金融市場學第九章ppt課件-資料下載頁

　　

【正文】 資產(chǎn)的比率，規(guī)定出計算方法和標準，以保障國際銀行體系健康而穩(wěn)定地運行； ? ②通過制定統(tǒng)一的標準，以消除國際金融市場上各國銀行之間的不平等競爭。 金融與統(tǒng)計學院 ? 2． 《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 的主要有四部分內(nèi)容：即資本的組成、風險權重的計算標準、資本充足率規(guī)定、過渡期與實施安排。 ? （ 1）資本的組成。 《 巴塞爾協(xié)議 》 把資本分為兩級，即核心資本與附屬資本。 ? 核心資本作為資本基礎的第一級，是銀行資本中的最重要組成部分。它包括股本和公開儲備，核心資本占銀行資本的比例至少要占銀行資本基礎的 50%。 ? 附屬資本作為資本基礎的第二級，包括非公開儲備、重估儲備、一般儲備金或普通呆帳準備金、長期次級債務和帶有債務性質(zhì)的資本工具，其總額不得超過核心資本總額的 100%。 金融與統(tǒng)計學院 ? （ 2）風險權重的計算標準。銀行的管理層需要防備各種不同的風險，對大多數(shù)銀行來說最主要的風險是信貸風險。根據(jù)資產(chǎn)類別、性質(zhì)以及債務主體的不同， 《 巴塞爾協(xié)議 》 將銀行資產(chǎn)負債表的表內(nèi)和表外項目劃分為 0%、 20%、 50%和 100% 四個風險檔次。風險越大，加權數(shù)就越高。 ? （ 3）資本充足率規(guī)定。為長期保證國際銀行擁有一個統(tǒng)一穩(wěn)健的資本比率，巴塞爾委員會要求，從文件公布之日起，銀行要逐步建立起所需的資本基礎，到 1992年年底，銀行的資本對加權風險資產(chǎn)的比例應達到 8%，其中核心資本對風險資產(chǎn)的比重不低于 4%（該比率稱為資本充足率）。 金融與統(tǒng)計學院 ? （ 4）過渡期與實施安排。為了保證順利、平穩(wěn)地過渡到新的監(jiān)管體系，巴塞爾委員會同意設置一個過渡期，讓各銀行調(diào)整和建立所需的資本基礎。《 巴塞爾協(xié)議 》 規(guī)定，從 1987年底到 1992年為過渡期， 1992年底必須達到 8%的資本對風險加權資產(chǎn)的比率目標。 金融與統(tǒng)計學院 ? ? 3． 《 巴塞爾協(xié)議 》 的缺陷及其完善 ? （ 1）容易導致銀行過分強調(diào)資本充足的傾向，從而相應忽視銀行業(yè)的盈利性及其他風險，這樣，即使銀行符合資本充足性的要求，也可能因為其他風險而陷人經(jīng)營困境。 ? （ 2）從具體的風險資產(chǎn)的計算看， 《 巴塞爾協(xié)議 》沒有考慮同類資產(chǎn)不同信用等級的差異，從而不能十分準確地反映銀行資產(chǎn)面臨的真實的風險狀況。 ? （ 3）對于國家信用的風險權重的處理比較簡單化。 ? （ 4）僅僅注意到信用風險，而沒有考慮到在銀行經(jīng)營中影響越來越大的市場風險、操作風險等等。 ? （ 5） 《 巴塞爾協(xié)議 》 難以有效約束日益增長的國際銀行界的資本套利現(xiàn)象。 金融與統(tǒng)計學院 ? 正是由于 《 巴塞爾協(xié)議 》 在實際應用中日益顯現(xiàn)出來的局限性，巴塞爾委員會在 1996年年初推出了 《〈 巴塞爾資本充足協(xié)議 〉 的補充協(xié)議 》 ，在1997年 4月提出了 《 有效銀行監(jiān)管核心原則 》 ，并于同年 9月下旬在香港舉行的 IMF和世界銀行的年會上正式通過，要求世界各國金融監(jiān)管當局在1998年 10月之前進行認可。巴塞爾委員會將與其它有關組織一起，督促各國加快實施銀行業(yè)有效監(jiān)管核心原則的進程。 金融與統(tǒng)計學院 ? （三） 《 巴塞爾核心原則 》 ? 《 銀行有效監(jiān)管核心原則 》 包括 25條原則，主要從有效銀行監(jiān)管的先決條件、發(fā)照和審批等五個方面提出了基本要求。 ? 1．有效銀行監(jiān)管的先決條件 ? 2．發(fā)照程序和對機構變化的審批 ? 3．持續(xù)銀行監(jiān)管手段 ? 4．監(jiān)管者的正式權力。 ? 5．跨國銀行的監(jiān)管 金融與統(tǒng)計學院 ? （四） 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 ? 1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 發(fā)布以后，全球銀行業(yè)經(jīng)歷了重大的變化，促使巴塞爾委員會著手對其進行全面的調(diào)整與修訂。 2022年 1月 16日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會經(jīng)過長期研究和探討，發(fā)布了新資本協(xié)議草案第二稿，在全球范圍內(nèi)征求意見。2022年 6月 25日，巴塞爾委員會發(fā)表了經(jīng)過兩度修正的 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 第三個征求意見稿，決定將征求意見的截止日期推遲到 2022年初，同時決定將原定 2022年末完成新協(xié)議的制定并在2022年實施新協(xié)議的安排分別推遲到 2022年和2022年。 金融與統(tǒng)計學院 ? 1． 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 ? 2022年巴塞爾新資本協(xié)議框架繼續(xù)延續(xù) 1988年巴塞爾協(xié)議中以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點、突出強調(diào)國家風險的風險監(jiān)管思路，并吸收了 《 有效銀行監(jiān)管的核心原則 》 中提出的銀行風險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束等三個支柱的原則，進而提出了衡量資本充足比率的新的思路和方法，以使資本充足比率和各項風險管理措施更能適應當前金融市場發(fā)展的客觀要求 。 金融與統(tǒng)計學院 ? ? 新資本協(xié)議的目標是： ? ①繼續(xù)促進金融體系的安全性和穩(wěn)健性，至少維持金融體系目前的資本總體水平。②促進公平競爭。 ? ③提供更全面的處理風險的方案。 ? ④使處理資本充足率的各種方法更為敏感地反映銀行頭寸及其業(yè)務的風險程度。 金融與統(tǒng)計學院 ? 2． 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 的主要特點 ? （ 1）新資本協(xié)議使資本水平能夠更真實地反映銀行風險。最低資本充足率要求 (8%)仍然是新資本協(xié)議的重點。 ? （ 2）進一步強調(diào)了銀行內(nèi)控機制建設的重要性和基本要求。 ? （ 3）更強調(diào)監(jiān)管當局的準確評估和及時干預。 ? （ 4）更強調(diào)銀行資本管理的透明度和市場約束。 ? 新的巴塞爾協(xié)議已于 2022年 4月最終定稿，各家銀行和監(jiān)管當局可用三年左右的時間來調(diào)整、適應和發(fā)展必要的匹配系統(tǒng)與程序，以便符合新協(xié)議的標準要求。 2022年新巴塞爾協(xié)議將正式生效，預計屆時它將廣泛應用于現(xiàn)已執(zhí)行舊規(guī)則的 100多個國家。 金融與統(tǒng)計學院 二、 《 全球金融服務貿(mào)易協(xié)議 》 ? （一） 《 服務貿(mào)易總協(xié)定 》 的出臺與世界貿(mào)易組織的成立 ? 國際服務貿(mào)易在第二次世界大戰(zhàn)以后迅猛發(fā)展，但與此同時，各國服務貿(mào)易的磨擦也日益激烈。經(jīng)過艱苦的談判，各國最終在 1993年達成了 《 服務貿(mào)易總協(xié)定 》（ General Agreement for Trade of Service, GATS）。 ? 《 服務貿(mào)易總協(xié)定 》 共包括 6大部分、 29條和 8個附件，其中 《 金融貿(mào)易服務附件 》 是最重要的內(nèi)容之一。 ? 1995年 1月 1日，管理多邊貿(mào)易體制的常設性機構 — 世界貿(mào)易組織（ World Trade Organization, WTO）正式啟動，世界貿(mào)易組織正式取代 1948年以來作為臨時性機構的關稅與貿(mào)易總協(xié)定，從此，多邊貿(mào)易體制進入了一個嶄新的時代。 金融與統(tǒng)計學院 ? （ 二） 《 全球金融服務貿(mào)易協(xié)議 》 的主要內(nèi)容 ? 《 全球金融服務貿(mào)易協(xié)議 》 主要包括一個核心文件以及成員國提交的承諾表和豁免清單，這些承諾主要包括以下內(nèi)容： ? 1．關于國民待遇和市場準入 ? 2．關于提供服務的方式 ? 3．關于開放的具體金融部門 ? （三） 《 全球金融服務貿(mào)易協(xié)議 》 對世界經(jīng)濟的影響 ? 《 全球金融服務貿(mào)易協(xié)議 》 是第一個規(guī)范國際金融服務貿(mào)易的多邊協(xié)議，對未來全球金融體系、對世界經(jīng)濟的發(fā)展必然產(chǎn)生深遠的影響。