擔保業務流程與操作詳述-資料下載頁

　　

【正文】 日期： 年 月 日 （二）分級授權決策制度對于風險控制制度比較完善、業務經驗較豐富的擔保機構，在一些比較成熟的業務領域，可實行分級授權管理決策模式。在分級授權決策中，擔保機構的最高決策機構（如總經理辦公會）是項目的最終決定者，總經理、部門經理、分支機構負責人可分別在不同的授權范圍內開展擔保業務。分級授權決策制度一般以擔保責任金額大小為授權劃分的依據，并規定超過授權額度的項目必須報上一級決策機構審批。擔保機構應根據自身的情況以及針對不同的擔保業務品種制定簡潔、明確的擔保業務審批流程，使項目的決策做到有章可循，以提高工作效率和決策水平。最終同意提供擔保的項目，擔保機構向擔保項目申請單位和貸款銀行出具擔保《同意擔保通知書》；不同意擔保的項目，擔保機構要詳細說明理由并通知申請擔保單位。二、反擔保措施設置擔保機構同意為項目提供擔保后，在正式簽訂擔保合同以前，一般還需為擔保項目設置可行的反擔保措施。（一）設置反擔保措施的必要性在融資擔保業務中，一般都要求被擔保人提供一定的反擔保措施，作為被擔保人不能按合同履約的保證。企業如不能按期履約，保證人代為履行義務后，依法享有代位追償權，可以執行預先設定的反擔保措施，以加大企業的違約成本，促使企業嚴格保證自己的信譽，降低擔保機構代償的風險。按中國的現行法律制度，依法設定了抵押權和質押權的特定物，在擔保的債權范圍內不作為破產財產進行分配，保證人具有優先受償權，可以對抗第三人。因此，設定抵押、質押等反擔保措施可以最大限度地保護擔保機構的利益。（二）反擔保的主要方式反擔保措施的種類包括保證金、抵押反擔保、質押反擔保、信用反擔保等。具體的反擔保措施又可細分為：第三方信用保證、不動產抵押、動產抵押、動產質押、權利質押（包括匯票、支票、本票、債券、存單、倉單、提單、股份、股票、商標專用權、專利權、著作權中的財產權、出口退稅單等）、財務監控、個人連帶責任、附條件的合同權利轉讓（收益權、經營權、承租權、期權）、項目收購與回購等。擔保機構可根據擔保項目的風險程度、擔保金額大小、項目類型等實際情況，確定采用哪一種或同時采用幾種反擔保措施。（三）抵押（質押）反擔保物的條件擔保項目申確人提供給擔保機構作為反擔保的抵（質）押物，需由擔保機構根據其變現能力或委托具有資格的資產評估機構進行合理評估作價。擔保機構對于不同類型的抵（質）押物，應根據不同情況設置不同的抵（質）押率。擔保機構能夠接受的反擔保物品，一般需要同時滿足以下條件：（出質人）擁有抵押物（質物或質權）的所有權，或是國家授權其管理的，并且是經法定機構批準的。（質）押物的價值（不包括增值部分），或其價值與其他反擔保措施的金額之和，應大于擔保融資本息的總金額。3未向他人出租、轉移，未設定他項權利。（包括訴訟、仲裁等）。、扣押或采取其他保全措施的。、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的體育設施、醫療衛生正在使用中的福利、生活設施。（海關批準的除外）。如果采用信用反擔保方式，提供信用反擔保的機構在經濟實力、財務狀況等方面應優于擔保申請人，具備代為償付能力；擔保機構應將反擔保人視同項目申請人，需進行詳細的評審。三、擔保費及其他費用的收取擔保機構在同意為項目提供擔保并辦理了反擔保措施之后，即可向擔保項目申請人收取擔保費和項目評審費。（一）擔保費的構成按照商業化的原則去經營擔保業務，擔保機構收取的擔保費應由以下三部分組成：。這部分費用是擔保機構的日常經營成本，包括人工工資、獎金、福利、保險、房租、水電、辦公費用、差旅費等管理成本。擔保機構應對每個擔保項目應分攤的管理費用進行精確的測算，以確定擔保費的收取水平。擔保業務是一項高風險的業務，為了彌補經營擔保業務可能帶來的損失，擔保機構應該按照國家的有關規定提取一定比例的風險準備金。風險準備金是擔保機構財務成本的重要組成部分，擔保費收人必須能夠滿足風險準備金的提取，否則擔保機構就會發生虧損。擔保機構如果是一個獨立經營的經濟實體，就必須去追求利潤。沒有利潤，誰也不會去投資擔保機構，擔保機構也不可能做到可持續經營。因此，擔保機構收取的擔保費應該包括合理的利潤水平。（二）擔保費費率的確定具休確定擔保費收取標準時，除了要滿足擔保機構經營成本支出以外，還應考慮到以下因素：。，同行業的利潤水平。、時間長短。、市場平均違約率。提高擔保費收取標準盡管可以增加擔保機構的收入，但隨著擔保費用的上升，擔保便會失去其吸引力。擔保機構在研究、制定擔保費收取標準時需要找到一種平衡，以便在彌補成本的同時能夠保證擔保業務具有吸引力。比如，根據市場狀況和擔保業務品種的不同，擔保機構可以通過減少擔保費來增加擔保業務的市場份額，以便從擔保業務量的擴大和形成規模經濟中獲得更多的收益。總之，擔保費收取標準的制定是一件比較復雜的事情，擔保機構應該在廣泛市場調查的基礎上，通盤考慮各方面的因素，通過精確的計算，確定出一個合理的、銀行和借款人都可以接受的擔保費費率。（三）擔保費的收取和計算從理論上講，擔保行為對貸款銀行是一種保險，由于貸款銀行是擔保的最終受益者，它們應該為擔保付費。正如其他形式的保險一樣，如果貸款銀行不向擔保機構支付保費，它就不應該從中獲得任何好處。因此，國際通行的辦法是由貸款人付保費，然后，貸款人以提高利率的形式將擔保費轉移給借款人。如果貸款人不支付保費，則擔保不生效。在我國的擔保業務實踐中，由于貸款銀行先天的強勢地位以及資金的供求關系，擔保費一般直接由借款人（即被擔保企業）支付。對于不同的項目、不同類型的擔保業務，擔保費的計算方法可能有較大的差異，但為了使擔保業務涉及的各方都容易理解，比較可行的方法是采用“保證責任金額與保費費率及時間的乘積”來計算擔保費，即：擔保費＝擔保責任金額擔保費率保證時間（四）其他費用的收取在擔保業務實踐中，擔保機構除了向項目申請人收取擔保費以外，一般還按照項目申請擔保金額的一定比例收取項目評審費。收取項目評審費的好處除了可以增加業務收人以外，還可以過濾掉一些對獲得擔保沒有真正興趣的企業，或者想通過申請擔保獲得免費咨詢服務的企業，有利于減輕擔保業務人員的工作量，減輕擔保機構的經營成本。四、擔保合同簽署擔保機構確認申請企業已繳納擔保費、評審費后，如貸款銀行也已經完成項目的審批手續，貸款人、借款人和擔保人三方即可簽訂有關合同。（一）擔保合同的種類擔保機構在經營擔保業務的過程中，一般需要與有關方面簽訂如下合同：《委托保證合同》。《反擔保合同》。《保證合同》。（二）簽訂擔保合同的手續擔保機構所有對外簽署的合同必須經法律部門審查批準。擔保機構簽章后的《保證合同》必須在經辦業務人員的監督下由銀行蓋章，并在銀行蓋章后立即收回一份存檔，同時應要求銀行將《借款合同》原件提供給擔保機構一份存檔。除已在法定機關登記的，《反擔保合同》原則上須經公證機關公證。擔保項目的所有合同簽訂完畢，擔保業務經理應及時將項目的所有合同和綜合檔案資料裝訂成冊，移交檔案管理部門復核登記并存檔。第五節 擔保項目后期監督與營理一、在保項目的監督與管理擔保機構簽訂《保證合同》后，意味著承擔保證責任的開始。在擔保責任解除以前，擔保機構必須指定專人負責每個項目的跟蹤和管理。擔保機構對在保項目的監督和管理有如下幾方面工作：，業務經理應及時到被擔保人的經營現場進行調查，檢查資金是否及時足額到位，是否按合同約定使用資金。，經辦業務人員應對抵（質）押物定期進行檢查。以存貨作質押的要建立正規的管理臺賬，指定專人保管，貨物的出人庫要有擔保機構指定監管人員的書面同意。，經辦業務人員要定期對項目進行跟蹤調查，填寫《在保項目跟蹤情況報告》，并與企業的領導層定期進行溝通，了解其重大經營策略調整、管理結構及組織結構變化、重要管理人員的變動、重大負債、簽訂新的重要業務合同等可能影響擔保合同履行的情況。在保項目跟蹤情況報告表項目名稱：開始擔保日期：擔保金額：擔保到期日期：項目監察負責人：監 察 日 期：項目運作和資金使用情況：企業財務狀況：企業重大變化事項：反擔保物狀況：項目監察結論：存在問題： 項目監察人簽字： 日期：，項目經辦人員如發現企業有以下行為和趨勢：（1）抵（質）押物價值有明顯減少或有減少可能；（2）抵（質）押物有明顯變化；（3）被擔保人陷于重大民事、經濟糾紛中；（4）被擔保人很明顯沒有還款意愿；（5）被擔保人經營困難、現金流量極度匱乏等。 要及時向機構領導和決策者反映情況，擔保機構應根據具體情況采取必要和有效的補救措施。，業務經理應提前通知被擔保人做好還款準備，督促被擔保人盡早沉淀還款資金，并確認被擔保人是否具備還款能力和還款意愿。如果確認被擔保人在擔保到期日沒有還款能力或沒有還款意愿，擔保機構即進人風險處理程序，做好對抵（質）押物進行處理和訴訟的準備。二、擔保責任的解除與代償（一）擔保責任的解除有兩種情況可以解除擔保責任：。委托擔保人在擔保貸款到期日足額清償《借款合同》和《保證合同》項下的全部款項，擔保機構的保證責任告解除。如果委托保征人在擔保貸款到期日未能按時足額歸還銀行貸款，按照《保證合同》的約定，擔保機構需代替委托擔保人歸還其所欠銀行的債務，即發生代償。（二）擔保代償。在代償款支付以前，擔保機構應認真、細致地做好以下核查工作：（1)審查原始合同，確認協議各方是否嚴格履行了合同約定的義務，如銀行貸款資金全部及時足額到位，是否設置了可以抵扣代償金的保證金措施等。(2)項目是否存在欺詐行為，如企業與銀行經辦人串通騙取擔保機構的擔保，用擔保貸款歸還銀行的逾期貸款等行為。(3）企業提供基礎資料時是否提供了虛假資料，是否存在違反刑法的行為，若是信用問題應及時向社會公示有關的信息，若是觸犯了刑法應追究有關當事人的法律責任。若不存在上述行為，擔保機構則必須按照《保證合同》的有關約定，在規定的時間內履行自己的代償責任，以維護擔保機構的信譽。在確定擔保項目發生代償后，擔保機構應及時與被擔保人進行談判，雙方就代償發生的各項費用的承擔、被擔保人還款計劃、違約金或滯納金的支付標準等內容達成一致意見并簽署相關法律文件，以落實擔保機構向被擔保人追償債務的權利。（三）擔保責任解除后的手續不管是無代償解除擔保責任還是代償解除擔保責任，擔保機構在擔保責任解除后，應向銀行索取《解除擔保責任通知書》。如銀行方面因特殊原因不能出具《解除擔保責任通知書》，擔保機構應要求銀行在保證合同上注明“乙方擔保責任已解除”字樣，并加蓋單位公章。三、代償項目的追償擔保機構代替被擔保人償還銀行的債務后，在法律關系中擔保機構由擔保人轉變為債權人。為盡可能減少代償帶來的經濟損失，擔保機構要積極采取各種措施來行使追償權。（一）代償項目的管理擔保機構對代償項目的管理有以下形式：，及時監控代償資金總量及風險級別的轉移情況，定期反映代償項目的動態情況。，每個代償項目有具體的工作方案，對責任人有明確的考核指標，做到責任明確、獎懲分明。，對癥下藥，重點突破，確保措施有效。，屬業務人員不按工作程序等主觀原因造成的要進行經濟處罰和行政處分。對催收代償資金有貢獻的要獎勵，獎、罰的透明度要高，做到獎罰分明。（二）代償資金的回收擔保機構回收代償資金的主要方式有：1. 處理抵（質）押物或財產權利。2. 落實信用反擔保方履行義務。3. 分割債務、轉移債權。4. 變更擔保、增加抵押。5. 以資抵債，減少風險。6. 債權變股權及債權、產權重組。7. 依法起訴。8. 其他方式，如將回收的資產、取得的股權包裝賣給其他客戶。（三）代償損失的核銷經多方努力確認不可能追回的代償款，或是代償時間在3 5年以上的代償款，可以認為是擔保機構的呆帳、壞賬。為了真實反映擔保機構的資產狀況，對于確認的損失要及時申報核銷。按照財務制度的有關規定，擔保業務形成的損失可用提取的風險準備金沖銷。或者報上級主管部門批準后直接從擔保基金中核銷。44 / 4