商業銀行的信貸風險管理問題研究畢業論文-資料下載頁

　　

【正文】 后管理分別由不同的部門和人員實施啟動信貸風險問責機制對形成貸款風險的無論是否有違規情節是否存在客觀原因一律要追究相關人員失職、失察的責任。 健全風險等級評定制度 總的來說，包括客戶的信用等級管理貸款的風險等級管理。 客戶的信用等級管理。首先要建立銀行內部掌握的客戶資信評價體系然后定期根據數據庫中客戶的財務報表和其它資料對客戶的信用程度進行評價記錄運行方式上可由信貸前臺部門推薦客戶、收集填報資料信貸管理部門獨立地進行信用等級評定為保證客戶的信用等級管理的科學性應注意以下兩點一是加強數據庫管理保證數據庫中客戶數據的真實性、完整性并及時對數據進行更新確保數據能真實、全面反映客戶經營情況減少“信息不對稱”帶來的負面影響二是盡快完善客戶的信用等級評價體系對客戶的類型進行細分不同類型的客戶適用不同的評價方法保證評價結果的科學性和權威性為決策提供可靠依據。 貸款的風險等級管理。一是加強對分類認定調查、審查和審批人員的業務培訓使其具備較強的業務素質和分類技能；二是明確各類貸款的“硬條款”如對逾期天數、欠息時間等做出硬性規定增強分類的客觀性；三是理順分類工作程序試行專門機構進行分類審查分類審查人員不應當是貸款質量指標的被考核者同時對分類人員要加強監督考核實施分類責任制盡力避免道德因素造成的分類不準確。 規范貸款的損失預測與定價管理預期的貸款損失是辦理貸款業務的正常成本可在貸款定價時予以考慮銀行資產組合是不同程度的風險資產的組合每種資產都有不同的違約概率西方商業銀行普遍認為銀行所面臨的違約風險主要有預期內風險和預期外風險兩種因此銀行的貸款損失也由這兩部分構成預期內風險是根據資料統計的某一特定風險等級的資產在既定期限內的平均違約概率；預期外風險是在預期內風險之外的違約概率對于預期內損失銀行根據風險成本計算法對不同風險等級規定不同的風險調節率從而通過在貸款定價時收取風險費用予以補償；對于預期外損失由于其波動性和難以預料性銀行是通過自有資本金予以補償的。銀行信貸對象的風險等級越高導致預期外損失發生的可能性也越大為了減少預期外損失國外已有許多學者并提出了違約和企業破產失敗預測的定量模型我國可以借鑒其合理的成分用來分析通過科學的風險等級評定制度和對預期內、預期外損失的估計相聯系對貸款的損失準備進行預測確定合理的貸款定價具體是評估銀行與客戶業務往來中的所有成本和收益結合銀行既定的利潤目標給客戶的貸款進行定價對于預期外的損失還可以通過擔保抵押進行補償即對難以預測的風險通過擔保抵押等第二還款來源補償對補償后還有損失可能性再通過合理的貸款定價調節在對擔保抵押進行分析時應徹底改變教條主義以實際變現價值考慮風險補償。 加強信貸風險的監測與監督一是建立健全風險預警體系前移風險防范關口各商業銀行要從加強自身建設做起建立一套嚴密的、。 完善內控制度建設規避操作風險和道德風險 組織結構上確保崗位制約?？蓞⒄胀赓Y銀行在信貸組織上通常采用條塊結合的矩陣型結構管理體系信貸業務的組織除了有縱向的總行——分行的專業線管理之外進一步強調橫向的部門之間的分工與制約較好地實現風險控制與資源配置效率的最佳結合外資銀行通常會設置專業化程度較高的多個部門共同負責信貸業務的組織管理如信貸政策制訂部門、資產組合風險分析部門、業務管理部門、風險審查部門、不良貸款處理部門以及系統一體化管理部門等等各部門分工明確各司其職在業務上相互溝通、協作又相互監督貸款審批是信貸風險的關鍵控制點在這一環節外資銀行多采取由隸屬于不同部門的授權人員共同審批的辦法雙人或多人審批制度審批流程呈橫向運動特征提高審批決策的科學性真正實行審批責任追究制大力推行專職審批人審批和專家審批科學遴選高素質的綜合人才參與貸款決策同時進一步完善集體審批制試行少數人會簽制、小額貸款專人審批制等使審批責任落到人同時加強對審批人的考核管理綜合評價審批人的決策質量制定對審批人的獎懲細則對因審批不當造成不良貸款的要嚴格實行責任追究同時要堅決執行專職審批人任期制等定期輪換 改變信貸審計監督的實施主體，增加風險管理部門的工作職責，加強風險管理部門的職能。建設風險管理部門不能只停留在對已產生的風險進行監測而應參與信貸業務的全過程從發放前的預防控制到最后的風險認定和處罰一是將原信貸部門制定政策與制度的職能轉由風險管理部門履行統一由風險管理部門負責制定全行的信貸政策與制度信貸前、后臺按照要求進行業務操作將“立法”權與“司法”權嚴格分開避免既是裁判員又是運動員的局面二是由風險管理部門負責對信貸前后臺經營管理情況進行專業審計監督對產生的信貸風險進行責任認定與追究?！　? 結論 本文以時代為背景、現實為依據、理論作基礎，在廣泛收集和查閱有關理論、的基礎上，運用理論與實際問題相結合的方法，深入淺出地論述了商業銀行資產管理，希望能夠對我國商業銀行的發展起到一定的幫助。 綜上所述，我國商業銀行信貸風險控制對于商業銀行的發展是至關重要。從一個國家的角度講，我國正處在經濟發展的階段，國際競爭日益加劇，我們必須提高自身的綜合實力才能夠在世界舞臺上站穩。而國民經濟的提高很大程度上依靠銀行業的發展，在銀行業中具有重要地位的是商業銀行。因此，發展我國商業銀行對于國民經濟的提高有很大幫助。雖然現在我國商業銀行信貸風險控制存在一定的問題，但相信，在社會的廣泛關注下，在銀行業的共同努力下，我國商業銀行管理的內容會越來越豐富，也越來越完善。 參考文獻[1] 陳建梁. 銀行業風險評估理論模型與實證. 廣州. 廣東人民出版社. 2022[2] 戴國強. 商業銀行經營學. 北京. 高等教育出版社. 1999[3] 楊力 . 商業銀行風險管理. 上海. 上海財經大學出版社. 1998[4] 陳士俊, 王樹恩, 季子林. 科學技術論與方法論綱要. 天津. 天津大學出版社. 1994[5] 李玉周. 現金流量表閱讀與分析 . 成都 . 西南財經大學出版社. 2022[6] 李志輝. 現代信用風險量化度量與管理研究. 北京. 中國金融出版社. 2022[7] 馬松波. 論不良貸款的法律控制 [J]. 金融理論與實踐，2022.（5）.[8]石漢祥. 論國有商業銀行的信貸風險管理 [J] . 武漢大學學報，200３.（１）.[9] 冉賽光、馮曉光. 淺析商業銀行信貸風險的法律控制 [J] . 法學評論，2022.（6）.[10] 聶慶平. 中國金融風險防范問題研究 [Ｍ] . 北京：中國金融出版社，2022.[11] Peter H. Iindert, International Economics, Eighth Edition,Richard ,.[12] Uibrich, Holley H, International Trade andfinance, New Jersey: PrenticeHall,