xx旅游公司融資方案分析-資料下載頁

【導讀】西南財經大學天府學院。供應鏈金融及物流成本核算。小組成員：杜函曉41004221

　　

【正文】 ，并且有多個產業的支持，整合了旅游供應鏈，所以市場風險較小 。 政策風險 旅游這個行業，并不是高科技產品，極容易被復制，同行企業很多，因此競爭激烈，另外國家政策、法律法規的出現，在一定程度上帶來風險，影響公司的收益和成本，制約公司全面發展，公司在原材料、人力等方面受到影響，降低了公司的經營利潤。 所以，該公司必須加強自身企業文化和特色，才能加大公司在市場上的占有率，樹立品牌效應。 （二）、風險防范措施 貸款擔保情況 該公司向中國銀行申請的是 將 景區的開發經營權作為一項資 產當作質押進行信貸 ，作為上游擔保的峨眉山旅游股份有限公司具有極好的聲譽。根據該公司的財務報表分析來看，資金周轉比較靈活，而且該公司本身有開發權等，這些都降低了銀行貸款風險。 貸后監管情況 貸后監管 是 重點關注 貸款用途、資金回籠情況、 XX 旅游有限公司的運營情況 等。 銀行 客戶經理按照合同約定，查看 XX 旅游有限公司 貸款支付憑證，對貸款用途進行跟蹤。通過查看會計結算流水賬或 是 利用信貸資金監測系統，了解XX 旅游有限各個 時期的 運營情況 。 七 、總結 通過對 XX 旅游 股份 有限公司的基本情況、經營狀況、市場前景、財務能力等綜合分析，該公司 近三年來財務狀況 良好 ， 具有一定 償債能力，中國銀行對XX 旅游股份有限公司綜合評定，決定貸款 以景區開發權作為資產貸款 187 萬元，一年到期還款總額為 302 萬元，中國銀行在這次業務中獲得利息 115 萬元 。 八 、附錄 調研報告 一、 調研過程 （一）調研事項 調研目的 了解銀行供應鏈金融產品現狀 調研方式 實地調查，當面訪談，筆錄總結 調研時間 2020 年 11 月 20 日 調研地點 中國銀行成都成華支行（成都市成華區成華大道新鴻路 398 號附 2 號） 調研對象 羅毅（職位：中小企業部主任；電話： 13908212377） （二）調研經歷 11 月 20 日下午，我們的小組成員一起到達成華區的建設路，開始了我們的調研歷程。我們的第一個調研目標是中國郵政儲蓄銀行，跟工作人員說明我們此行的目的后，她以“企業規定不能向外來人員透露關于企業的情況”為由拒絕了我們。但是并沒有失去信心，我們第二個目標是建設路的中國銀行支行，中行的工作人員很熱情，我們向她陳述了我們的目的，她讓我們找到支行的大堂經理，我們向大堂經理詢問了關于中行供應鏈金融產品的問題，她告訴我們她們的支行沒有涉及金融產品的業務并熱心的告訴我們位于成華大道新鴻路的中行支行是專門提供 金融產品業務的機構。因此，我們找到了成華支行的中小企業部門，工作人員熱情接待了我們并幫我們找到了中小企業部門的羅毅主任，羅主任邀請我們坐下并給我們詳細闡述了中國銀行在供應鏈金融方面的具體業務和產品。 （三）訪談內容 針對供應鏈金融方面我們進行了以下提問： 貴企業在物流經融和供應鏈金融的目前現狀？ 答：我們銀行目前在物流金融方面沒有太多涉及，只是在供應鏈融資方面進行業務。 那貴企業主要有哪些供應鏈金融產品呢？ 答：中國銀行在供應鏈金融融資方面主要有融信達、融易達、融貨達、以及訂單融資這幾種產品，這幾種 產品的功能特點、適用的范圍以及針對的客戶都不一樣，具體的需要根據公司的情況而定。 請問融信達業務受理的目標客戶具備什么要求？ 答：我們在受理業務的時候要嚴格按照《中國銀行股份有限公司融信達業務暫行辦法》，了解企業經營狀況和財務情況，還有企業規模，當然要與我行有往來關系，信用評級要高，客戶要有一定的風險管理能力 請問融易達業務有什么優勢呢？ 答：融易達的優勢主要體現在三方面： 充分利用買方的授信額度資源為其周邊的賣方提供便捷的融資服務； 提供與供應鏈環節相配套的融資服務，全面提升供應鏈整體的競爭實 力； 可買斷應收賬款，優化賣方財務報表。 請問辦理融貨達業務需要注意什么呢？ 答：第一，出質人對出質物擁有完整、合法、有效的所有權，在法律權屬上沒有瑕疵；第二，質物在辦理出質前，沒有在有關登記部門辦理過質押登記；第三，便于運輸、存儲等。而且融資期限最長不超過 1 年。 貴企業在供應鏈金融方面有什么特色產品嗎？ 答：在與市場的接觸中，前面的幾種產品已經不能滿足市場的競爭需要，所以我們銀行后面根據實際情況推出了銀行特色貸款融資產品，是“銀信貸工廠”，這種金融產品適合國家標準的小企業和部分中型企業。 貴 企業在中小企業融資風險管理采取怎樣的對策呢？ 答：每個銀行都有自己的風險規避方法，而我們銀行在風險規避這塊主要是引入了第三方擔保公司，將全部風險轉移給第三方擔保公司，這是中國銀行在風險規避這塊區別于其他銀行的特色所在。 二、特色貸款融資產品 （一）“中銀信貸工廠” “中銀信貸工廠”是將客戶開發、情景分析、信用審查、授信審批、放款審核、押品管理等職能集中起來，采用合理、簡化、標準、端對端的工廠式“流水線”運作和專業化的分工，滿足中小企業金融需求的全新業務模式。 特點： ? 實現“機構專營”。設立單獨的中小企業 專職機構，實現業務運作的專業化。 ? 打造“流程銀行”。借鑒“工廠化”運作模式，重塑業務流程和管理體制，提高服務效率與水平。 ? 設計“專屬產品”。以滿足客戶需求和改善客戶體驗為立足點，從小微企業輕資產現狀出發，設計特色產品。 申請條件： ? 年銷售收入不超過 億元人民幣的批發類客戶，以及年銷售收入不超過 1億元人民幣的非批發類客戶，涵蓋國家標準的小企業和部分中型企業。 ? 營業執照和貸款卡有效且經過年審； ? 經營年限在兩年以上； ? 法定代表人 /實際控制人從業經驗在四年以上； ? 信用記錄良好。 辦理流程 ? 借款人向 中國銀行當地分支機構提交授信申請及相關材料； ? 中國銀行對借款人進行資質審核； ? 審批通過后，雙方簽署借款合同及相關協議文本； ? 落實抵押、擔保等用款手續，提取貸款。 三、供應鏈金融產品介紹 表 31 供應鏈金融產品介紹 特點 應用 對象 以債權為基礎 融易 達 利用核心企業空閑額度，為中小供應商融資 優化財務報表 促進業務擴展 上游可以使用買方的授信額度，向銀行融資 以賒銷為付款方式的貨物、服務貿易及其他產生應收賬款的交易 融信達 可保留企業的授信額度 當風險出現，銀行按協議向保險公司索賠 銀行可 為客戶提供有追索權 /無追索權的融資支持 權責清晰，操作簡單 希望規避買方信用風險、國家風險和流動資金有限，需加快應收帳款周轉速度以及授信額度不足，希望擴大融資規模并且已向信用保險機構投保信用保險的業務的企業 以物權為基礎 融貨達 開辟新的授信渠道，幫助維護客戶和提高供應鏈體系整體競爭力 盤活貨物，減少對齊擔保品的占用 提高資金周轉速度，促進業務發展 質物范圍包括汽車、鋼鐵、化工產品、糧棉油、有色金屬、黑色金屬及能源七大類 訂單融資 還款來源自償性 貸款用途的特定化 操作的封 閉性 預警機制強 在備貨、生產、裝運階段有融資需求的供應商 四、規避控制企業融資風險 根據我們的訪談內容，中國銀行對中小企業融資風險管理的特色在于：引入第三方擔保公司，將全部風險轉移給第三方擔保公司。 五、案例分析 （一）業務背景 A公司為一家中型外貿公司，主要經營消防車輛底盤及配件，公司擁有穩定的購銷渠道，根據國內某消防車輛生產領軍企業的訂單為其從國外進口車輛底盤，并采用開立信用證方式辦理進口結算。由于近年來國家對公共安全重視程度不斷提高，消 防車需求非常旺盛，因而公司產品銷路無憂，公司收益良好，但 A公司同時面臨以下問題：由于貨物周轉量較大，迫切希望獲得融資支持以緩解資金周轉壓力，但由于企業自身固定資產有限，財務狀況一般，因此銀行按通常標準和渠道難以為其核定足夠的授信額度。 （二）解決方案 為解決以上問題， A公司啊向中國銀行尋求解決方案。經研究，中國銀行向A公司推薦了“融貨達”產品： A公司將信用證項下進口貨物質押給中國銀行，中國銀行委托 C 公司進行倉儲監管，同時按照認定貨值按一定質押率為 A 公司辦理進口押匯融資用于對外支風險識別 風險度量 風險評估 風險控制方案設計 實施 第三方擔保公司 付，缺口部分由 A 公司以自有資 金付款 A公司向中國銀行分批付款贖貨用于國內銷售，期間 C公司按中國銀行指示向 A 公司分批發貨 A公司向中國銀行付清融資本息，中國銀行指示 C公司釋放剩余的質押貨物，業務結束。 六、總結 通過這次調研，我們團隊成員都得到了不同程度的鍛煉，我們經過對 3 家不同銀行的尋訪才得到中國銀行的接待。對我們學生的調查，最開始的銀行以不方便透露相關細節為由將我們拒絕，可能有我們自身表達的原因，也有他們工作安排的問題。最開始調查的中國銀行成華支行不辦理相關業務，并告知我們在中國銀行成都成華支行另一個辦理點有相關業務的受理，最后我們 在成華支行完成整個調研工作。 通過實地調研，我們對中國的金融服務有了一些大概的了解，對銀行的供應鏈金融業務也有了更深入細致的體會。 此次調研中，我們都認識到團隊協作很重要。全組小組成員都參加了實地調查活動，有關系網的主動聯系關系，雖然最后也沒有成功但是每個同學都在為這個調研做努力。 在剛出去調研時，發現我們準備的還不夠充分，迫于膽量問題，也浪費了一些時間。但后來完成整個調研后大家一致認為其實沒有什么不好意思的，當明確了自己的目標以后，應當盡可能做足準備，然后大方的去與人交流。雖然可能開始不會很順 利，有很多預計不到的困難，但是應該明白自己的目的并堅持，在這個不斷交流的過程其實也對我們的溝通能力以及溝通的膽量有了一定的提升，這也是對以后的人際交往很重要的能力。 利潤表 資產負債表 現金流量表