正文內容

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-資料下載頁

2026-05-19 15:43本頁面

【導讀】及其管理要求，制定本辦法。第二條公司是以獨立法人注冊的有限公司，公司凈資產的所有權屬于投資人。務決策，均需由董事會決定。第四條公司財務管理的基本原則是：建立健全內部財務管理制度，強化財務管理基礎工作，如實反映企業財務狀況和經營成果，依法計算和繳納各項稅費。督工作，有效地利用企業的各項資產，降低成本費用，提高經濟效益。第八條公司財務部設四人，部門主管、主辦會計、出納、服務結算。業務，要負責與銀行交涉辦理整車合格證核對及存取業務；務結算，并每日將收取的款項交公司財務，作營業日報表。記，取得工商營業執照，公司據此發給投資者出資證明書。的負債是企業開拓經營、促進發展的措施之一。第十三條公司籌集資金的應計利息支出，籌建期間的計入開辦費，經營期間的計入財務費用，低值易耗品是指單位價值在2,000元以下或使用年限在一年以下的勞動物資。復意見進行處理。不同時具備以上兩個條件的為低值易耗品。待董事會審批后方可購買。

　　

【正文】銀行存款帳戶余額要每月與銀行對帳單核對，如不一致，應當編制銀行存款余額調節表調節相符，各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額要與總帳有關帳戶余額核對相符；必要時，要抽查個別帳戶的余額，與實物核對相符，或者與往來單位、個人核對清楚。移交人員經管的票據、印章和其他實物等，必須交接清楚；移交人員從事會計電算化工作的，要對有關電子數據在實際操作狀態下進行交接。 (六 )財務經理移交時，還必須將全部財務會計工作、重大財務收支和會計人員的情況等，向接替人員詳細介紹。對需要移交的遺留問題，應當寫出書面材料。交接完畢后，交接雙方和監交人員要在移交清冊上簽名或者蓋章。并應在移交清冊上注明：單位名稱，交接日期，交接雙方和監交人員的職務、姓名，移交清冊頁數以及需要說明的問題和意見等。移交清冊一般應當填制一式三份，交接雙方各執一份，存檔一份。 (七 )接替人員應當繼續使用移交的會計帳簿，不得自行另立新帳，以保持會計記錄的連續性。 (八 )會計人員臨時離崗或者因病不能工作且需要接替或者代理的，財務經理或總經理必須指定有關人員接替或者代理，并辦理交接手續。臨時離崗或者因病不能工作的會計人員恢復工作的，應當與接替或者代理人員辦理交接手續。移交人員因病或者其他特殊原因不能親自辦理移交的，經財務經理和總經理批準，可由移交人員委托他人代辦移交。移交人員對所移交的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他的有關資料的合法性、真實性承擔法律責任。第三十二條其它 (一 )印鑒的保管和使用財務專用章、發票專用章由財務管理部保管，法定代表人名章由總經理保管（總經理離崗時交由行政辦公室主任或指定人員保管）。財務專用章、發票專用章的使用需經財務經理審核批準，并在《印章使用登記表》上進行登記。嚴禁在空白單據上加蓋公司印鑒。所有印鑒應放置于保險柜內，每天用完后放回原處。印鑒的具體管理規定參照行政管理細則之“印信管理辦法”。 (二 )公司所有生效合同一式兩份，財務部存一份原件、行政辦公室存一份復印一份。 (三 )各部門人員的人事變動，財管部按人力資源部管理細則的規定為其辦理相關手續。有關個人掛帳部分必須清理后方可辦理離職手續。在科目余額中不得有離職人員的往來帳目。第七章會計檔案管理制度第三十三條加強公司各種會計檔案的保密性，任何人不得亂放或丟失，嚴禁轉借。第三十四條財務管理部門必須每月按時向上級及財稅部門報送報表，因逾期造成的經濟罰款由財務人員自負。第三十五條當月的財務報表及分析，財務管理部必須在次月的五日前，由財務經理做分析報告以書面形式提交總經理，并上傳財務總監。財務分析應著重分析以下內容：本月收入情況分析，要進行對比分析，針對變化較大的部分從財務角度提出自己的看法及建議。本月成本情況分析，要進行對比分析，針對變化較大的部分從財務角度提出自己的看法及建議。費用分析，對本月預算執行及超出預算的費用要著重分析。其他重大財務事項說明及分析，包括人員、資金等重大財務事項。第三十六條各種會計憑證、賬簿、報表及各種分析、總結等，在年終時必須分別造冊，登記歸檔，按不同的保管年限進行保管。第三十七條每年年度結賬后，按要求打印會計賬簿，訂本賬 (銀行存款日記賬和現金日記賬 )由經管人按結賬方法的規定，注銷空白賬頁，交保管人員統一登記歸檔保管；會計要按要求打印會計賬簿，活頁賬要由經管人按順序編寫連續號，撤出空白賬頁，用線繩鎖緊賬冊后交保管人員統一登記歸檔保管。第三十八條會計報表要按月度順序存檔保管。第三十九條凡存檔期已滿需銷毀的會計資料，在辦理有關手續后按規定銷毀。第四十條為配合每年度稅務年檢及公司管理條例，每年二月份前進行上一年度財務自查審計工作并將自查結果上報總經理。第四十一條立卷要求：憑證裝訂整齊。賬簿要結清封死，填寫齊全，印章清晰，印花稅票要粘貼足額，并畫銷或注銷。報表要按月份裝訂成冊，規定報表之外的附加報表和臨時報表，尺寸要控制在統一報表尺寸之內。第四十二條整理分類：會計檔案按年度分成報表、賬簿、憑證三大類，報表報年度、季度、月份分別組卷，憑證按時間和憑證號順序組卷。第四十三條會計檔案的調閱會計檔案調閱時，由檔案管理人員調出所需賬冊，調閱人當時查看。借閱人應對檔案完整性負責，不得擅自涂改、勾畫、剪裁、抽取、拆散或損毀。會計檔案原則上不得借出。第八章說明第四十四條公司將根據經營或管理情況的變化，對本管理制度和相關財務管理附則進行適當修訂和補充，經董事會核準后執行。第四十五條本管理制度由宏順公司財務管部負責解釋。

點擊復制文檔內容

公司管理相關推薦

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-資料下載頁

汽車貿易公司表格-資料下載頁

20xx年運達汽車貿易公司行政管理制度匯編-資料下載頁

某汽車公司財務管理制度-資料下載頁

汽車運輸公司財務管理制度-資料下載頁

20xx年正大汽車貿易公司安全生產管理制度-資料下載頁

20xx年某汽車貿易公司企業管理制度-資料下載頁

汽車公司財務管理制度(修改-資料下載頁

某貿易公司財務預算管理制度4-資料下載頁

某汽車貿易有限公司管理制度-資料下載頁

某貿易公司財務管理設計-資料下載頁

公司財務管理制度-資料下載頁

公司財務管理制度-資料下載頁

公司財務管理制度-資料下載頁

汽車服務有限公司財務管理制度-資料下載頁

金龍聯合汽車銷售公司財務管理制度-資料下載頁

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-全文預覽

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-預覽頁

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-免費閱讀

宏順理汽車貿易公司財務管理制度(存儲版)

宏順理汽車貿易公司財務管理制度-文庫吧在線文庫