中國銀行業(yè)分析報(bào)告-資料下載頁

　　

【正文】 一般包括對銀行運(yùn)營場所的檢查，要求銀行工作人員進(jìn)行說明，對與銀行運(yùn)營或風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的重大事項(xiàng)要求銀行董事和高級管理層進(jìn)行說明，以及審查銀行保存的文件和資料。中國銀監(jiān)會也通過審閱商業(yè)銀行定期提交的財(cái)務(wù)報(bào)告及其他報(bào)告的方式進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管。如果銀行未能遵守有關(guān)規(guī)定，中國銀監(jiān)會有權(quán)采取糾正和懲罰措施，其中包括罰款、暫停若干業(yè)務(wù)、限制分配紅利和其他分配及資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，以及停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。如果某家銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生了信用危機(jī)，中國銀監(jiān)會可能對其實(shí)行接管，或者安排該機(jī)構(gòu)重組。有些情況下，如情節(jié)特別嚴(yán)重或商業(yè)銀行逾期未按中國銀監(jiān)會要求改正的，中國銀監(jiān)會可能會責(zé)令該機(jī)構(gòu)停業(yè)，或者吊銷其金融許可證。（2）中國人民銀行作為中國的中央銀行，中國人民銀行負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策及維持金融市場穩(wěn)定。根據(jù)《中國人民銀行法》及相關(guān)法規(guī)，中國人民銀行的主要職責(zé)包括：頒布和執(zhí)行履行其職責(zé)必要的命令和規(guī)章；通過確定基準(zhǔn)利率、確定商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金比率，制定和中國銀行業(yè)分析報(bào)告執(zhí)行貨幣政策；向商業(yè)銀行發(fā)放貸款、辦理貼現(xiàn)及進(jìn)行公開市場業(yè)務(wù)；監(jiān)督管理境內(nèi)銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；持有、管理、運(yùn)營中國的外匯儲備和黃金儲備；實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；指導(dǎo)部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；經(jīng)理國庫；維護(hù)清算和結(jié)算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；搜集金融業(yè)的數(shù)據(jù)，進(jìn)行數(shù)據(jù)分析并作出預(yù)測；監(jiān)督信用信息搜集和評級行業(yè)，推動全國信用系統(tǒng)的建立等。（3）其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)除了中國銀監(jiān)會和中國人民銀行，中國的商業(yè)銀行還受其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和管理，主要包括外匯管理局、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會、財(cái)政部、國家稅務(wù)總局、國家工商行政管理局和國家審計(jì)署等。境內(nèi)銀行業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容境內(nèi)銀行業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容主要包括市場準(zhǔn)入、對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管、產(chǎn)品和服務(wù)定價(jià)、審慎性經(jīng)營的要求、公司治理與風(fēng)險(xiǎn)控制、對在中國運(yùn)營的外資銀行的監(jiān)管等方面。（1）市場準(zhǔn)入，包括商業(yè)銀行設(shè)立的標(biāo)準(zhǔn)和其他要求、業(yè)務(wù)范圍的確定、金融許可證的發(fā)放、分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立、經(jīng)營事項(xiàng)變更的批準(zhǔn)、股權(quán)及股東的限制等。（2）對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管，包括對貸款業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)、個中國銀行業(yè)分析報(bào)告人理財(cái)、證券及資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化、保險(xiǎn)兼業(yè)代理業(yè)務(wù)、自營性投資和衍生產(chǎn)品的管理等。（3）產(chǎn)品和服務(wù)定價(jià)，包括貸款和存款利率、手續(xù)費(fèi)及傭金產(chǎn)品服務(wù)定價(jià)等。（4）審慎性經(jīng)營的要求，包括法定存款準(zhǔn)備金及超額存款準(zhǔn)備金、對資本充足情況的監(jiān)管、貸款損失的分類、計(jì)提和核銷、流動性及其他經(jīng)營比率等。（5）公司治理與風(fēng)險(xiǎn)管理，包括公司治理、內(nèi)部控制、關(guān)聯(lián)交易、信息披露、反洗錢、操作風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行風(fēng)險(xiǎn)評級等。（6）對在中國運(yùn)營的外資銀行的監(jiān)管，包括外資銀行在境內(nèi)的設(shè)立、運(yùn)營，外資金融機(jī)構(gòu)對中資商業(yè)銀行的投資等。巴塞爾資本協(xié)議對中國銀行業(yè)監(jiān)管的影響巴塞爾資本協(xié)議（或稱為巴塞爾協(xié)議I）由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會（巴塞爾委員會）于1988年制訂，是一套銀行資本衡量系統(tǒng)，實(shí)施最低資本標(biāo)準(zhǔn)為8%的信用風(fēng)險(xiǎn)衡量架構(gòu)。自1998年起，巴塞爾委員會開始組織對巴塞爾協(xié)議I進(jìn)行修改完善，并于2022年6月26日正式發(fā)布巴塞爾新資本協(xié)議（或稱為巴塞爾協(xié)議II）取代巴塞爾協(xié)議I。巴塞爾協(xié)議II保留巴塞爾協(xié)議I的核心內(nèi)容，包括要求銀行維持最少相當(dāng)于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)8%的總資本的一般規(guī)定，但相較于巴塞爾協(xié)中國銀行業(yè)分析報(bào)告議I有兩大改進(jìn)：一是在結(jié)構(gòu)上確立了“三大支柱”的框架，即第一支柱“最低資本要求 ”，第二支柱 “監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查”和第三支柱“ 信息披露”；二是對資本充足率的計(jì)算方法做出重大修訂，采用了由簡單到復(fù)雜的多種方法來計(jì)算資本要求。中國銀監(jiān)會于2022年2月23日頒布并于2022年7月3日修訂了《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，該辦法是以巴塞爾協(xié)議I為制訂基準(zhǔn)，并已在若干方面參考巴塞爾協(xié)議II，包括在總體結(jié)構(gòu)上借鑒了三大支柱的框架。2022年2月28日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》，要求在其他國家或地區(qū)（含香港、澳門等）設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機(jī)構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行2022年底起開始實(shí)施新資本協(xié)議。為推動新資本協(xié)議實(shí)施準(zhǔn)備工作，確保2022年底新資本協(xié)議如期實(shí)施，2022年9月18日，中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)第一批新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引的通知》，制定了第一批5個新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引。2022年3月，中國正式加入了巴塞爾銀行監(jiān)督委員會，并將全面參與銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)的制定，以利于提升中國銀行業(yè)的監(jiān)管技術(shù)和監(jiān)管水平。2022年7月，巴塞爾委員會發(fā)布了《新資本協(xié)議框架完善意見》等文件，為使我國實(shí)施新資本協(xié)議相關(guān)規(guī)制體現(xiàn)國際監(jiān)管規(guī)則修改的最新要求，銀監(jiān)會相應(yīng)對《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》等七個監(jiān)管文件進(jìn)行了修改，并于2022年8月至9月間向社會各界公開征求意見。截至本招股說明書簽署日，中國銀監(jiān)會相繼發(fā)布了《商業(yè)銀行資本充足率信息披露指引》（2022年1月1日施行）、《商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方中國銀行業(yè)分析報(bào)告法驗(yàn)證指引》（2022年12月1日施行）、《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》（2022年1月1日施行）、《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》（2022年1月1日施行）和《商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引》（2022年1月1日施行）等5個新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引，其中《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》還適用于暫不實(shí)施新資本協(xié)議的其他商業(yè)銀行。境內(nèi)銀行業(yè)的主要法律法規(guī)及政策銀行業(yè)的主要法律法規(guī)及政策分為基本法律法規(guī)與行業(yè)規(guī)章兩大部分。（1）基本法律法規(guī)主要有：《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反洗錢法》等。（2）行業(yè)規(guī)章主要涉及行業(yè)管理、公司治理、業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險(xiǎn)防范和信息披露等方面。行業(yè)管理方面的規(guī)章主要有：《中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《金融許可證管理辦法》、《關(guān)于調(diào)整銀行市場準(zhǔn)入管理方式和程序的決定》、《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》、《關(guān)于向金融機(jī)構(gòu)投資入股的暫行規(guī)定》、《金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則》、《中國人民銀行關(guān)于實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率制度的通知》、《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》等；公司治理方面的規(guī)章主要有：《國有商業(yè)銀行公司治理及相關(guān)中國銀行業(yè)分析報(bào)告監(jiān)管指引》、《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》、《股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引》、《股份制商業(yè)銀行董事會盡職指引（試行）》、《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等；業(yè)務(wù)操作方面的規(guī)章主要有：《貸款通則》、《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、《商業(yè)銀行金融創(chuàng)新指引》、《中國人民銀行關(guān)于結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理工作的通知》、《國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整銀行即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場準(zhǔn)入和退出管理方式的通知》、《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》、《商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的指導(dǎo)意見》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》等；風(fēng)險(xiǎn)防范方面的規(guī)章主要有：《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價(jià)試行辦法》、《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)指引》、《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評級體系（暫行）》、《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《金融企業(yè)呆賬準(zhǔn)備提取管理辦法》、《核心指標(biāo)（試行）》、《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行信息科技風(fēng)險(xiǎn)管中國銀行業(yè)分析報(bào)告理指引》、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行壓力測試指引》、《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指引》等；信息披露方面的規(guī)章主要有《商業(yè)銀行信息披露辦法》等