會計每月工作做賬流程概論-資料下載頁

　　

【正文】 日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期c、 折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明細科目d、 原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、 購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f、 已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、 本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當(dāng)前年度所提折舊結(jié)束初始化：主窗口工具結(jié)束初始化反初始化：系統(tǒng)設(shè)置—初始化—固定資產(chǎn)—初始化—反初始化初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（1）反初始化（2）變動（3）折舊管理四、固定資產(chǎn)日常處理新增財務(wù)會計—固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理新增卡片生成憑證：主窗口業(yè)務(wù)處理憑證管理（按單和匯總）固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳卡片生成的憑證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）清理（報廢）財務(wù)會計—固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行做清理時，可以單個清理，也可以部分清理如果想對清理過的卡片刪除，要再點清理，在清理的界面點刪除變動財務(wù)會計—固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理變動處理只能對以前期間的資產(chǎn)進行如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法一張卡片多次變動，可以生成多條記錄計提折舊財務(wù)會計—固定資產(chǎn)期末處理計提折舊折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過“折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提折舊憑證能夠自動修改金額*自動對帳財務(wù)會計—固定資產(chǎn)期末處理—自動對帳自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準(zhǔn)備卡片打印財務(wù)會計—固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理卡片查詢文件卡片打印五、期末處理結(jié)帳：財務(wù)會計—固定資產(chǎn)期末處理期末結(jié)帳反結(jié)帳：Shift+期末結(jié)帳工資系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （憑證）工資系統(tǒng)（工資費用分配情況） 成本管理系統(tǒng)一、工資類別人力資源—工資管理—類別管理—新建類別如果不設(shè)工資類別，所有模塊都成灰色，不能應(yīng)用工資系統(tǒng)多類別（匯總類別）不能設(shè)置公式，它是自動匯總工資系統(tǒng)中其他類別的工資數(shù)據(jù)如果是多類別，那么設(shè)置和工資業(yè)務(wù)模塊為灰色，不可應(yīng)用工資系統(tǒng)可實現(xiàn)一個月發(fā)多次工資二、系統(tǒng)參數(shù)結(jié)帳是否與總帳同步系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)設(shè)置—工資系統(tǒng)參數(shù)三、基礎(chǔ)設(shè)置（主窗口設(shè)置）部門人力資源—工資管理—設(shè)置增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導(dǎo)入（2）手工新增銀行管理新增（工資代發(fā)銀行）職員管理增加方法：（1）從總帳或其他工資類別中導(dǎo)入（2）手工新增職員類別：影響工資費用分配（通過F7操作）工資項目設(shè)置新增參與工資計算的數(shù)據(jù)類型：整數(shù)、實數(shù)、貨幣固定項目與可變項目：固定項目的數(shù)據(jù)是每個月固定不變的工資項目有業(yè)務(wù)發(fā)生后不可進行刪除公式設(shè)置如果進行公式檢查：（1）點公式檢查（2）保存時系統(tǒng)會自動提示錯誤信息除“數(shù)字”外均可進行選擇性錄入個人所得稅的設(shè)置：如果 應(yīng)發(fā)合計如果完如果 應(yīng)發(fā)合計1000 且 應(yīng)發(fā)合計 代扣稅=(應(yīng)發(fā)合計1000)*如果完應(yīng)發(fā)合計=FIX(應(yīng)發(fā)合計)（取整）四、工資數(shù)據(jù)錄入人力資源—工資管理—工資業(yè)務(wù)工資錄入同一列，相同的工資數(shù)據(jù)可通過計算器直接錄入五、個人所得稅人力資源—工資管理工資業(yè)務(wù)所得稅計算能夠自動生成所得稅報表設(shè)置方法設(shè)置所得項設(shè)置稅率設(shè)置參數(shù)（計算）把算得的所得稅要導(dǎo)入到工資修改中（主窗口工資業(yè)務(wù)工資修改）光標(biāo)不能放到固定項目上*六、扣零處理扣零項目和扣零后項目不能相同七、工資費用分配人力資源—工資管理—工資業(yè)務(wù)費用分配生成憑證時，如果系統(tǒng)報憑證分錄小于2錯，可能原因是：職員卡片內(nèi)容不全，沒有部門或職員類別等工資項目無數(shù)據(jù)費用科目和工資科目選擇不正確總賬系統(tǒng)已結(jié)賬*八、人員變動人力資源—工資管理—人員變動—人員變動處理離職人員可以通過禁用功能操作如果取消禁用，要到職員管理中操作九、工資報表人力資源—工資管理—工資報表導(dǎo)出格式：txt、dbf、xls、kds等十、期末處理人力資源—工資管理—工資業(yè)務(wù)期末結(jié)帳十一、復(fù)制工資數(shù)據(jù)（1）固定項目（2）在工資修改中直接復(fù)制應(yīng)收帳款系統(tǒng)系統(tǒng)集成：總賬、現(xiàn)金管理、物流（采購、銷售）初始數(shù)據(jù)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 應(yīng)收、付款系統(tǒng)（日常發(fā)票） 進銷存系統(tǒng)（采、銷）日常憑證現(xiàn)金管理系統(tǒng)（日常票據(jù)）一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)設(shè)置—應(yīng)收賬款—系統(tǒng)參數(shù)（只能一臺電腦做）啟用會計期間在有業(yè)務(wù)發(fā)生以后不可以更改應(yīng)收帳款系統(tǒng)中單據(jù)的審核和制單可為同一人*二、合同資料新增財務(wù)會計—應(yīng)收賬款—合同只有審核過的合同才能夠被發(fā)票關(guān)聯(lián)三、應(yīng)收帳款初始化系統(tǒng)設(shè)置—初始化—應(yīng)收款管理期初數(shù)據(jù)錄入（1）應(yīng)收帳款（發(fā)票、預(yù)收單、其他應(yīng)收款）（2）應(yīng)收票據(jù)（3）期初壞帳如果想修改初始數(shù)據(jù)，要點明細預(yù)收款在初始化表中用負數(shù)表示* 初始數(shù)據(jù)傳遞問題如果想和總帳互導(dǎo)初始數(shù)據(jù)，一定在應(yīng)收或應(yīng)付做1） 先啟用總帳系統(tǒng)，總帳至收、付系統(tǒng)：文件引入總帳初始余額注：收、付款系統(tǒng)中的需引入的往來科目，在總帳設(shè)置中往來科目必須下掛核算項目2） 先啟用收、付系統(tǒng)，收、付系統(tǒng)至總帳：轉(zhuǎn)余額注：傳遞的各系統(tǒng)必須處于初始化狀態(tài)結(jié)束初始化：工具結(jié)束初始化反初始化對日常業(yè)務(wù)有影響所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消審核 所有業(yè)務(wù)單據(jù)取消核銷及取消壞帳處理所有生成的憑證全部刪除 應(yīng)收票據(jù)背書等處理全部取消四、日常處理業(yè)務(wù)財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—選擇單據(jù)類型—選擇業(yè)務(wù)類型注：日常票據(jù)審核后自動生成一張“收款單”單據(jù)生成憑證（1）財務(wù)會計—應(yīng)收款管理憑證處理（2）單據(jù)保存和審核后直接在單據(jù)的界面上生成憑證(3) 先制作憑證模板，然后在憑證處理中根據(jù)單據(jù)類型生成憑證必須滿足的條件：單據(jù)必須審核后才能進行生成憑證的操作若和物流連用,發(fā)票生成憑證則在物流系統(tǒng)中進行(存貨核算系統(tǒng))*日常處理業(yè)務(wù)中的應(yīng)收票據(jù)生成憑證是到憑證處理的收款單類型中做核銷（1）財務(wù)會計—應(yīng)收款管理結(jié)算核銷管理（2）收款單保存和審核以后在單據(jù)中直接核銷收款單如果是通過關(guān)聯(lián)發(fā)票的方式錄入的，核銷方式應(yīng)選擇應(yīng)收單號核銷方式：三種：金額、存貨數(shù)量、應(yīng)收單號核銷類型：4種以上流程做完后，發(fā)現(xiàn)單據(jù)有錯誤，如何改？憑證是否過帳？如果是，到總帳中把憑證反過帳，刪除憑證（憑證瀏覽）反核銷（核銷管理）反審核（單據(jù)序時簿編輯）修改單據(jù)否，在應(yīng)收系統(tǒng)中憑證瀏覽中，刪除憑證反核銷反審核修改單據(jù)壞帳處理（1） 壞帳準(zhǔn)備（計提壞帳）財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—壞賬處理一年中可以多次計提壞帳壞帳準(zhǔn)備中的應(yīng)收款余額從總帳中取的數(shù)據(jù)，所以在做壞帳準(zhǔn)備之前要把總帳系統(tǒng)中所有應(yīng)收帳款的憑證過帳（2）壞帳損失未核銷的單據(jù)（3）壞帳收回必須先做對應(yīng)的收款單注：以上業(yè)務(wù)憑證均為“機制憑證”在業(yè)務(wù)中自動生成即可帳表財務(wù)會計—應(yīng)收款管理—賬表/分析分析表有6種：賬齡分析、周轉(zhuǎn)分析、欠款分析、回款分析、壞賬分析、收款預(yù)測期末處理財務(wù)會計—應(yīng)收款管理期末處理—結(jié)賬/反結(jié)賬注：結(jié)帳前進銷存所有發(fā)票必須傳遞完K3財務(wù)結(jié)果報表系統(tǒng)（基礎(chǔ)系統(tǒng)）系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 報表系統(tǒng)（通過公式取總帳系統(tǒng)憑證數(shù)據(jù)）一、查看系統(tǒng)的報表模板帳上取數(shù)：ACCT（取月份數(shù)）、ACCTEXT（取具體時間段日期的數(shù)，取對方科目的數(shù)）運算函數(shù)：SUM、AVG、MAX、。表間取數(shù)：REF_F多帳套管理：工具設(shè)置多帳套管理，然后應(yīng)用ACCTC期初余額 Y期末余額（可省略）查看系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報表在“模板”中打開系統(tǒng)預(yù)設(shè)的報表檢查系統(tǒng)預(yù)設(shè)的公式（FX選擇函數(shù)類型ACCT等）切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)（視圖顯示數(shù)據(jù)）報表重算（數(shù)據(jù)報表重算，F(xiàn)9）注：利潤表的“取數(shù)類型”與帳務(wù)系統(tǒng)中“結(jié)轉(zhuǎn)損益”功能有直接關(guān)聯(lián)二、自定義表(建議在公式狀態(tài)下進行格式設(shè)置)設(shè)置表格報表總的行列設(shè)置：格式表屬性單元融合：格式單元融合定義斜線：格式定義斜線（斜線單元格的字體要在定義斜線中調(diào)整）設(shè)置頁眉頁腳格式表屬性頁眉頁腳日期通過函數(shù)去設(shè)：其他RPTDATE（取總帳會計期間和日期）頁眉間的空行制作：空格鍵取數(shù)fxACCT如果想復(fù)制公式：用填充功能（在公式狀態(tài)下）（視圖顯示公式）求和：SUM選擇報表期間（Ctrl+P）或者 工具公式取數(shù)參數(shù)報表重算：F9數(shù)字格式：數(shù)據(jù)為“零”不顯示 格式單元屬性數(shù)字格式*設(shè)置表頁格式表頁管理添加表頁、設(shè)置關(guān)鍵字、表頁鎖定、表頁刪除（不能做報表重算）*報表的引入、引出文件引入文件或者引出報表從外引入的報表只能引數(shù)據(jù)，不引公式可引入、引出為金蝶獨立報表文件（KDS）*批量填充工具批量填充現(xiàn)金流量表系統(tǒng)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 現(xiàn)金流量表系統(tǒng)（提取總帳相關(guān)憑證數(shù)據(jù)，通過人為指定）一、定義報表方案方案中的“引入”是版本升級處理若進入系統(tǒng)所有內(nèi)容為“灰色”，則沒有選擇“報表方案”二、定義制表的時間段三、定義現(xiàn)金類科目及其等價物指定方法：雙擊項目；選擇項目后點“改變”；用SHIFT或CTRL進行多重選擇四、提取數(shù)據(jù)提取策略：不重復(fù)提取；重復(fù)某段日期以后的數(shù)據(jù)；全部重新提取五、增加、修改現(xiàn)金項目主表、副表項目的增加、修改特殊項目：一個科目有多個現(xiàn)金流向（按比例）六、T 型帳匯總方式有兩種：現(xiàn)金類匯總；一級科目匯總在指定流向時，可按下級科目展開；核算項目展開；現(xiàn)金項目展開；幣別展開；憑證展開七、憑證如果在指定現(xiàn)金流量項目時，出錯，如何改？（1）不產(chǎn)生的現(xiàn)金項目（錯）某一項選擇該項，右鍵選擇現(xiàn)金項目取消所選項目（2）X 項（錯）Y項選擇該項，右鍵選擇現(xiàn)金項目X 項八、附表編制原理：附表中所有科目金額+損益表中的凈利潤=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量做附表的前提條件：主表必須做完，（并且做得正確），才能做附表編制方法：用鼠標(biāo)右鍵操作附表的人為調(diào)整是在附表項目中右鍵—鎖定值注：附表項目中“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加情況”是不能進行調(diào)整的九、報表輸出，現(xiàn)金流量表每次做完，要做引出總帳中現(xiàn)金流量表的編制流程定義現(xiàn)金等價物科目現(xiàn)金流量項目的增加、修改等指定現(xiàn)金流量項目A、根據(jù)憑證指定B、T型帳戶附表的指定出現(xiàn)金流量表財務(wù)分析系統(tǒng)(鼠標(biāo)右鍵)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) 財務(wù)分析系統(tǒng)（通過公式取總帳系統(tǒng)憑證數(shù)據(jù)）*一、系統(tǒng)設(shè)置內(nèi)容數(shù)字格式頁眉頁腳設(shè)置二、報表分析查看系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表的公式對系統(tǒng)預(yù)設(shè)報表進行各種分析三、財務(wù)指標(biāo)指標(biāo)公式定義指標(biāo)分析（不同期間）四、因素分析新建“管理費用科目”的因素分析對象對新建的分析對象進行各種分析一共有3種分析方式：結(jié)構(gòu)分析、比較分析、趨勢分析數(shù)據(jù)來源：金蝶報表、金蝶帳套補 充 操 作1．怎樣簡潔查看應(yīng)收賬款的貸方數(shù)字：總賬〉憑證處理〉憑證查詢〉條件（選擇期間、憑證字、會計科目等于或者包含）〉方式（按憑證過濾或安分錄過濾）。金蝶財務(wù)軟件操作流程 KIS主要分為系統(tǒng)初始化和日常處理二部分 一、 系統(tǒng)初始化 在系統(tǒng)初始化部分主要有以下五個方面： ? 1．新建帳套 2．帳套選項? （一）新建帳套:會計科目結(jié)構(gòu)－會計期期間(選擇自然月份)－帳套啟用期間(注意年中和年初建帳的區(qū)別.。 打開金蝶軟件點擊“新建”按鈕，開始新建帳套的建立，先選好帳套文件存放路徑，并在文件名處輸入公司簡稱。 點擊“打開”按鈕，系統(tǒng)打開建帳向?qū)Т翱诎匆筝斎牍救Q。 點擊“下一步”按鈕，設(shè)置貴公司所屬行業(yè)。 點擊“下一步”按鈕，按要求設(shè)置會計科目結(jié)構(gòu) 按要求設(shè)置會計期間界定方式 系統(tǒng)提示帳套建立所需的資料已經(jīng)完成－點擊“完成“ 進入初始化設(shè)置 用戶管理設(shè)置：打開“工具”菜單－選中“用戶管理”點擊用戶設(shè)置的新增按鈕會彈出“新增用戶”窗口。 用戶名：一般使用會計人員的真實姓名 安全碼：識別用戶身份的密碼，當(dāng)KIS重新安裝后，需要增加操作員或系統(tǒng)管理員。 以前操作用戶已經(jīng)授權(quán)過一次，此時只需要增加操作員時保證安全碼與上次輸入一致，則不需要重新授權(quán)。 用戶授權(quán)：選中需授權(quán)的用戶，點擊“授權(quán)”按鈕彈出“權(quán)限管理”對話框，可以給用戶設(shè)置所需要的權(quán)限。 （二）帳套選項 單擊初始化設(shè)置界面上的“帳套選項”－在“憑證”里把憑證字改為“記”字，結(jié)算方式可以按自己的要求設(shè)定，在“帳套選項”里的選項左邊時1－4，右邊是1和3，在帳套高級選項中的固定資產(chǎn)里增加固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備科目，并在固定資產(chǎn)折舊時將減值準(zhǔn)備的值計算在內(nèi)劃上對號。 （三）基礎(chǔ)資料 會計科目：在主窗口選擇“會計科目”－設(shè)置會計科目 功能：設(shè)置企業(yè)會計科目 不同會計科目設(shè)置時，注意的要點各不相同，以下分為四種情況細述會計 科目的設(shè)置： 1． 一般會計科