萬畝竹柳種植項目預可行性報告方案-資料下載頁

　　

【正文】 利待遇1總經理120000年終獎與經營狀況結合，股權激勵2副總經理310000年終獎與經營狀況結合，股權激勵3部門經理115000年終獎與經營狀況結合，股權激勵4市場信息部22500四金5銷售部101500底薪與提成結合6技術部33000四金及新技術獎7常備工人202000四金8人力資源部22500四金9行政后勤部52500四金10司機32500四金11采購部43000四金及養廉金12會計23000四金13出納22500四金14監察部22500四金15兼職專家根據需要確定人數并發放津貼16零時工按照需要確定人數，并按天發放工資合計70227000兼職專家和臨時工另計注：以上薪資標準是稅前所得工資。 財務管理 公司財務計劃由總經理編列年度預算并由董事會批準執行。 公司重大投資案和重大資金使用須事先報董事會批準方可執行。所有資金的使用應由部門經理批準并最后經總經理的批準方予報銷，財務經理和監察部履行監督職能。 風險分析及控制 經嚴格核算，即使成本取較大、收益取較小，投資效益比仍為1：，可見項目投資效益回報可觀。主要投資風險可能有以下幾點：引種不純，甚至購買的種苗根本不是美國竹柳。防止措施：尋找價格合理、售后技術服務強的種苗銷售企業引種，取貨后正確儲藏，選擇合適的種植時間。沒有科學管理，竹柳不能達到預期生長快速，甚至造成死苗、成活率過低。竹柳材積小、產出少。 防止措施：科學選地、合理布置種植密度，加強肥水管理、注意病蟲草害。遇到技術問題時，及時尋求技術幫助，并實施有效的防范措施與養管制度。竹柳成品銷售市場不景氣，或運輸費用過大。 防止措施：成立專業銷售科室，與實力強、信譽好、長期需貨單位合作，并建立長期合作關系。 防止措施：引進人才成立木材加工綜合利用部門，生產適合市場的木制品，使項目附加值得到進一步提升。第五章 財務預測 公司效益 經營收益 營造10000畝竹柳豐產速生林，5年產生直接收入59500萬元（見第 4 頁 表 13）。 人力成本估算 。兼職專家和零時工人年支出預估為50萬元，加上福利支出預估50萬元，以及經營獎勵預估200萬元，5年總計為2862萬元。 管理成本支出預估每年支出（萬）5年合計（萬）備注1水電汽油費804002科研費502503差旅費402004辦公用品201005銷售費用301506固定資產損耗301507低值易耗品201008稅收免免合計2701350 現金流量 根據不同標準種植模式，收獲中、大徑材，成材收獲期不同，資金流入暫不好確定。 經濟效益分析 投資回報率（ROI）（以 5 年平均計算）ROI＝利潤/總投資=（59500‐285‐308513502862）/（3085+285）ROI≈1541% 回收期分析 本項目一期工程總投資額為 3370萬元，如果采用部分超短期輪伐種植或部分收獲中徑材積標準種植模式，預計本項目投資回收期約為 3 年，與其他品種速生林建設項目相比，明顯小于行業基準回收期，表明本項目投資能及時回收。 盈虧平衡分析 只要進行科學的種植管理，在已知的氣候、土壤條件下，美國竹柳可以達到預期的木材生產量。但是竹柳的銷售價格受市場影響，不能人為控制。假設銷售價格為 Y 元/立方米。投資年利率按 8%計，實際投入 3370萬，5年的實際按價值為 4718萬。1 萬畝種植面積按收獲竹柳 85 萬立方米材積計（400 株85%=85）。盈虧平衡點：投資總額=投資回報4718=85Y Y= 竹柳加工或市場營銷運營成本按每立方米 30元計算，人力成本及管理成本按每立方米材積50元計算。由盈虧平衡分析可知，竹柳的保本價格為 +30+50= 元/立方米即，只要竹柳的市場實際銷售價格超過 ，就可完全收回投資成本，而在目前楊木價格在700元/立方的市場情況下，說明該項目具有很強的適應市場變化及抗風險的能力。 綜合評價 通過對財務方面的分析，證明本項目的經濟效益和財務結果是令人滿意的，說明該項目投資回收期快、風險小，具有較好的經濟益及較強的清償能力，該項目從財務上是可行的。 社會效益 中國社會發展，必須大力發展人造豐產速生林，但中國國情是人口多，耕地少，必須堅決守住十八億畝耕地紅線，如何滿足社會發展又不跨越十八億畝耕地紅線，只有在中國荒灘、灘涂、濕地上做文章，投資發展竹柳人造豐產速生林就是一個很好的項目，雖然當前由美國次貸危機引發的國際性金融危機使國際經濟和金融面臨嚴峻挑戰，也給我國經濟社會發展和人們的生產生活帶來較大壓力，面對當前形勢，許多部門、企業和個人投資相當謹慎，大多數投資者把投資安全性放在首位，怎樣投資才能獲得高效益，少風險，是人們不得不認真考慮的問題。分析國內主要大的行業，林業投資有很多優勢的，首先，林業資產是有形的，低風險的資產類型，因收入延期帶來利益，并具備多種利用潛力，所以林業投資具有保值增值性，能夠防止通貨膨脹；其次，林業投資對資金流動性要求低，傾向于做長期投資，并且投資的金額不是特別大；再者，投資林業利國利民，符合國家重點扶持的產業，而在林業的發展中，豐產速生林具有國內市場需求旺盛，產業成長性好，投資回報率高等優勢，成為人們投資的熱點。目前全國用于營建速生豐產林的主要樹種為桉樹、楊樹、柳樹等。桉樹主要分布在熱帶和亞熱帶地區，種植存在一定的爭議；楊樹分布在溫帶地區，耐澇適應性差；柳樹分布范圍較廣，但生長速度相對較慢。柳樹新品種竹柳生長快、抗逆性強、材質好、栽培經濟效益非常高，按上述投資收益最長年限計算，投資回報率為 1：17，可見發展竹柳人造豐產速生林是可行的，可投資的好項目。 除了明顯的經濟效益和潛在碳匯效益外，在黃岡市紅安縣合理進行竹柳種植項目，是對閑置濕地草洲的有效合理的開發利用，同時有利于土壤鹽堿情況的改善。只要本著科學合理的開發利用原則，遵守自然經濟規律，對項目所在地進行因地制宜，統籌規劃的開發利用，必將有利于對整個生態環境的改善，增加政府的財政收入、增加大學生及當地農民的就業機會，促進地方經濟，推動社會主義新農