中國銀行業市場報告分析-資料下載頁

　　

【正文】 賣、質押式回購以及今年5月銀行間市場新推出的買斷式回購。（四）7月16日，中國銀行新聞發言人在新聞發布例會上透露，今年上半年，中國銀行積極貫徹國家宏觀調控措施，加強內部管理與風險控制，積極拓展各項業務，集團盈利實現較大幅度增長，截至6月末，，%。凈利息收入仍是利潤的主要來源，%。中間業務收入增長良好，%。，%。，與去年同期基本持平，而稅前利潤大幅度增加。（五）中國銀行股改工作按既定方針穩步推進7月16日，中國銀行新聞發言人在該行舉行的新聞發布例會上透露，中行股改各項工作正在按照國務院及有關主管部門的工作指引，按照既定的工作方針穩步向前推進。近期在以下9個方面又取得明顯成效：一是不良資產處置工作基本結束。截至6月末，中國銀行可疑、損失類貸款處置劃轉工作全部結束并完成賬務處理，目前正在進行后續的移交工作。兩類貸款劃轉后，中行資產質量大幅好轉，截至6月末，中銀集團授信總額為21，，%%，基本形成比較健康的財務基礎。二是首期次級債券發行獲得成功。7月7日，中國銀行在銀行間債券市場上成功發行了“2004年中國銀行債券（第一期）”。此次發行以組建債券承銷團方式，通過中國人民銀行金融債券發行系統進行市場化招標。中國銀行計劃發行量為100億元，為滿足市場投資需求，在募滿100億元招標量的基礎上，超額完成了發行任務。中國銀行債券是我國資本市場上首只公開招標發行的次級債券，同時，自全國銀行間債券市場1997年6月成立以來，中國銀行是第一家以發行人身份進入該市場的商業銀行。此次成功發行標志著商業銀行次級債券正式步入中國資本市場的舞臺。中國銀行債券不僅為中國資本市場注入了新鮮的血液，同時也為投資人提供了一種全新的投資產品和投資理念。三是完善決策機制，內控和風險管理得到了進一步加強。按照改革思路，中行將改變過去脫離資本金制定存貸款計劃的模式，強化資本金約束，以資本金的增長來確定資產規模的增長；將建立獨立向董事會及其附屬委員會報告的風險管理體制，完善以獨立盡職調查、民主風險評審和嚴格問責審批制為核心的授信決策機制，實施集團風險經理、行業風險經理、集團客戶經理為主要特征的風險監控機制；逐步實現風險的集中管理；在各類決策、各項業務流程、各個崗位和操作環節以及各種經營行為建立內控機制；進一步加強內部規章制度和操作流程合規性、充分性和完善性。四是整合業務流程，改革組織結構。去年，中行初步明確了業務流程和組織結構改革的基本思路，根據不同情況，分別擬訂了不同領域的改革方案。今年以來，中行對有關改革方案的基本思路及其可行性開展了廣泛的討論，并初步形成了支付結算整合方案、國際結算及貿易融資整合方案。同時，多家分行正在與總行積極溝通，進行業務流程的整合。五是建立市場化的人力資源管理、考核和獎懲制度。2003年中行聘請了美國著名的翰威特咨詢公司作為人力資源改革顧問。在其協助下，中行設計完成了適合股份制公司要求的人力資源改革方案及實施方案。經過地毯式梳理，顧問公司和人力資源管理部門基本明確了總行的崗位和職責，制訂了市場化的考核、薪酬、激勵體系。按照方案，中行將調整人力資源戰略，按照經濟、合理、精簡、高效的原則，明確崗位職責；通過有效重組、優化資源配置，解決人員結構性矛盾；取消行政級別，實行符合市場要求的職銜制。在翰威特顧問公司的協助下，中行已經對部分海內外“一把手”崗位實行了公開招聘的試點。六是推進財會制度改革，建立謹慎會計制度。在財務內部控制方面，中行正在進一步修改中國銀行財務管理辦法，擬訂全面預算方案和財務授權辦法。在會計內部控制方面：正在研究新的《金融企業會計制度（2001年版）》的具體實施方案，對全行的財務制度、會計核算制度進行全面修訂。七是加強信息科技建設。中行正在集中力量加快構造統一的業務發展基礎平臺，認真落實信息科技發展規劃和IT藍圖。目前，中行已先后完成IT發展藍圖咨詢項目及管理信息系統咨詢項目，多項核心業務系統及應用程序的開發設計也正在按計劃進行。八是加強員工培訓。宣傳與培訓工作是轉變思想，推進觀念更新，順利實現改革目標的重要手段。到目前為止，中行已經在境外舉辦了兩次針對總行各部門及各分行一把手的培訓工作；同時總行舉辦了一系列的講座和培訓，員工累計參加9100人次。九是引入中介機構，做好資產評估、盡職調查與財務審計工作。中行已經先后選聘了發展戰略顧問、IT顧問和人力資源改革顧問、會計師、律師和資產/土地評估師，以及股份制改造的財務顧問，各中介機構已經進場開展相關工作，協助做好股份制改革。二、中國農業銀行（一）農行披露２００３年年報信息日前，農行以摘要形式對外披露的２００３年年報顯示，去年農行各項業務快速發展，存款增量躍居同業首位，貸款結構繼續優化，不良資產實現“雙口徑、雙下降”，經營效益大幅攀升，主要經營指標創歷史新高，全行實現經營利潤１９６．４億元，同比增盈８７億元，增幅７９．５３％；實現稅后利潤１９．２２億元。年報還顯示，農行堅持加快有效發展和防范風險并重，加大市場營銷力度，加快機制創新，強化內部控制，業務經營繼續保持良好發展態勢。截至２００３年末，農行本外幣各項存款余額２９９７２．８８億元，比上年增加５１７６．７億元，同比多增１２９４．６億元，增幅２０．８８％；本外幣各項貸款余額２２６８３．９３億元，比上年增加３５５４．３億元，同比多增８８６．５億元。其中，個人消費貸款余額２６１２．８５億元，比上年增加９１３．０４億元，增幅５３．７１％。農行還加大了信貸結構調整力度，信貸資產質量穩步提高。積極調整貸款區域結構、行業結構，加大對重點地區、重點業務和重點客戶的營銷力度，新增客戶貸款９０％以上投向了優勢行業、優質客戶和低風險業務品種。２００３年末，農行不良貸款按四級分類標準占比為２５．１５％，比上年下降４．９２個百分點；按五級分類標準占比為３０．６６％，比上年下降５．９７個百分點。與此同時，中間業務收入快速增長，全行實現中間業務收入３５．１億元，同比增加１１．７１億元，增幅為５０．０６％。非利息收入如代理保險、證券買賣、手續費等大幅增加，收入多元化趨勢日趨明顯。本外幣資金交易在全國同業中排名第一，國際結算、銀行卡、基金托管等業務均大幅度增長。農行電子銀行業務和網絡建設取得了明顯進展，實現了全國數據聯網，一個以３６個一級分行數據中心為節點、以總行為交換中心的信息系統基礎架構已經形成，核心業務全部入網運行，網上銀行、現金管理平臺等一批金融電子產品得到優化和升級。全行技術環境得到較大改善，一體化營銷服務能力明顯增強，農業銀行的綜合競爭力提升到一個新水平。２００３年，農行全面加強風險管理，成立了資產風險管理委員會，進一步規范和加強資產風險管理工作，出臺了貸后管理規定，充實和完善了以事前控制為核心內容的信貸新規則，使信貸管理工作進一步制度化、規范化、程序化，防范資產經營風險的能力明顯增強。（二）農業銀行上半年整肅行風出效益上半年，農業銀行全面貫徹國家宏觀調控政策，認真踐行科學發展觀，圍繞年初確定的業務經營目標，大力開展整肅行風行紀活動，實施以基礎管理、貸后管理、科技創新和人才培養為主要內容的“四大工程”，開拓市場，加強管理，業務經營實現質量和效益的“雙飛躍”：實現經營利潤160億元，同比增長84%；其中，消化各類歷史包袱107億元，實現賬面利潤53億元。據了解，上半年農業銀行存款市場份額繼續提高，增量同業居首。各項存款余額突破3萬億元，儲蓄存款余額突破2萬億元大關，6月末分別達到32991億元和20249億元。本外幣各項存款比年初增加3246億元，其中人民幣存款比年初增加3206億元，增量居銀行同業之首，％。外匯存款也扭轉了近兩年徘徊的局面。貸款總量增長適度，結構繼續優化。針對經濟運行中存在的突出問題，農業銀行組合運用信貸計劃、信貸授權、系統內資金和利率管理等手段，有針對性地出臺了一系列調控措施，在嚴格控制信貸增速的同時，加強產業政策與信貸政策的配合，優化信貸投向，大力調整信貸結構。上半年貸款增長總量適度，本外幣各項貸款比年初增加2148億元，同比少增462億元。從貸款結構上看，主要是個人消費貸款、票據貼現以及總行貸審會直接審批的貸款占上半年貸款增量的七成以上。貸款質量改善，不良貸款繼續實現“雙下降”。農業銀行上半年進一步強化了不良資產的經營和管理，通過加大清收力度，嚴格考核，實施對新增不良貸款模擬計提撥備的考核手段，不良貸款（五級分類）繼續實現了余額、占比的“雙下降”。6月末，不良貸款余額較年初下降了134億元。另外，中間業務和新業務也取得了長足發展，已成為農業銀行新的效益增長點。三、中國工商銀行（一）工商銀行醞釀建設新的內部管理機制徹底的變革來自于內生的力量，普華永道擔當了工商銀行“變法”的催化劑。2004年8月，一份《中國工商銀行內部評級法工程整體規劃項目》剛剛通過了工行組織的驗收。這是普華永道受聘于工行所作的長達2400頁的報告，對工行未來8年的公司治理機制和全面風險管理改革進行了整體規劃，并逐年設計了實施路線圖。普華報告直指工行“軟肋”2003年，工行同包括普華永道在內的數家國際咨詢公司進行接觸，希望引進外腦，推動工行治理結構和風險管理變革。2004年2月，經過公開競標，普華永道正式受聘，對工行的風險管理體系進行診斷分析，并且為建設全面的風險管理體系設計目標環境和路線圖。5個多月來，普華永道咨詢師同工總行及分行業務經理組成了項目組開展調研。“項目組通過查閱了所有相關資料，與各部門負責人進行訪談，并進行大量的研討。”一位工行的人士說。這是一個龐大的工程。項目組對總行信貸、風險資產管理、資產負債等部門進行44次訪談，還抽選湖北、北京和山東三家分行共進行了56次訪談，而接受訪談和設計研討的超過了300人次。一名項目組成員表示，工作涉及法人治理、經營模式、增長方式、資產結構、財務結構，甚至包括組織結構、管理流程、業務流程的變革。普華永道的這份2400頁的報告直指工行“軟肋”。報告稱，由于歷史原因，作為國有銀行的工行治理結構存在缺陷：一是實行行長負責制，無論在總行還是在分行，各級行長集業務發展、風險管理、內部審計數項責任于一身，缺乏有效的權力制衡和監督。另一方面，總行政策制度實行各部門的條條管理，業務經營上各分行則又具有較強的獨立性，全行的戰略和政策難以從上往下垂直貫徹，信息則難以從下往上真實反映，條塊之間的矛盾突出。不過，對于現行治理結構的矛盾，工行自1999年以來就在業務管理、風險管理和內部審計三大領域已經進行了改革，如組建市場營銷部門、風險管理控制逐步向總行集中、按區域派遣內部審計特派員制度等。但普華永道認為，“修修補補并不能彌合原有的治理結構與建設現代商業銀行目標之間的巨大差距。”普華永道建言，除董事會/CEO及其下屬委員會外，工行治理目標結構應包括四個組成部分：業務部門、風險管理部門、后臺支持部門和內審部門。這樣的治理結構設計首先為了保證權力制衡和監督。比如，業務線負責市場營銷，并向CEO負責；風險線負責風險管理，向董事會負責；內審線負責對各部門執行政策的情況進行檢查，對財務報表的真實性和經營效率進行監督。其次，治理結構應明確風險承擔責任制。具體而言，業務線對承擔的各類風險負第一責任，而風險管理線則應獨立于業務線設置，主要負責建立全行的風險管理標準，并獨立審批和評估績效。各條職能實行垂直管理，并將相對獨立的各分行連接為一個整體。為了實現治理結構的轉變，普華永道為工行量身定做了三步方案：首先，建立獨立于各業務部門和各分行的風險管理線和內部審計線，并由總行實行垂直管理，為股份制改革創造條件；其次，工行在董事會和CEO兩個層面將建立其相應的決策委員會，完成股份制改造，并達到上市的條件。在更長的時間內，工行業務線將實行垂直管理，目前以各分行為主的經營核算將過渡到以各條業務線為主的核算體系。“首席風險官”設想“多年來，國有商業銀行存在一個關鍵問題，即業務戰略與風險戰略不匹配。”普華永道在報告中稱，表現為在經濟擴展時期，銀行對業務發展給予更多關注，風險管理往往未得到應有的重視。而在經濟緊縮時期，風險控制受到高度重視，市場開發則缺乏足夠的動力。對這一問題，工行行長姜建清曾告誡各分行行長說，大多數的信貸風險都是在經濟周期高漲期過后才顯露出來，為什么呢？以往為了解決歷史問題，力求快速增長貸款，同時管理又跟不上，結果貸款增長帶來的收益遠不如新形成的風險大。“因此必須徹底轉變增長模式和經營方式，建立全面風險管理體系。”工行風險管理戰略包括三項變革：一是根據銀行的風險偏好，測算特定業務戰略所需的資本金數量；二是根據所需資本金數量建立相應的授信限額體系；三是對各條業務線進行風險調整的績效考核。不過，風險戰略的實現有賴于風險管理組織、流程、工具和系統的跟進。為此，工行表示除了在董事會、CEO兩個層面分別設置負責風險管理的委員會以外，將設立首席風險官，下設風險戰略、信用風險、市場風險、操作風險等管理部門。同時，工行還將建立全國風險管理流程框架：一是風險管理政策、標準和工具的制訂和批準流程；二是政策執行和監督流程；三是例外計劃的處理流程；四是風險狀況變動的連續跟蹤流程；五是向高級管理層和相應的管理委員會的報告流程。在風險管理工具和系統方面，工行將按《巴塞爾新資本協議》的要求，開發各類風險評估、計量模型和IT系統。對于推行全面風險管理，普華永道考慮了推行的難度。普華報告稱，將以信用風險管理作為突破口，根據“阻力小的先行、具備條件的先改”的原則，設計了不同階段的過渡方案。（二）工商銀行基金代銷額居同業首位今年以來，工商銀行已代銷基金8只，代銷額達261億多元，比去年全年基金代銷總額增長151%。目前，由工商銀行代理發行的19只開放式基金累計發行751億多元，%。上半年，工商銀行新增基金客戶89萬多戶，增幅達58%。到6月末，工商銀行基金客戶總數已達178萬戶，%，比去年提高1．8個百分點。據有關部門統計，%，比去年提高3．75個百分點，居各代銷機構首位。（三）中國工商銀行大舉進軍現金管理業務９月２２日，中國工商銀行在廣州與杜邦應用面材有限公司和廣州日立電梯有限公司簽訂了現金管理服務協議，這使得工商銀行全國性的現金管理業務客戶達到１１家。 這同時也表明，現金管理不再只是外資銀行的勢力范圍，中資銀行在優質