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【正文】 行結轉。 （四）匯總損益結轉 用于期末自動計算外幣賬戶的匯總損益，并在轉賬生成中自動生成匯總損益轉賬憑證。它只能處理以下賬戶：外幣存款戶、外幣現金、外幣結算的各項債權、債務，不包括所有者權益類賬戶，成本類賬戶和損益類賬戶。 （五）期間損益結轉 主要用于在一個會計年度終了將損益類科目的余額結轉到本年利潤科目中，從而及時反映企業利潤的盈虧情況。主要是對管理費用、銷售費用、財務費用、銷售收入、營業外收支等科目的結轉。 自定義轉賬的操作步驟 自定義結轉設置 1）輸入轉賬目錄條件 包括轉賬序號、轉賬說明、憑證類別等。 2）定義借方轉賬分錄信息 如科目編碼、方向等。 3）輸入公式 直接輸入金額公式 引導輸入金額公式 4）定義貸方同借方類似。 轉賬生成 ? 由于轉賬是按照已記賬的數據進行計算的，所以在進行月末轉賬工作之前，應將所有未記賬憑證記賬。 ? 對于一組相關轉賬分錄，必須按順序依次生成。 ? 轉賬憑證每月只生成一次。 ? 轉賬憑證生成后，自動追加到原最后一張憑證后，需再進行審核、記賬。 結賬之前應作下列檢查： 本月業務是否全部記賬。 月末結轉憑證必須全部生成并記賬。 上月未結賬，本月不能結賬。 核對總賬與明細賬、主體賬與輔助賬、總賬系統與其他子系統數據是否已一致，否則總賬不能結賬。 損益類賬戶是否全部結轉完畢。 如果與其他子系統聯合使用，其他子系統是否結賬。 結賬前，要進行數據備份。 輔助核算三步曲 一、 設置 會計科目時，對需要輔助核算的科目設置相應的賬類；同時可設置各基礎分類檔案。 二、 核算 在輸入記賬憑證時 ,遇到要求進行輔助核算的科目，系統將自動請求用戶輸入相應的輔助信息。在日常業務處理后，就可查詢相應的輔助核算賬。 三、 管理 在輔助核算的基礎上，系統提供了一些輔助管理的功能，如部門收支分析、往來賬齡分析等。 第七章 賬務處理系統（下） 第一節 往來核算與管理 一、往來設置 （一）客戶分類 如： 01 長期客戶 02 中期客戶 03 短期客戶 （二）客戶檔案 如： 001 天津海達公司 （三）供應商分類 如： 01 工業 02 商業 03 事業 （四）供應商檔案 （五）錄入往來科目期初余額 二、往來核算 即查詢往來輔助核算賬，包括客戶、供應商和往來個人。 （一）往來余額表 用于查詢客戶往來科目各個客戶的期初余額、本期借貸發生額合計、期末余額。 它包括按業務員、客戶分類、客戶部門、客戶項目、客戶地區分類等多種查詢方式。 （二）往來明細賬 用于查詢客戶往來科目下各個往來客戶的往來明細賬。 三、往來管理 （一）往來勾對 自動勾對 專認：按業務號 逐筆：同一單位，金額相同，方向相反。 全額：同一單位，發生額合計相同，方向相反。 往來賬自動勾對要求填制憑證時輸入的輔助信息要嚴格、規范，特別是對于有業務號的賬項在填制憑證時必須規范輸入。這樣。不論是“一借一貸”、“一借多貸”、“多借一貸”，系統都能自動勾對。 手工勾對 對于一些特殊原因造成使用自動勾對無法勾銷的情況，系統提供了手工勾對的方式，勾對后應進行平衡檢查。 （ 二）往來催款單 在 [輔助 ]菜單中，單擊 [客戶往來催款單 ] 選擇 [客戶 ]、 [截止日期 ]，輸入函證信息，確定后，即顯示催款單，可打印。 （三）往來賬齡分析 是指按照往來科目進行分析各往來單位賬齡情況。系統提供 6個賬齡區間段供使用者定義，并提供各賬齡區間段的客戶數量及該區間段金額占總額的百分比。 第二節 項目核算和管理 一、項目設置 在建工程、對外投資、技術改造、融資成本、在產品成本、課題、合同訂單等，均可按項目進行明細核算和管理。 （一）定義項目大類 即項目核算的分類類別。如產品銷售收入按產品項目核算，項目大類可定義為產品核算。 增加項目大類名稱。 定義項目級次。 定義項目欄目。 （二）指定核算科目 如：將直接材料、直接人工和制造費用等科目指定為生產成本項目大類。 注：一個項目大類可指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。 （三）定義項目分類 為了便于統計，可對同一項目大類下的項目進行進一步劃分，即定義項目分類。 如：對生產成本項目大類可進一步劃分為：自行開發項目和委托開發項目。 （四）定義項目目錄 即是將各個項目大類中的具體項目輸入系統。具體輸入的內容又取決于項目欄目中所定義的欄目名稱或數據。 （五）錄入項目科目期初余額 二、項目核算 （一）項目總賬 用于查詢各項目所發生業務的匯總情況。 輸入查詢條件時，科目和項目必須輸入，部門可輸也可為空，月份范圍默認為年初至當前月。 （二）項目明細賬 用于查詢項目業務發生的明細情況。 可聯查總賬和憑證。 三、項目管理 （一）項目統計分析 項目統計查詢用于統計所有項目的發生額和余額情況。系統會將科目、項目的期初、借方、貸方、余額一一列出，進行比較分析。 分析過程中，單擊 [過濾 ]按紐可查詢需要得到的數據。 第三節 部門核算與管理 一、部門設置 （一）部門檔案。 部門負責人應在職員檔案中。 （二）職員檔案。 （三）錄入部門科目期初余額。 二、部門核算 （一）部門總賬 （二）部門明細賬 三、部門管理 部門收支分析 第四節 出納管理 一、現金、銀行存款日記賬 輸入查詢條件，如科目、月份等，即可輸出某一天或某一月份的現金或銀行存款日記賬。 銀行存款日記賬比現金日記賬多一結算號欄，主要是對賬時用。 二、資金日報表 在手工方式下，資金日報表由出納逐日填寫，反映當天營業終了時現金、銀行存款的收支情況及余額。現在可方便地查詢、打印。 三、支票登記簿 此功能是為了詳細登記支票領用人、領用日期、支票用途、是否報銷等情況，以便加強企業銀行支票的管理。 設置 定義結算方式時，對需此功能的結算方式劃勾。 登記 支票被領用時，登記領用日期、領用部門、領用人、支票號、用途等項目；報銷后隨該業務憑證的輸入，自動登記報銷日期。 使用 查詢、修改、刪除當前支票或刪除已報銷支票。 四、銀行對賬 （一）錄入銀行對賬期初數據 第一次使用時，系統要求錄入日記賬及對賬單期初調整前余額及未達賬項，輸出期初銀行存款余額調節表；以后將不再使用此功能。 （二）錄入銀行對賬單 正常使用后，要實現計算機自動進行銀行對賬，在每月月末對賬前，必須將銀行開出的對賬單輸入計算機。 若企業在多家銀行開戶，對賬單應與其對應的銀行存款下的末級科目一致。 （三）自動對賬 一般先自動對賬，再手工對賬作補充。 指向 [銀行對賬 ]菜單后，選擇對賬科目，即顯示“銀行對賬”窗口； 單擊 [對賬 ]，顯示 [自動對賬條件 ]對話框； 對賬條件中的方向、金額相同是必選條件；對賬截止日期可輸可不輸。 對于已達賬項，系統自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標志。 （四）手工對賬 對于一些應勾對而未勾對上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄，直接進行手工調整。 對賬完畢，單擊 [檢查 ]。檢查對賬是否有錯，系統會自動顯示平衡檢查結果，確認即可；如果有錯，應進行調整。 （五）輸出余額調節表 對賬完成后，計算機自動整理匯總未達賬和已達賬，生成銀行存款余額調節表。 （六）查詢對賬單或日記賬勾對情況 可進一步了解通過對賬后，對賬單上勾對的明細情況（包括已達賬項情況和未達賬項情況），從而進一步查詢對賬結果。 （七）核銷已達賬 核銷用于對賬的銀行日記賬和銀行對賬單的已達賬項，核銷后已達賬項消失，不能被恢復。 核銷不影響銀行日記賬的查詢和打印。