麗江市建設4萬畝中藥材規范化種植項目可行性研究報告-資料下載頁

　　

【正文】 云南省建設廳云計價格2002164號)。云建標［2003］668號文。類似工程的概、預算及技術經濟指標?！督ㄔO單位提供的有關資料》。建設單位管理費：%計取。（財建［2002］394號文）勘察設計費：%計取。（計價格［2002］10號文）工程監理費：%計取。（云建房發［1994］34號文）1工程質量監督費：含于“建設單位管理費”內一并計取。1報建及招、投標費用：%計取。（計價格［2002］1980號文）1環境影響評價費：按計價格［2002］125號文執行計取。1可行性研究費：‰計取。（云價房發［2002］42號文）1基本預備費：按第一、%計取。二、項目投資估算建設投資估算本項目屬于新建項目。投資估算是對市場需求，工藝技術方案，原材料及動力供應，建設條件，組織及勞動定員等因素充分分析研究后，在選擇最佳方案的基礎上進行的。建設投資估算內容包括種植基地營建工程、初加工廠建設工程及基礎設施建設工程等，還包括工程建設其他費用和預備費。詳見“附表1”建設投資估算總值按構成分列如下：%；%；%；%。詳見下圖 建設期利息估算本項目的建設期為1年。根據資金來源渠道的不同。流動資金本項目的流動資金按擴大指標法計算，根據經營期第1年銷售收入的12%估算，其中流動資金的30%由建設單位自籌解決。其余70%流動資金申請向商業銀行貸款，%利率計算利息?？偼顿Y項目建設總投資 = 建設投資 + 建設期利息 + 流動資金 = + + = （萬元）三、資金來源與籌措，由以下渠道籌措：%。%。%。%計算利息，%。5）民間貸款（實力企及個體）。%計算利息，占項目總投資的29%。（6），%。第八章 財務評價一、生產規模及產品方案由于各產品生長周期及輪作周期不同，本項目生產規模為年產秦歸飲片1995噸（經營期第1年至末年）；木香飲片2280噸（經營期第8年）；秦艽飲片627噸（經營期第8年）；（經營期第8年）；天冬飲片1140噸（經營期第9年）；續斷飲片3040噸（經營期第8年）；付子飲片10800噸（經營期第1年至末年）。本項目按此方案進行分析、評價。詳見“附表3”。二、實施進度本項目建設期為1年。生產期按9年計算，計算期為10年。三、各項取費標準原材料及燃料、動力費用按項目區市場現行價格計取。工資及福利費用：定員110人。（管理及技術人員15人，生產工人95人）工資按項目區平均工資標準1200元/月人計取，福利費用按工資的14%計算。固定資產折舊：按平均年限法計算折舊，殘值率為5%，（建、構筑物按30年折舊、機器設備按15年折舊）。無形資產及遞延資產按10年攤銷。（折舊費的40%）財務費用以生產經營期應計的借款利息加流動資金借款利息之和計算。銷售費用、管理費用：%%計取。其他費用：是在制造費用、銷售費用、管理費用中扣除工資及福利費用、折舊費、攤銷費、維護費后的費用，為了簡化計算，按工資及福利費用的150%計算。四、分析結果。詳見“附表6”。本項目產品銷售價格是根據財務評價的定價原則，并分析了近幾年國內外的市場價格，預測到生產期初的價格。本項目產品定價為：1；2；3；4；5；6；詳見“附表3”。五、年銷售稅金及附加年銷售稅金及附加按國家規定計取。本項目繳納產品增值稅，稅率為13%。城市維護建設稅按增值稅的5%計取，教育費附加按增值稅的3%計取。詳見“附表3”。六、利潤總額及分配，所得稅按利潤總額的33%計取。盈余公積金按稅后利潤的10%計取。詳見“附表9”。七、財務分析根據以上指標測算，主要經濟指標如下：（按年均計算）●靜態評價指標：經營收入： ￥；利潤總額： ￥；上繳稅金： ￥；借貸償還期（詳見附表7） ；●動態評價指標：得稅后：（詳見附表8） 財務內部收益率（FIRR） %財務凈現值（I=12%） ￥投資回收期（含建設期） 所得稅前：（詳見附表8） 財務內部收益率（FIRR） %財務凈現值（I=12%） ￥投資回收期 ●比例指標：投資利潤率 %投資利稅率 %償貸比 1：八、資金償還能力分析項目借貸償還資金來源為未分配利潤、折舊、攤銷三部分。，可以滿足借款條件。財務分析曲線詳見下圖九、不確定性分析盈虧平衡分析（BEP）生產能力利用率（N）= 247?！?– – 〕 = %計算結果表明，%，企業就可保本。敏感性分析本項目分別選擇建設投資、經營成本、銷售收入三個較為敏感的因素，做提高10%和降低10%單因素變化對內部收益率、投資回收期影響的敏感性分析表。 財務敏感性分析表序號項 目基本方案投資銷售收入經營成本10%+10%10%+10%10%+10%1財務內部收益率%2較基本方案增減%3投資回收期（年）敏感性臨界分析：取定建設投資、經營成本、經營收入三個因素，然后令其在初始值的基礎上按177。10的變化幅度變動。分別計算出相應的凈現值的變化情況，得出敏感性臨界分析表（見下表）。 敏感性臨界分析表 變化幅度項目10%0+10%平均+1%平均1%1 建設投資685365726291+2 銷售收入1463657211681+3 經營成本135426572398+由上表可以看出，在各個變量因素變化率相同的情況下，%、%、%時，是各敏感因素產生對項目不利影響的臨界點。因此，要保證項目取得預期的財務效益，產品價格和運行成本是首要因素，同時，還必須控制建設投資。通過敏感性分析，說明項目抗風險能力受產品售價和經營成本影響較大，受建設投資影響較小，企業必須加強內部經營管理、降低成本、保證產品質量，才能保證項目效益目標實現。十、財務分析結論本項目建設完成后，%，%，%，超過行業基準水平。通過不確定性分析，本項目有一定的抗風險性能力，本項目投資方案合理，財務評價可行。綜上分析，本項目財務效益好，財務清償能力較強，因此可以說項目經濟合理，財務效益可行。但是通過不確定性分析可看出，產品價格降低或原材料價格提高時，會使項目效益大幅度下降，對項目效益影響較大，因此項目也存在一定的風險，建議在實施過程中，應采取有效的措施注意防范風險。第九章 環境影響評價一、環境影響在項目施工作業階段，如果某些技術措施或施工方法不當，將對環境產生不良影響。如整地不當，會造成新的水土流失；大面積純種，容易引起某些病蟲害發生；不合理施用化肥、農藥可能造成環境污染；頻繁的人為活動會對生物多樣性造成破壞；加工廠的建設會對周邊環境造成一定影響等，具體如下。整地對水土流失的影響不同的整地方式，對地表破壞程度不同，因而水土流失情況也不一樣。根據觀測認為，全墾整地水土流失較塊狀整地嚴重。施用化肥、農藥對環境影響基地，特別是藥用植物在管撫中常施用一些化肥、農藥。化肥、農藥施用過多，往往造成土壤板結，結構改變，從而影響地下及地表的小環境；對土壤中蟲類和微生物的種類和數量可能會減少，嚴重時甚至對野生動植物的繁育生長都有危害。如：菌類不能生長，鳥類難于生存，生物多樣性減少。對野生動物棲息環境的影響開墾種植，植被演替，改變了區域內的生物多樣性。當人工栽培植物形成后，地被物會逐漸增加，部分野生動物可能返回，但大多數動物可能會遷逃，銷聲匿跡。加工廠對環境影響初加工廠在生產工藝中有少量生產廢水產生，同時衛生間會有一定量的生活污水排放；在生產中有一些噪音產生。二、環境保護措施及評價針對種植基地建設及初加工廠建設對周圍環境產生的影響和后果，采取以下環境保護措施，并做出相應評價。整地技術措施整地時，首先應注意造林整地的方式。在臺地和緩坡地帶可以開帶狀塊地，坡度較大的地段采用沿等高線開地，以減少水土流失。整地時如遇林地清理，對原有大樹以及其它有價值的林木應予保留。全面整地只允許在15176。以下緩坡進行；1624176。坡地需全面整地時，必須每隔100米距離保留3米寬的原生植被帶；25176。以上陡坡不能采用全面整地應按作業設計進行。不管何種整地方式，都要盡量保留不影響種植的原生植被。整地按此技術措施和作業設計進行，且本項目種植模式大都為“林下種植”的人工生態群落，因此對地表的破壞程度不大。施肥（藥）技術措施本項目按藥用植物要求種植中藥材，對化肥、農藥的施用有嚴格的規定。因此，在生產中，對土壤、地表和地下水以及野生動植物繁育生長的影響極小。加工廠環境保護措施（1）環境保護標準1）《環境空氣質量標準》CB3096－96二級標準。2）《城市區域環境噪聲標準》CBMM－93二類標準。3）《工業企業設計衛生標準》TJM36－79標準。4）《污水綜合排放標準》CB89781996－級標準。5）《工業企業廠界噪聲標準》GBI2348－9011類。6）《大氣污染綜合排放標準》GBI629796二級標準。（2）綜合利用與治理方案1）廢水：加工廠廢水主要為清洗原材料使用后的廢水及生活污水，因此設計采用污水處理工藝：污水—預沉池—調節池—水解池—排放，經處理后的污水達《污水綜合排放標準》(CB89781996)表4一級標準(CODcr：150mg/L，BOD5，300mg/L，SS：15Omg/L，pH(69)排入廠外。2）廢渣的處理項目產生的廢渣經處理可用作肥料。3）噪聲控制與治理噪聲主要是振動噪聲和機械設備固有噪聲，其治理方案是在設備上設置緩沖器，在設備基座與基礎之間設橡膠隔振墊，在管道連接上設置橡膠減振補償器，并選用低噪聲設備；在建筑上采用隔音吸聲設計和設置隔音間，使噪聲降至噪聲衛生標準和廠界噪聲標準以下。（3）環境保護本項目將按國家環保法，本著“三廢治理與建設工程三同時”的原則，對“三廢”采取必要治理措施。（4）環境影響評價結論通過環境保護措施的實施，本項目無論是對水環境、大氣環境和噪聲環境，在建設和投產后，都不會對擬建廠址周圍環境造成不良影響，從環保的角度評價，項目是可行的。第十章 可行性研究結論與建議一、可行性研究結論積極發展有特色的優勢產業，是國家實施西部大開發戰略的重要內容，該項目建設符合國家西部大開發戰略，符合國家農業產業政策，符合《云南醫藥—云藥產業發展實施行動規劃》。項目依托麗江市XX縣特有的地道藥材種質資源，以市場為導向，以科技為支撐，以增加山區農民收入為出發點和落腳點。項目依托的技術成果具有顯著的先進性、實用性，已具備產業化技術基礎，項目建設地點是我國中藥材傳統栽培中心區，產業優勢比較明顯、開發潛力大。項目以中藥材人工繁殖及栽培為建設內容，以中藥材人工繁殖及栽培示范為出發點和歸宿，具有較強的輻射性和示范帶動性。項目采用公司統一組織采購種苗、種子，按核定的種植農戶、面積發放種苗、種子，下派技術指導人員，完成規模性、規范化中藥材種植基地建設，并簽訂最低保護價收購合同，使農戶利益受原料市場影響降至最低，同時最大限度保證公司獲得優質原料的運行機制，是對“公司+基地+農戶”的運行機制的深化。項目建設可切實調整農村種植和生產結構及農村經濟結構，使脫貧致富落到實處，成為項目區農村經濟發展新的增長點。實施該項目符合國家農業產業政策，符合當地經濟發展方向。項目技術規范，產品市場前景廣闊。項目投資少、見效快、回報高、風險小，具有良好的經濟效益、社會效益和環境效益，對增加農民收入和調整農業產業結構有著十分重要的意義。項目建設將有力提升麗江市天然植物藥開發的技術水平，促進麗江市中藥材資源的有效利用、轉化增值，最終形成能充分利用區域內的光、熱、土地、人力及其它資源的特色產業，對云南省及麗江市地區中藥材產業跨越式發展均具有重要的戰略意義和現實必要性。通過本項目的實施，項目42000畝規范化種植基地覆蓋約10500戶山區農民（按戶均4畝），每戶山區農民每年通過種植、管護、采收平均可收入8000元，扣除土地及勞動力機會成本，山區每畝土地每年可增收1000元以上。通過項目建設，恢復或增加了人工林生態系統的群落，從而增加了涵養水分和保持水土的能力，生態效益明顯。財務分析表明，%大于基準收益率12%，，（含建設期1年）。%，%，超過行業基準水平，項目投資方案合理，財務分析可行。經對本項目全面調查、分析和論證表明：項目經濟可行、技術先進可行、環保可行、土地落實、企業自有資金落實，已具備建設條件。同時項目生態與經濟效益兼備，社會效益顯著，項目可行。二、建議本項目效益顯著，示范輻射作用范圍廣，建議有關部門盡快立項支持。根據XX縣農業產業化程度低，經濟發展落后的實際，在政策上給予優惠，建設資金上給予扶持，使項目盡快建成實施。建議項目建設單位落實地方自籌資金，完善項目組織機構建設，加強項目招投標管理，制訂詳細實施計劃，加強工程質量和建設資