中學新校區建設項目可行性研究報告-資料下載頁

　　

【正文】 0食堂禮堂270270配套建筑150150市政校園基礎設施4006055515供配電工程356015110給排水104050道路、廣場283283綠化及環境工程7272運動場地172172標準運動場100100籃、排球場72722無形資產540540土地征遷5405403遞延資產300300前期費用4646勘察費2323設計費137137建設單位管理費4141監理費53534預備費4344345建設期利息186186合 計6040 項目總投資估算6040萬元，資金籌措如下： 學校自籌建設資金254萬元，縣政府承諾在項目建設期內從財政資金中撥付2600萬元，兩項合計共有資金2854萬元。 申請銀行貸款3000萬元，建設期利息186萬元，合計3186萬元。 項目建設期兩年，建設資金按各年50%的比例投入，資金籌措和使用詳見輔助報表3《投資使用計劃和資金籌措表》。第十一章 財務評價 財務評價按國家計委、建設部聯合發布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）進行編制。 項目建設期2年，正常經營期為13年，經濟計算期為15年，本項目是教育基礎設施建設項目，財務內部基準收益率為7%（高于銀行長期借款年利率）。 建成運營的收入主要有以下部分組成： （1）學校是社會事業項目，某縣財政每年定額撥款380萬元。 （2）按國家規定的學費收取標準，正常年份學費、住宿費等收入為2059萬元。收入詳見輔助報表5《收入估算表》。 學校運營期間成本費用由下列構成： （1）外購教學器材費：包括教學器材、圖書資料費等各項費用，正常年份為435萬元； （2）外購燃料動力：學校所需水、電、燃料等費用，正常年份為50萬元； （3）工資福利費：包括教職員工工資、福利及社會保障費用、外聘教師工資等，正常年份為790萬元； （4）修理費：每年約需40萬元； （5）折舊費：建筑物按25年折舊，殘值率取5%，設備按15年折舊，殘值率取5%，詳見輔助報表5《固定資產折舊估算表》； （6）攤銷費：無形資產按10年攤銷，遞延資產按5年攤銷；詳見輔助報表6《無形遞延資產攤銷估算表》； （7）財務費用：銀行貸款利息按年初實際發生額計入成本； （8）其他費用：包括辦公費用、差旅費、郵電、印刷等費用，正常年份265萬元。 總成本費用詳見輔助報表4《總成本費用估算表》 計算期各年利潤詳見基本報表2《損益表》。 通過對基本報表1《現金流量表（全部投資）》、基本報表2《損益表》的計算，得出下列評價指標： 財務內部收益率：%； 財務凈現值（ic=7%）：1786萬元； 動態投資回收期（含建設期）：； 投資利潤率：%. 本項目采取等額還本利息照付方式償還貸款，借款償還期（含建設期），運營期間各年償債覆蓋率大于1，項目有償債能力。詳見輔助報表6《借款還本付息估算表》。 現對學校的學費收入和建設投資分別作增加和減少5%的單因素變化的敏感性分析，財務內部收益率變化詳見下表。全部投資內部收益率的敏感性分析變動因素5%%基本方案%5%學費收入固定資產投資 從上表可以看出，學費收入的變化對項目效益的影響最大，建設投資影響次之，但均高于基準收益率7%。說明本項目有一定的抗風險能力。 通過以上財務分析，%，大于7%的基準收益率，財務凈現值（ic=7%）為1786萬元，大于零。動態投資回收期（含建設期），項目在財務上是可行的。通過敏感性分析，項目有一定的抗風險能力。第十二章 社會評價 某中教學樓建設項目為教育設施項目，是以培養和提高受教育者的知識技能、文化修養和道德水平為目的的社會事業項目。也就是說該項目是為社會生產和公共生活服務的，是以創造社會效益為主的非生產性建設項目。本章對項目的社會、經濟效益進行綜合分析，側重于社會評價。 我國作為建立在公有制基礎上的社會主義國家，經濟生活和政治生活的中心任務是使人民得到最大的實惠，實現社會福利的最大化。公有制為主的所有制體制決定了我國政府目標與全民目標的一致性，也決定了社會通用的行為規范的全民性。這就要求項目社會評價的目標，從根本上說不能脫離社會經濟發展目標和人民物質文化需求的滿足。社會事業項目社會評價的主要內容應是評價項目滿足各種社會發展目標的程度。由于社會事業項目的建設對社會發展目標的影響是多層次、多方面的，因此本項目社會評價中重點是評價項目建設對當經濟發展、收入分配、人口政策、就業等目標的貢獻。 近幾年來，某縣各項事業取得較大發展，國民經濟保持了適度快速增長。但是，與全省平均水平相比，仍有很大差距。人均國內生產總值只有全省平均水平的一半。究其原因，除工業基礎薄弱外，還存在著一些不容忽視的問題，諸如經濟結構不合理，產業層次低，新的經濟增長點較少，科學技術比較落后，財政增長乏力，農民收入增長不快等。其中科技人才短缺，高素質人才不足，社會人口文化水平低，是制約某地方經濟與社會發展的重要因素。 某縣規劃“十五”%。這就要求各級各類教育進一步調整教育結構，整合教育資源，堅持教育適度超前發展和加快高中階段教育的發展，為全縣國民經濟和社會發展服務。根據某縣國民經濟和社會發展第十個五年計劃綱要及人民群眾對教育日益增長的需求和現有初中畢業生生源，某縣教育事業五年計劃和十年規劃到2005年初中畢業生升學率達50%以上，到2010年，初中畢業生升學率達80%以上，基本普及高中階段教育。新增勞動力人口普遍接受12年以上教育。本項目實施可大大緩解某縣高中教學基礎設施欠缺的壓力，有利于促進全縣高中教育穩定、持續、協調、健康發展，也有利于加快為國家和本地區培養人才的步伐，從外部環境上實現對當地社會經濟發展的貢獻。 “效率”和“公平”是我國經濟政策的兩大目標，公共事業項目由于其產品具有公共物品的性質，因而向全體居民提供“公共消費品”，這就在一定程度上促進了社會財富的均等化分配。教育項目在一定程度上影響收入分配，有利于實現城鄉人民“共同富裕”和全面建設小康社會。由于受教育水平與收入水平之間存在著極高的相關性，受教育程度越高，所得收入越多，因而教育的普及必將促進社會平等化，有益于社會安定團結。 某人民在長期教學育人和工農業生產及實踐過程中得到啟迪：培養一個高中生就等于消除一個貧困戶。項目實施后，每年可增收學生200人，進一步接受高中教育，提高文化科技素質，成為有用人才。從一定意義講，也就是使城鎮鄉村200戶家庭提高了科技文化素質。這對廣大農村，尤其是貧困鄉村來說，無疑是年年增添科學種田、脫貧致富的生力軍。必將加快當地農村農業結構調整和向農業深度和廣度進軍的步伐，促進新階段當地農村經濟的發展，增加農民收入，縮小城鄉居民收入差距，實現全面進入小康社會。 提高人口素質、控制人口數量、實行計劃生育，是我國一項基本國策。國內外資料表明，居民受教育程度與生育子女之間存在著反比例關系。此外，通過教育可以普及醫療保健和衛生知識，促使人們優生優育，增強抵御各種疾病能力，延長平均壽命，提高人口素質。 項目生源絕大部分來自農村。項目的實施，必將促進項目地區農村居民，尤其是貧困農村居民提高文化水平和道德修養，改變傳統的生育觀和養兒防老等傳統思想，自覺實行計劃生育和優生優育，實現項目地區人口出生率的控制和提高人口質量的人口發展目標。 我國教育的社會功能是培養體腦結合，德、智、體、美、勞全面發展的個體的根本途徑；是建設有中國特色社會主義的重要措施。是提高受教育者的科學文化水平和勞動技能，提高勞動生產率和資源使用率，促進經濟發展和經濟增長的重要手段。在現代化大生產條件下，勞動力培養和訓練主要是通過教育來進行的。本項目實施后，可為受教育者今后提高勞動熟練程度，進而成為有文化的勞動者，為進一步接受高一級教育和直接就業奠定了良好的基礎。第十三章 結論與建議 （1）通過研究表明，21世紀是知識經濟時代，其顯著特點是人才的競爭，黨中央、國務院上個世紀末就提出“科教興國”的戰略，使教育的先導性、全局性、基礎性地位和作用日趨顯著。新校區的建設是合理配置教學資源，完善擴大教學規模的重要舉措，不僅有利于該校完善辦學規模和教育設施，更有利于促進當地經濟建設和社會發展。項目建設是完全必要的。 （2）項目建設場址具有良好的區位優勢、外部水、電基礎設施條件良好，建設場址地質穩定，為項目建設提供了有利的建設條件。 （3）項目的生源豐富，項目建設有良好的發展前景。 （4）項目建設規模、總平面布置、建設方案、環境保護、消防安全、實施進度安排、項目組織與管理、投資估算和資金籌措方案是可行的。 （5）項目建設具有良好的社會效益，對當地社會經濟發展、人口出生率的控制和人口素質的提高及提高勞動者素質，增強就業能力，提高勞動生產率和資源使用率，縮小收入分配差距都具有積極的重要作用。 根據項目可行性研究報告內容及結論，建議上級領導機關盡快批準項目實施，給予一定的政策支持和資金支持，使項目早日發揮社會效益和經濟效益。 此外，建議項目單位在下一步工作中，一要進一步加強對規劃設計方案優化；二要加強對建設工程質量、財務管理的監督和檢查；三要繼續爭取當地政府及有關部門的支持，進一步整合教育資源，配置好項目所需的師資力量和實驗儀器等教學設施，以便項目更好地發揮功能。