPP項目風險承擔支出）。 注意：兩個值采用的折現率相同 （ 3）定量 評價結論 PPP值小于或等于 PSC值的 —— 通過定量評價； PPP值大于 PSC值的 —— 未通過定量評價。 （ 1）項目基礎信息； （ 2）評價方法； （ 3）評價結論； （ 4）附件。 （二）財政承受能力論證 （同前） ①財政支出能力評估：對當前及今后年度財政支出的影響 —— 占一般公共預算支出比例應不超過 10% ②行業和領域平衡性評估：平衡不同行業和領域 PPP項目。 （ 1）項目基礎信息； （ 2）責任識別和支出測算； （ 3）能力評估； （ 4）附件。 注意：可作為單獨報告提交 第三節 實施方案編制的組織與管理 五個程序： 咨詢團隊組建； 基礎資料收集； 初稿編制； 征求意見； 完善與報批。 一、咨詢團隊組建 項目經理、工程技術團隊、經濟財務團隊、法律團隊、招商團隊，管理協調、專家審核團隊。 二、基礎資料收集 類似項目資料收集與經驗總結； 項目前期技術資料收集與訪談。 三、初稿編制 第 36 頁 目的：為 項目識別階段服務；進行初步系統分析，供初步決策。 內容：①風險分配的初步研究； ②邊界條件的初步劃分； ③確定初步的交易結構； ④各個階段責權利的劃分； ⑤物有所值評價和財政承受能力論證的初步結果。 四、征求意見 征求項目實施部門、政府有關部門意見。 五、完善與報批 征求意見并修改；評估論證及報批。 小結 重點復習章節，理解明白每個要點。 第八章 項目評估 大綱考點 （一）項目評估的分類和任務； （二） 規劃評估的作用和重點內容； （三） 項目評估的作用； （四） 不同類型項目評估的特點； （五）項目評估質量控制與工程咨詢機構的選擇。 第一節 概述 一、 項目評估的任務 ☆☆☆ 工程咨詢機構接受政府、企業委托，對提出的項目建議書、可行性研究報告、項目申請書、資金申請報告等進行評估 論證，提出結論、意見和建議，為科學決策提供依據。 不同的委托主體，對評估的內容及側重點的要求有所不同。 （ 1）政府部門委托： 側重于項目的經濟及社會影響評價，分析論證項目對于 國家法律、法規、政策、規劃等的符合性，資源開發利用的合理性和有效性，是否影響國家安全、 經濟安全、生態安全和公眾利益等； 第 37 頁 （ 2）企業委托：重點評估項目本身的 盈利能力、資金的流動性和財務風險 等，進一步完善項目方案； （ 3）銀行等金融機構委托：側重 融資主體的清償能力評價 ，是發放貸款的重要依據。 二、項目評估的原 則 ☆ “獨立、公正、科學、可靠” ，是工程咨詢工作的第一屬性。