某公司發展戰略實施規劃方案-資料下載頁

　　

【正文】 待時機成熟后再由環保公司收購。（1）鋼渣公司：根據預測，鋼渣公司2003年凈利潤為414萬元，在環保公司中凈利潤占比23%，鋼渣公司以處理漣鋼全部轉爐渣及少量高爐干渣為其主要業務，產品主要有渣中金屬物回收、建材產品及水泥摻合料三類。目前建材產品中的鋼渣砌塊及鋼渣彩板磚由于技術含量低，與同類產品相比沒有突出特點，成本又無明顯優勢，并受到鄉鎮小企業廠家的激烈競爭，市場前景及贏利情況并不樂觀；作為水泥摻和料，由于剛處于市場實驗進入階段，市場廣泛接受尚需時間，而且即便打開市場，由于其產量規模受漣鋼鋼渣量的制約，也難以近一步擴大；因此，這二類產品進入市場存在很大的風險而且其贏利空間也受到漣鋼渣產量的限制。就渣中金屬物回收來說，其利潤占鋼渣公司利潤的70%，將是鋼渣公司未來最根本的利潤來源，渣中金屬物全部由漣鋼按接近市場價格回收，但由于其產量受漣鋼轉爐渣產量的限制，規模無法近一步擴大，利潤增長的空間很小。對于鋼渣公司的未來發展，雖然可以利用其處理技術和實際經驗對其他鋼廠的鋼渣處理進行工程承包，以擴大鋼渣公司利潤發展的空間，但就目前各鋼廠的實際情況而言，鋼渣處理大多是由本企業富余人員組建的“三產”公司負責，同時在對方建立的公司將來的收益情況也要受所委托鋼廠生產效益情況的影響很大，贏利存在風險，目前實施起來會有很大的困難。綜上所述，鋼渣公司的主要業務是依托漣鋼，解決好漣鋼冶金渣的綜合處理，從而為鋼廠環保服務。公司贏利狀況雖然穩定，但由于受漣鋼渣產量的限制，規模難以擴大，利潤增長空間很小。（2）設計咨詢公司：設計咨詢公司2003年凈利潤預計為549萬元，在環保公司中凈利潤占比30%，公司前身是漣鋼設計院，主要負責漣鋼內部工程項目的論證及設計工作，同時對漣鋼的設計工程進行設計管理，具備冶金設計二級、工程咨詢二級、工程測繪二級及施工監理資質。設計咨詢公司的主要業務及利潤來源是漣鋼的鋼鐵廠工程設計，雖然設計過小規模的民用項目，并具備20人左右的工民建設計人員，可承擔部分市政及民用工程設計，但由于公司人才結構及行業經驗偏重于鋼鐵企業內部的工程項目設計，同時由于地域原因，難以吸引外來人才，公司人員的補充也主要來自于漣鋼集團內部，這就使得公司的設計市場局限于漣鋼內部的工程設計，一旦漣鋼大規模新上及技改項目減少，公司的設計業務量及利潤也將隨之下降，因此，對設計咨詢公司來說其贏利狀況很大程度上取決于漣鋼不斷有新工程的建設，這勢必造成公司利潤不穩定且難以有大規模的增長空間。作為監理業務，隨著國家建筑法規的完善，市場發展空間較大，同時設計咨詢公司的監理業務可以不受鋼鐵行業限制向外發展，這將是設計咨詢公司未來增加利潤發展空間的一個切入點。（3）熱電分公司：熱電分公司是由原漣鋼熱電廠發電系統資產剝離分立出來的，主要承擔為漣鋼發電、高爐供風及集中供熱等生產任務，該部分資產占環保公司總資產的70%左右，由于熱電分公司的產品蒸汽、電和風主要提供給漣鋼集團內部使用，如果按內部價格計算2002年將虧損323萬元，按調整價格計算公司凈利潤為858萬元，占環保公司凈利潤的47%。熱電分公司的主要產品發電量占漣鋼系統用電量的14%左右，而且待漣鋼大高爐建成后由于可利用高爐富余煤氣作為燃料的發電，若按目前價格狀況測算其贏利狀況還會有較大改觀，但由于發電系統的燃料—高爐煤氣來自與漣鋼，而產品又通過漣鋼內部電網全部供給漣鋼使用，與漣鋼是構成一個不可分割的整體，同時其原材料由內部價格確定，利潤狀況無法做到市場量化，贏利存在不確定性因素。供風系統的供風主要為漣鋼高爐生產使用，這更是關系到漣鋼生產命脈的大事，其生產經營必須要服從于高爐生產的要求，從本質上講是煉鐵廠生產中的一個必不可少的環節，難以稱之一塊獨立的業務。集中供熱主要是利用發電過程中的過熱蒸汽為全廠提供動力用及生活用蒸汽，是發電系統的副產品，由于婁底地區冬季并無采暖需求，沒有城市集中供熱的市場，所產生的蒸汽只能按內部價格在漣鋼內部消化使用。以上分析表明對熱電分公司而言，其供風及集中供熱二塊業務嚴重依賴于漣鋼，沒有獨立的市場，離開漣鋼的生產這些業務便不復存在，發展空間嚴重受限。發電系統雖然可以考慮按市場價格向漣鋼供電，但由于其使用的燃料是漣鋼高爐富余煤氣，燃料成本在其發電成本中所占比例很大而且又不存在市場價格，因此公司的利潤狀況要依漣鋼高爐煤氣價格而確定，這種狀況實際上使得熱電公司的發展和贏利很大程度上是取決于漣鋼自身的發展和對原材料內部價格的制定上，而不是市場的發展和公司自身的經營狀況。環保公司整體上存在的主要問題：通過以上對環保公司各主要業務現狀及未來發展前景的分析可以看到，環保公司整體上存在如下主要問題：（1）環保公司業務過分局限于漣鋼，發展空間與贏利狀況受漣鋼的制約嚴重。通過以上分析可以看出：各環保公司中雖然有部分業務可以向漣鋼以外的市場發展，但一方面這些業務在環保公司中所占比例很小，另一方面這些業務的外部市場尚沒有形成或者由于本身實力也不足以介入外部市場，而占環保公司總資產70%左右的熱電公司其原材料供應及產品消費基本是在漣鋼內部進行，因此環保公司的發展狀況及贏利水平在很大程度上取決于漣鋼市場的發展，市場單一性風險很大。（2）環保公司業務絕大部分是關聯交易，在國內資本市場取得融資和信任的難度較大，可考慮國際融資渠道。環保公司的絕大部分業務，不論是其原材料還是其產成品，不論是設計任務還是服務的最終用戶，都是華菱集團的全資子公司—漣鋼集團，而華菱集團又是南方建材的第一大股東，這樣的關聯交易，除在處理方式方面存在一定的困難外，也會使投資者會對公司的真實贏利情況發生嚴重質疑，這就使得環保公司在國內難以取得廣泛的融資機會，但可考慮國際融資機會，如海外上市。（3）環保公司業務與漣鋼相關性很強，而與南方建材目前資源的協同效應很小。就目前環保公司的資產和人員來講大部分部來源于漣鋼集團，而且其業務與漣鋼有很強的相關性，對南方建材目前的資源來講能產生戰略協同效應的作用很小。（4）雖然漣鋼“十五”期間環保投資力度很大，但基本上仍是其內部工程項目的配套內容，其運營及贏利狀況仍受到漣鋼發展的制約。漣鋼“十五”期間用于環保的投資預計將達到58，000萬元，但通過對具體投資項目的分析發現投資主要集中于薄板工程、2200M3高爐和2焦爐異地改造工程，而在這些大工程項目中，環保項目是其生產過程中緊密相關的一個環節，其贏利狀況受與之相關工程的影響很大，難以成為獨立的、可市場化運做的環保項目。二、南方建材未來發展環保產業的主要方向以現有環保公司為平臺，在保持現有環保公司發展同時積極開拓城市環保領域。通過以上分析可以看到南方建材如果大力發展環保產業，應在保持目前鋼鐵企業環保市場的同時，尋求更廣闊的市場發展空間，并開拓漣鋼以外的城市環保市場。以城市污水治理作為主要方向。按國家對環保市場結構的劃分，環保市場主要可分為：水污染防治、大氣污染防治、固體廢物污染防治、生態保護、環境監測和信息網建設五個方面，而根據國家“十五”環保投資分布預測，在7，000億的投資中，水污染防治投資2，500億，占36%，大氣污染防治投資3，000億，占43%，二項合計占到投資總額的79%，表明水污染防治及大氣污染防治是未來環保市場的二大發展的重點。與大氣污染而言，水污染的問題更將嚴重影響我國經濟的發展，我國在今后相當長的一段時間內，將處于高速城市化進程中，同時我國目前城市水資源普遍受到不同程度的污染，國家監控141個城市河段中，Ⅲ類以下水質占到了總數的64%，全國660多座建制城市中有400座左右存在不同程度的缺水，108座嚴重缺水，因此，水污染的治理是關系到國家可持續發展的長期戰略問題，其市場需求也將會隨著國家經濟發展及城市化的進程而不斷增加。而對全國工業廢水和生活污水排放量的分析表明，80%以上的污水是通過城市污水系統排放的，由于城市污水便于集中進行大規模統一處理，因此城市污水治理將是我國水污染治理的關鍵所在，這一市場將發展前景廣闊，根據國家頒布的《城市污水處理及污染防治技術政策》到2010年全國設市城市和建制鎮的污水平均處理率不低于50%，設市城市的污水處理率不低于60%，重點城市污水處理率不低于70%的目標，我國2000—2010年期間城市污水廠處理將進入高峰期，全國擬建的污水處理廠預計將達到1000余座，因此南方建材應選擇這一領域作為其發展環保產業的主要目標市場。以高科技的城市污水治理工程總包和關鍵性的核心設備制造為基點進入城市污水治理市場。城市污水治理市場大致可分為工程設計、工程施工、設備制造、運營管理、工程投資及融資幾大部分，由于目前城市污水處理廠屬于城市基礎設施建設，其運營管理由當地市政部門歸口管理，利潤來源主要靠當地財政的污水處理收費撥款，贏利狀況受當地財政狀況影響很大，市場機制尚未形成，目前不宜介入此環節；同樣原因，與其相關的工程投資及融資環節在利潤回報上也存在很大風險，也不適合介入。作為工程施工本身，技術含量不高，而且國內建筑市場競爭激烈，作為南方建材環保產業顯然不能把工程施工作為主要業務環節。而在這幾個環節中高水平工程設計及關鍵性的設備制造是體現污水處理科技含量的二個環節，這二環節目前國內正處于起步階段，市場競爭并不激烈，未來南方建材環保產業可以在這二方面形成自己突出的科技實力構筑自己的競爭優勢，利用高科技的城市污水處理技術及關鍵的專利技術設備制造為切入點進入城市污水治理領域。三、南方建材環保產業發展規劃進入方式選擇：組建股份制公司，吸引外部力量共同開拓污水處理市場。南方建材發展環保產業不應局限于自己的力量，這是因為一方面南方建材現在的環保力量不足，另一方面培養自己力量所花費的時間和精力將會造成市場機會的大量喪失，因此南方建材應充分考慮利用股份制公司的機制，吸引該領域外部環保力量加入近來，共同開發這一目標市場。在外部力量的選擇上應著重考慮目前在國內城市污水處理領域有先進、實用并已有成功工程實例的技術或核心設備制造的廠家，或國外在世界范圍內有先進城市污水處理技術的公司，利用其已有先進技術及市場影響力基礎，結合南方建材在國內的股票市場上市的優勢共同發展。同時南方建材發展環保產業還應注重對環保研發技術力量的吸引，使得公司在充分消化這些國內、國外先進技術的基礎上結合我國城市污水處理的實際不斷開發出具有自己特點、技術先進、實用的工程設計及有自己專利的城市污水關鍵設備產品，形成自己的競爭優勢以便更好的占領市場。市場區域選擇：重點進入東南沿海、西部地區及湖南本省中的經濟實力強的大中城市污水治理市場。目前城市污水治理的投資基本來源于當地財政的投入，當地的經濟發展程度及財政狀況決定了當地城市污水治理的發展，從這個角度來說，凡是經濟發展較快、環境污染較嚴重的地區也正是環保產業發展較快的地區，而且這種總的趨勢不會在近期有多大變化。就我國目前情況來講，東南沿海地區經濟發展勢頭不減，城市環境污染與破壞的趨勢仍未控制，并且其經濟實力的增長也具備了解決環境污染的能力，因此從今后長期發展來看，東南沿海地區將是我國環保市場非常活躍的地區，這一地區城市污水治理市場的需求也較為現實。隨著我國西部大開發戰略的實施，中西部地區的經濟將有迅速增長，特別是國家對西部開發的策略是優先安排資源開發及基礎設施建設，這將會使得這些地區環保市場的需求明顯擴大，而這些地區也是我國嚴重缺水地區，水污染治理的市場需求也十分迫切。另外南方建材作為湖南省企業，占有地域優勢，在省內有較高的知名度，應積極利用這一優勢選取省內經濟實力較強的大、中城市的污水處理市場作為省內突破點，做出工程業績以配合省外市場的開拓，根據湖南省環保規劃，“十五”期間湖南省將在長、株、譚地區新建污水處理廠28座，僅在長沙市到2015年間長沙市新建污水處理廠將大到10座。綜上所述，東南沿海地區、西部地區及本省大、中城市應作為南方建材發展城市污水處理的首選市場區域。發展模式選擇：建議選擇環保產業基地的道路。目前我國環保產業的發展模式主要有以江蘇宜興為代表的環保科技工業園模式、以上海為代表的環保市場模式和以沈陽為代表的環保產業基地模式。就南方建材發展環保產業來講，由于定位在城市污水治理市面，前期發展需要有切實的工程業績及產品支撐，而湖南省目前環保企業規模很小，沒有突出業績的環保企業，所以選擇組建廣泛環保意義上的環保工業園模式可能不適合南方建材環保產業的發展，這一點也是目前湖南省賽特環保聯合體及湖南省環保科技園沒有運做成功的原因之一。就環保市場模式來說，有其明顯的地理區域特征，讓全國環保企業聚集湖南進行環保產品、環保工程、環保信息、環保人才及環保技術咨詢的交易，顯然并不現實。對南方建材發展環保產業來說，選擇環保產業基地的發展模式，以高技術含量的環保設備成套化、系列化開發和制造為主，我們認為是一條可選之路。目前，我國環保產業基地的審批單位主要是國家環保總局和國家經貿委，由國家經貿委審批的有：天津市和北京市，由國家環保總局審批的有：武漢、沈陽、江蘇宜興、重慶、江蘇常州。南方建材將來能否利用其環保業績和上市公司的影響力爭取國家級環保產業基地也是一個可以充分想象的目標，因為畢竟在與湖南省相鄰的江西、廣東、廣西、貴州尚沒有國家級的環保產業基地。進入時機選擇：利用“賽特環保聯合體”及“湖南省環保科技園”實力尚未形成的時機，盡快組建省內有實質意義的環保產業股份公司。2000年來，湖南省內、外多家企業及設計院聯合組建了“賽特環保聯合體”，并想以此建立“中南環保產業裝備基地”，這是湖南省構建環保產業集團的首次嘗試，但由于聯合體結構松散，而且并無任何實質性環保工程業績，因此在成立2年之后還處在一個“空架子”的階段。另外2002年7月由長沙市雨花區設立的“湖南省環保科技園”中沒有實際意義上從事環保設備生產和環保工程的企業，而根據湖南省“十五”環保發展規劃，在“十五”期間省內要準備組建全省性大型環保產業集團，因此結合這二方面的情況，南方建材應抓住這一市場空白機會，盡快行動起來組建實質意義上的環保產業股份制集團公司，如能運做成功將對南方建材發展環保產業起到極大的促進作用，同時也可以得到省內政策的大力支持。四、總體目標與實施步驟總體目標：用5～10年時間將南方建材的環保產業