主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算公式及相關(guān)指標(biāo)解讀情況說(shuō)明表-資料下載頁(yè)

　　

【正文】 。??1１1Ａ］／［Ｇ２５ 162。230。［162。??1２1１Ａ］－ＭＩＮ（Ｇ２５ 162。230。［162。??1２1２Ａ］，０1７５Ｇ２５ 162。230。［162。??1２1１Ａ］）］１００％（分母中，資金流入可計(jì)入部分以資金流出的７５％為上限）該指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值應(yīng)不低于100%。該指標(biāo)主要反映短期(未來(lái)30 天內(nèi)) 特定壓力情景下(體現(xiàn)在對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目賦予不同的折算率),銀行持有的高流動(dòng)性資產(chǎn)應(yīng)對(duì)資金流失的能力。引入流動(dòng)性覆蓋率作為監(jiān)管指標(biāo), 旨在衡量機(jī)構(gòu)在監(jiān)管當(dāng)局所設(shè)定的流動(dòng)性嚴(yán)重壓力情景下, 是否能夠?qū)o(wú)障礙變現(xiàn)的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)保持在一個(gè)合理的水平, 通過(guò)將這些資產(chǎn)變現(xiàn)以滿足30 天內(nèi)的流動(dòng)性需求。一般認(rèn)為, 如果足以支撐30 天時(shí)間, 屆時(shí)管理層和監(jiān)管當(dāng)局能有足夠的時(shí)間采取適當(dāng)?shù)男袆?dòng), 使這家銀行的問(wèn)題得到有效處置。凈穩(wěn)定資金比例凈穩(wěn)定資金比例是計(jì)算銀行一年以內(nèi)可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金之比。凈穩(wěn)定資金比例(NSFR) = 可用的穩(wěn)定資金/ 業(yè)務(wù)所需的穩(wěn)定資金*100%流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例情況表Ｇ２５Ｇ２５ 162。?? ［162。??1１1Ｃ］／Ｇ２５ 162。?? ［162。??1２1Ｃ］１００％該指標(biāo)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)值大于等于100%通過(guò)對(duì)各類資金來(lái)源及資金運(yùn)用項(xiàng)給予不同的折扣系數(shù), 來(lái)設(shè)定特定的流動(dòng)性壓力, 以衡量一家機(jī)構(gòu)一年內(nèi)根據(jù)資產(chǎn)的流動(dòng)性狀況和其表外承諾及負(fù)債導(dǎo)致的流動(dòng)性或有需求狀況, 所需及可用的長(zhǎng)期穩(wěn)定資金的數(shù)量。 主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算公式及相關(guān)指標(biāo)解讀情況說(shuō)明表風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域指標(biāo)名稱定義計(jì)算方法指標(biāo)公式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性缺口率流動(dòng)性缺口率是指銀行90 天內(nèi)到期的資產(chǎn)負(fù)債間缺口與同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)余額之比。流動(dòng)性缺口率=90 天內(nèi)到期期限缺口/90 天內(nèi)到期表內(nèi)資產(chǎn)和表外收入*100%流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表Ｇ２１（Ｇ２１ ［６1Ｄ］＋Ｇ２１ ［３1５1２Ａ］－Ｇ２１ ［７1Ａ］－Ｇ２１ ［７1Ｂ］－Ｇ２１［７1Ｃ］－Ｇ２１ ［７1Ｄ］）／（Ｇ２１ ［１1Ａ］＋Ｇ２１ ［２1Ａ］＋Ｇ２１ ［１1Ｂ］＋Ｇ２１ ［２1Ｂ］＋Ｇ２１ ［１1Ｃ］＋Ｇ２１ ［２1Ｃ］＋Ｇ２１ ［１1Ｄ］＋Ｇ２１［２1Ｄ］）１００％《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》規(guī)定, 流動(dòng)性缺口率應(yīng)不低于10%。流動(dòng)性缺口率指標(biāo)與流動(dòng)性比例指標(biāo)反映的都是資產(chǎn)負(fù)債管理框架下銀行靜態(tài)流動(dòng)性水平,不考慮表內(nèi)外統(tǒng)計(jì)口徑的差異, 兩者間存在固定公式關(guān)系, 流動(dòng)性比例=1/ (1 一個(gè)月流動(dòng)性缺口率), 在一定范圍內(nèi), 流動(dòng)性缺口率越大, 流動(dòng)性比例越高。在目前監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)下, 25% 的流動(dòng)性比例對(duì)應(yīng)的一個(gè)月流動(dòng)性缺口率是300%。流動(dòng)性缺口率指標(biāo)反映的是銀行一定期限內(nèi)到期的資金名義缺口狀況, 銀行可觀測(cè)連續(xù)期限的流動(dòng)性缺口率。在其他條件類似的情況下, 流動(dòng)性缺口率越大, 銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低, 例如, 流動(dòng)性缺口率為0 的銀行流動(dòng)性要好于流動(dòng)性缺口率為5% 的銀行。資金期限錯(cuò)配(短借長(zhǎng)貸) 是商業(yè)銀行盈利的重要來(lái)源, 故從期限缺口上看, 一般是先呈現(xiàn)短期負(fù)債大于資產(chǎn), 而后缺口逐步縮小的情況。一年內(nèi)流動(dòng)性缺口比例一年內(nèi)流動(dòng)性缺口比例是銀行一年內(nèi)到期的資產(chǎn)負(fù)債間缺口與同期限內(nèi)到期的資產(chǎn)余額之比一年內(nèi)流動(dòng)性缺口比例= 一年到期期限缺口/ 一年內(nèi)到期表內(nèi)資產(chǎn)和表外收入*100%（Ｇ２１［６Ｅ］＋Ｇ２１［７Ｆ］）／（Ｇ２１［１Ａ］＋Ｇ２１［１Ｂ］＋Ｇ２１［１Ｃ］＋Ｇ２１［１Ｄ］＋Ｇ２１［１Ｅ］＋Ｇ２１［２Ａ］＋Ｇ２１［２Ｂ］＋Ｇ２１［２Ｃ］＋Ｇ２１［２Ｄ］＋Ｇ２１［２Ｅ］）無(wú) 主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算公式及相關(guān)指標(biāo)解讀情況說(shuō)明表風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域指標(biāo)名稱定義計(jì)算方法指標(biāo)公式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)核心負(fù)債依存度核心負(fù)債依存度是指銀行的核心負(fù)債與負(fù)債總額的比率核心負(fù)債依存度= 核心負(fù)債/ 總負(fù)債*100%資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表Ｇ０１流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表Ｇ２１（（Ｇ２１ ［３1５1１Ｉ］－Ｇ２１ ［３1５1１Ａ］－Ｇ２１ ［３1５1１Ｂ］－Ｇ２１［３1５1１Ｃ］－Ｇ２１ ［３1５1１Ｄ］）＋（Ｇ２１ ［３1６Ｉ］－Ｇ２１ ［３1６Ａ］－Ｇ２１［３1６Ｂ］－Ｇ２１ ［３1６Ｃ］－Ｇ２１ ［３1６Ｄ］）＋Ｇ２１ ［７1Ｆ］）／Ｇ０１［４９1Ｃ］１００％《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》明確規(guī)定, 該指標(biāo)不應(yīng)低于60%。核心負(fù)債是銀行負(fù)債中相對(duì)穩(wěn)定的部分, 由于它具有期限長(zhǎng)或者波動(dòng)性較小的特點(diǎn), 因而受利率變化、季節(jié)變化和經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化的影響相對(duì)較小。核心負(fù)債依存度指標(biāo)能夠較好地反映商業(yè)銀行負(fù)債的穩(wěn)定性狀況。若銀行的核心負(fù)債依存度較高, 則說(shuō)明該銀行負(fù)債的穩(wěn)定性較好,在其他情況類似的情況下, 銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也較小。存貸款比例存貸款比例是指商業(yè)銀行各項(xiàng)貸款余額與各項(xiàng)存款余額之間的比率存貸款比例= 各項(xiàng)貸款余額/ 各項(xiàng)存款余額*100%資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表Ｇ０１Ｇ０１ ［６２1Ｃ］／Ｇ０１ ［６１1Ｃ］１００％《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》明確規(guī)定, 該指標(biāo)不得超過(guò)75%。它用來(lái)反映銀行總體流動(dòng)性狀況和存貸款的匹配情況。 主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算公式及相關(guān)指標(biāo)解讀情況說(shuō)明表風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域指標(biāo)名稱定義計(jì)算方法指標(biāo)公式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)人民幣超額備付金率人民幣超額備付金率是指商業(yè)銀行為適應(yīng)資金營(yíng)運(yùn)的需要, 用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金占存款總額的比率人民幣超額備付金率= (在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+ 庫(kù)存現(xiàn)金) / 人民幣各項(xiàng)存款期末余額*100%資產(chǎn)負(fù)債表附注第Ｖ部分：人民幣備付率報(bào)表Ｇ０１ ＶＧ０１ Ｖ ［１1５Ａ］／Ｇ０１ Ｖ［１1６Ａ］１００％無(wú)該比率越高, 銀行流動(dòng)性越強(qiáng), 若比率過(guò)低, 則表明銀行清償能力不足, 可能會(huì)影響銀行的正常兌付。關(guān)注一家銀行的人民幣超額備付金率主要是為了監(jiān)測(cè)其是否具備正常的支付能力, 保證其具備一定比例的現(xiàn)金和流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)準(zhǔn)備以應(yīng)付客戶提款。同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度是指銀行通過(guò)同業(yè)市場(chǎng)融入的資金在總負(fù)債中所占的比例同業(yè)市場(chǎng)負(fù)債依存度= (同業(yè)存放款項(xiàng)+ 同業(yè)拆入+ 賣出回購(gòu)款項(xiàng)) / 總負(fù)債*100%（Ｇ０１［２９Ｃ］＋Ｇ０１［３０Ｃ］＋Ｇ０１［３１Ｃ］）／Ｇ０１［４９Ｃ］無(wú)該指標(biāo)反映了商業(yè)銀行同業(yè)負(fù)債在總負(fù)債中的比例。相比于一般公司存款和儲(chǔ)蓄存款, 同業(yè)負(fù)債更加不穩(wěn)定, 尤其是在發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的情況下, 同業(yè)負(fù)債來(lái)源非常不可靠。該指標(biāo)值越高, 說(shuō)明該銀行負(fù)債來(lái)源對(duì)同業(yè)市場(chǎng)依賴程度越高, 通常情況下銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定,流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)水平會(huì)較高。 主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)計(jì)算公式及相關(guān)指標(biāo)解讀情況說(shuō)明表風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域指標(biāo)名稱定義計(jì)算方法指標(biāo)公式監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)解讀流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)存款增長(zhǎng)率存款增長(zhǎng)率是指商業(yè)銀行報(bào)告期末各項(xiàng)存款余額較報(bào)告期初各項(xiàng)存款余額的增長(zhǎng)比例存款增長(zhǎng)率= (報(bào)告期末各項(xiàng)存款余額 報(bào)告期初各項(xiàng)存款余額) / 報(bào)告期初各項(xiàng)存款余額*100%（Ｇ０１［６１Ｃ］ － 上年同期Ｇ０１［６１Ｃ］）／上年同期Ｇ０１［６１Ｃ］１００％無(wú)存款增長(zhǎng)率指標(biāo)衡量的是商業(yè)銀行存款增長(zhǎng)水平, 比例越高, 說(shuō)明該商業(yè)銀行在本報(bào)告期內(nèi)存款增長(zhǎng)越快。一般認(rèn)為存款增長(zhǎng)越快, 表明該商業(yè)銀行新增負(fù)債來(lái)源越強(qiáng), 能夠提供未來(lái)現(xiàn)金流, 從而增強(qiáng)其負(fù)債的穩(wěn)定性。23 / 23