國家農業綜合開發產業化經營財政補助項目-資料下載頁

　　

【正文】 盡快適應現代化的生產加工工藝、環境，為生產優質產品奠定基礎。項目建成后，在生產中要落實全面質量管理措施，經常聘請畜牧技術推廣中心質量管理專家及科技人員來合作社開展技術指導和培訓工作，不斷提高合作組織中農民的技術水平。依托正大集團技術指導和西夏區畜牧技術服務中心專業技術力量，項目建成前和項目建成后對80戶社員實行養殖技能及管理知識的培訓。在條件許可的情況下，可拓展培訓內容，對其進行市場學、營銷學等和產品銷售相關聯的知識培訓。培訓方式采取集中培訓與個別指導相結合，通過上述一系列的培訓措施，可不斷提高農戶的養殖水平。 勞動安全、衛生與消防在工程建設期間和后期管理都要按照勞動安全與衛生法規進行安全教育，并采取有效措施杜絕安全事故的發生。一要重視豬舍結構的安全，選用合格建材，并由合格設計單位進行設計，工程實行監理制，確保豬舍結構安全。二是要重視用電安全，對機電設備使用要嚴格按操作規程，先培訓后上崗，并定期進行安全隱患檢查。三是按無公害食品標準和規范組織生豬養殖，確保產品安全。項目中因要貯存大量的飼料，在高溫的條件下，容易引起火災。因此要按消防法的規定配備相應的消防器材，并建立消防及防火制度，健全消防管理責任，并對所有人員不定期的進行消防知識學習和演練，以減少消防事故發生。 第八章 投資估算與資金來源 （1）農業部《農業項目建設投資估算內容和方法》（2）2008年《寧夏回族自治區建筑工程預算定額》及《寧夏回族自治區建筑安裝工程費用》。（3）《2012年國家農業綜合開發產業化經營項目申報指南》（4）設備購置費根據出廠價加運雜費估算。，流動資金34萬元。，其中土建工程費360萬元，工程建設其他費用7萬元，技術培訓費2萬元。詳見附表2：建設投資估算表；附表21：土建工程投資明細表，附表22：設備投資明細表，附表23：科技投資明細表。 項目所需流動資金估算為34萬元。 項目建設申請中央財政資金100萬元。項目建設申請地方財政配套40萬元，其中自治區財政配套32萬元，銀川市財政配套8萬元。，全部為合作社自有資金。本項目申請財政資金為140萬元，全部用于豬舍土建工程建設。項目批準后，項目單位嚴格按照批準的資金使用計劃實施項目，執行規范嚴格的企業財務管理制度，并按照財政報賬制的要求報賬。 自籌資金使用和管理，本項目除財政資金支持的項目以外，其他建設內容均由自籌資金解決，資金使用方案如下：豬舍土建工程220萬元，供水系統10萬元，；工程建設其他費7萬元；技術培訓費2萬元；流動資金34萬元。自籌資金專戶管理，并按照工作進度逐步支付。 第九章 財務評價 （1）國家發改委與建設部聯合頒布的《建設項目經濟評價方法與參數》（第三版）（2）《農業建設項目經濟評價方法》（討論稿）（3）財務評價中的所有投入、產出物價格皆采用2010年市場平均價格為依據分析。（4）基準貼現率8%，項目計算期10年（包括建設期1年，生產運營期9年）。（5）按國家稅法規定，農業項目免征企業所得稅及銷售稅金與附加。、營業稅金和附加估算 項目銷售收入為出售出欄育肥豬收入，每年出欄育肥豬6000頭，每頭育肥豬毛重105公斤，單價16元/公斤，穩定年銷售收入為1008萬元。每頭出欄育肥豬單位生產成本為1222元，包括購買仔豬500元，費用675元，疫病防治費15元，水電費12元，人工工資及福利費20元。單位成本估算見附表51。項目總成本包括原材料購置費、燃料及動力費、工資及福利費、修理費、其他費用以及折舊攤銷費。折舊和攤銷：按平均年限法進行折舊與攤銷，土建和設備殘值率均為5%，土建按15年折舊，設備按9年折舊，其他固定資產按9年折舊，不計殘值。修理費：按折舊與攤銷的30%提取。其他費用：按照銷售收入的10%提取。總成本費用估算表詳見附表5。總成本中扣除折舊與攤銷及財務費用，就是經營成本。按照80%（合作社章程為不低于65%）的盈余資金分紅計算，合作社成員80戶，項目盈利能力較強。詳見附表8。本項目不涉及銀行貸款及有償資金歸還問題。 生產能力利用率=年固定成本/（年營業收入年可變成本年營業稅金及附加）100% =(10087860) 100%==65%圖91：盈虧平衡分析圖以生產能力利用率表示的盈虧平衡點為65%，表明項目生產能力只要達到設計能力的65%即可保本，同時也表明本項目有較強抗風險能力。 為了預測項目對市場變化的應對能力，通過對影響財務評價指標的主要不確定因素的分析，找出其中最敏感的因素，針對敏感因素進行重點防控。選擇銷售收入、經營成本和固定資產投資三因素，分別按增加5%，減少5%進行單因素敏感性分析。表91 項目敏感性分析表序項 目基本營業收入經營成本固定資產投資號方案5%5%5%5%5%5%1財務內部收益率(%)2敏感度系數　從敏感度系數可以看出，本項目財務內部收益率對營業收入、經營成本的增減變化反應非常敏感，而對固定資產投資的增減變化反應不明顯。因此，項目建成后，在經營過程中要時刻關注豬肉交易市場與飼料價格，以國家政策和市場動態變化為導向，據以決策是否擴大企業規模與育肥豬產量，并通過不斷提高產品質量規避風險，為企業增加經濟效益。以項目內部收益率為指標，在各項單因素增減5%的幅度下，項目財務內部收益率的變化見下圖：圖92：項目內部收益率敏感性分析圖。按照80%（合作社章程為不低于65%）的盈余資金分紅計算，合作社成員80戶，盈利能力較好、抗風險能力較強，綜上分析財務評價結果可行。第十章 社會效益分析本項目社會效益明顯,由于豬產業鏈長，涉及的關聯產業多，可以帶動飼料種植、飼料加工業、肉制品業、運輸、銷售及相關產業發展，增加就業、創業機會。項目直接帶動和輻射帶動作用強，對促進農業產業結構調整，提高農業效益和增加農民收入有重要作用。，促進結構調整生豬產業是寧夏主導產業，是農民增收的亮點。本項目年出欄5000頭生豬，帶動80戶專業合作社社員發展生豬養殖及飼料玉米基地的種植，這對壯大區域生豬產業和促進農業產業結構由二元向三元轉變，由以種植業為主向多種經營優質化結構轉變。 現代農業和農業產業化是農業可持續發展、實現農業增效、農民增收最有效的途徑。本項目建設重點采用現代化正大集團飼喂技術和飼養管理水平、標準豬舍的建設，目的就是提高養殖現代化水平，實現提質、增效。同時把生豬養殖和飼料種植、加工、肉品加工業相關產業有機結合，促進產業化進程。（1）項目單位與農戶利益聯結機制項目建設單位為農民專業合作社，直接與農戶利益相關聯，盈余按入股數分配，養殖精飼料和玉米直接由社員提供，簽訂合同優先使用社員飼料。（2）帶動基地和農戶本項目直接帶動合作社社員及鎮北村、昊苑村、新華村、德林村等農戶200戶，1000人，種植飼料玉米3000畝，以合作社方式形成利益聯結體，以合同或協議形式提供飼料原料。間接帶動農戶200戶，種植飼料玉米2000畝；通過技術示范典型引導和提供優質豬仔，間接帶動250戶發展生豬高效飼養5000頭，間接帶動戶數合計為450戶。、農業增效評價 。按照80%（合作社章程為不低于65%）的盈余資金分紅計算，合作社成員80戶。項目建成后合作社年營業收入增加1008萬元、（按4%提取用于成員的技術培訓、合作社文化、福利事業和生活上的互助互濟）。，合作社按照個人交易量占總交易量的比例分配盈余返還，即：個人分配盈余 =個人交易量/合作社交易總量*年返還盈余資金，（可分配盈余的20%）留作擴大再生產的資本金、轉入股本金。間接效益按如下方法計算，項目示范帶動5000頭生豬養殖提質增效，仔豬從出生到育成100kg上市，只需140—155天，比傳統養豬210—250天縮短80多天，—:—:1（15—100kg），按每頭可增加利潤50元計算，合計增加25萬元。通過項目建設示范對培育壯大區域生豬產業，促進農業產業結構調整有重要意義，項目通過技術改造，提高養殖科技含量，促進養殖業提質增效擴量，僅單產水平就提高了約20%，示范輻射5000頭生豬養殖，每頭豬增加收入50元計，合計增加25萬元。發展生豬產業又可促進農戶創業就業機會，本項目可解決就業人口30人，同時可解決季節性臨時用工50人，對促進農村經濟跨越式發展起到了一定的帶動作用。