建筑裝飾工程公司機構設置及管理制度匯編-資料下載頁

　　

【正文】 作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。三、財務工作人員應當會同總經理定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。四、財務工作人員應根據帳簿記錄編制報表上報總經理，并報送有關部門。會計報表每月由會計編制并上報一次。會計報表須由會計簽名或蓋章。財務工作人員對本公司實行會計監督。五、財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。七、財務工作人員調動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續。第二節 現金管理第一條、 公司可以在下列范圍內使用現金：（一） 職員工資、津貼、獎金；（二） 個人勞務報酬；（三） 出差人員必須攜帶的差旅費；（四） 結算起點以下的零星支出；（五） 總經理批準的其他開支。前款結算起點定為100 元，結算規定的調整，由總經理確定。第二條、公司職員因工作需要借支備用金，需填寫借款單，交由總 經理批準簽字后方可借支。第三條、符合本規定第一條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，總經理批準后由出納支付現金。第四條、財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金領用單》，并寫明用途和金額，由總經理批準后提取。第五條、發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。第六條、工資由財務人員依據總經理及各部門每月提供的核發工資資料代理編制職員工資表，交總經理審核、簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。第七條、 出納人員應當建立健全現金帳目，逐筆記載現金支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。第八條、公司報賬程序： 經辦人填～部門領導簽字～總經理簽字～財務部門報銷 寫報銷單～審批～審核支付第三節 會計檔案管理（一）、凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。（二） 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管），由總經理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。第四節 支票管理第一條、票由出納人員或總經理指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用薄上簽字備查。第二條、支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納人員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票領用單”及登記薄上注銷。第三條、于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦。第四條、公司財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須總經理簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。第五節 處罰辦法出現下列情況之一，對財務人員予以警告并扣發當月月薪的1倍。超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金；未經批準，擅自挪用或借用他人資金（包括現金）或支付款項的；利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；經批準坐支或未按批準的坐支套取現金的；保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的。第六章 人事、檔案管理制度第一節 人事管理制度一、人員的招聘與裁員、辭退人員招聘 （1）行政部根據公司發展需要提出人員招聘計劃，經總經理審批后，可采取特招、定招或面向社會公開招聘等幾種方式招聘新員工。（2）行政部負責組織相關部門對應聘人員進行分類培訓與考核，根據考核成績擇優預錄，同時預錄人員資料與面試、考核成績及行政部領導意見一并呈報總經理審批。（3）新錄用員工須進行1—3 月的試用期考查，試用期工資為所實習崗職的基本工資。試用期滿，經公司考核合格者，本著自愿的原則應與公司簽訂勞動用工聘用合同協議書，期限一般為三年。期限滿如本人愿意，公司需要可續簽。（4）凡錄用的正式員工需按國家稅務政策交納個人所得稅。裁員與辭退 （1）公司因業務不濟及經營內容轉向或其他原因需要減員時，有權決定裁減人員，被裁人員應服從公司的安排，不得提出無理要求。同時公司應提前通知本人。 （2）有以下情況者公司有權辭退或解除聘用合同： Ⅰ 員工因健康狀況差無法承擔工作； Ⅱ 聘用合同期滿無需續聘； Ⅲ 嚴重損害公司形象和利益者；Ⅳ 嚴重違反公司的規章制度，經教育仍不改正的；Ⅴ 有違法行為的。二、 人事檔案的建立 辦公室文秘人員須為每員工建立個人檔案。建檔內容： （1）入職申請表，個人簡表，本人一寸免冠登記照片，相關證件（身份證、學歷證、職稱證、各種獲獎證復印件）。 （2）本人工作考核鑒定、出勤情況統計、工作業績統計等資料。第二節、 文書檔案管理制度一、建檔依據根據郵電部《郵電文書立卷歸檔辦法》，結合本公司實際制定本制度。二、建檔原則公文承辦部門或承辦人員應保證所經辦文件的系統性、完整性，結案后須及時交專（兼）職文書人員歸檔。經辦人員工作變動或因故離職時應將經辦的文件材料向接辦人員交接清楚，不得擅自帶走或銷毀。三、歸檔范圍重要的會議材料，包括：會議通知、決議、領導人的講話、典型發言、會議簡報、會議記錄等。本公司對外的正式發文與有關單位來往的文書。本公司的各種工作計劃、總結、報告、請求、批復、統計報表及簡報。本公司與有關單位簽定的合同、協議等文件材料。本公司干部任免的文件以及關于職工獎勵、處分的文件材料。本公司職工勞動、工資、福利方面的文件材料。本公司歷史大記事以及反映本公司重要活動的剪報、照片、錄音、錄像等。四、檔案的裝訂由文檔員或經辦人負責組卷、編目，卷內文件材料應按排列順序，依次編寫頁號。裝訂的案卷應統一在有文字的每頁材料正面的右上角背面的左上角打印頁碼。永久、長期和短期案卷必須按規定的格式逐件填寫卷內文件目錄。填寫的字跡要工整。卷內目錄放在卷首。案卷封面、應逐項按規定用毛筆或鋼筆書寫，字跡工整、清晰。案卷裝訂：裝訂前卷內文件材料要去掉金屬物，案卷應用三孔一線封底打活結的方法裝訂。案卷排列格式：軟卷封面（含卷內文件目錄）一文件一封底（含備考表），以案卷號排列次序裝入卷盒，置于檔案柜內保存。第七章 工資制度一、分配原則 本公司以按勞取酬的社會主義分配原則為依據，結合本公司的經濟狀況，按照員工的工作性質、職務以及所擔負工作的責任大小、業績大小來確定員工工資標準。二、工資形式本公司實行績效工資月薪制，貨幣分配方式。三、工資結構本公司員工工資由基本工資、職務工資、附加工資（津貼）、獎金、提成等四部分構成。 14 / 14