龍井茶基地種植項目可行性報告-資料下載頁

　　

【正文】 元 / 畝 =120 萬元(4) 折舊費 :38 萬元(5) 攤銷費 :10 萬元(6) 土地租費 :2000 畝 x60 元 / 畝 =12 萬元(7) 管理費用 :26 萬元(8) 財政有償資金占用費 :205 萬元 %=5 萬元 項目年均總成本 =3144 萬元247。 11=286 萬元2 、經營成本經營成本 = 總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 =250 萬元 四、 財務評價1 、銷售收入大眾茶鮮葉收入 =2000 畝 x60 斤 / 畝 x15 元 / 斤 =180 萬元 禮品茶鮮葉收入 =2000 畝 x20 斤 / 畝 x120 元 / 斤 =480 萬元 2 、總成本預測(1) 肥料 : 萬畝 x150 元 / 畝 =30 萬元(2) 農藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元(3) 工資及福利 161 萬元a 、管理人員工資 :30 人 萬元 / 人 (1+14%)=41 萬元 b 、采摘工資 :2000 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元(4) 折舊費 :38 萬元(5) 攤銷費 :10 萬元(6) 土地租費 :2000 畝 x60 元 / 畝 =12萬元(7) 管理費用 :26 萬元財政(8) 有償資金占用費 :205 萬元 %=5 萬元 項目年均總成本 =3144 萬元247。 11=286 萬元3 、經營成本經營成本 = 總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 =250 萬元 4 、利潤預測利潤總額 = 銷售收入 總成本費用 銷售稅金及附加 年均利潤總額 =2 年利潤總額 /11=3918/114% 萬元 年均稅后利潤 =2 年稅后利潤 /11=2515/11=267 萬元 5 、財務分析(1) 財務盈利性分析投資利潤率 = 年均利潤總額247。總投資 x100%=356 萬元247。 510 萬元 x100%=%投資利稅率 = 年均利稅總額247。總投資 x100%=(356 萬元 +0 萬元 )247。 510 萬元 xl00% =%財務凈現值及內部收益率 在不考慮項目興建所需資金來源及構成的情況下 , 從項目本身的角度來計算和評價全部投資所獲得的經濟效益。根據財務現資金流量計算結果。在選擇基準貼現率 i=8% 條件下 , 項目在經濟壽命期 11 年內 NPV= 萬元 ( 稅后 ),IRR= 68%( 稅后 ) 。說明項目盈利能力較強。(2) 清償能力分析投資回收期 投資回收期刊累計凈現金流量出現正值的年份1)+( 出現正值年份上年累計凈現金流量絕對值247。出現正值年份當年折現凈現金流量 )=31+179 247。 366= 年借款償還期借款償還期 = 借款償還后出現盈余年份開始借款的年份 + 盈余年份應還借款額247。盈余年份可用于還款額= 年 (3) 不確定性分析盈虧平衡分析年固定成本 = 折舊費 + 修理費 + 攤銷費 + 財務費用+ 企業管理費年均固定成本 =∑年固定成本 /11=875/11= 年可變成本 = 原材料 + 燃料動力 + 生產人員工資+ 銷售費用 + 其他制造費用年均可變成本 =2 年可變成本 /11=2269/ 萬元 單位可變成本 = 年均可變成本 / 年產量= 萬元 /80 噸 = 萬元單位銷售收入 = 年均銷售收入 / 年產量 =642 萬元 /80 噸 = 萬元 盈虧平衡產量 = 年均固定成本247。 ( 單位銷售收入 單 位可變成本 單位銷售稅金 ) = 萬元247。 ( 萬元 萬元 ) = 噸該項目生產能力為 80 噸 , 而盈虧平衡產量即保本產量為 噸 , 盈虧平衡點 %, 說明項目維持較低的生產和銷售水平也能保持收支平衡 , 項目預期盈利水平較高而投資風 險小。第九章環境影晌評價一、環境影晌項目建設對周圍環境產生的影響和后果 , 茶樹為多年生木本植物 , 在本項目中為一年栽植 , 多年收益 , 基本上不存在 水土流失的問題。同時 , 龍井茶的生產本著綠色環保無公害 食品生產要求 , 在生產管理過程中 , 不存在使用殘留量高的劇毒農藥 , 因此 , 對環境不存在污染 , 同時本項目的實施既 可以合理利用閑置土地 , 同時對避免水土流失 , 凈化空氣 , 維護生態平衡都有良好的作用 。二、環境保護與治理措施嚴格按照造林的技術要求 , 建設環保高效茶園。 嚴格生產管理 , 結合綠色食品的產地原則 , 避免使用大量化肥和高殘留量劇毒農藥 , 確保土壤、空氣、水資源不產生 有害影響。三、 環境部門意見項目在種植過程和生產管理過程中不會對環境產生破壞作用 , 同時對避免水土流失、凈化空氣、維護生態平衡都有 良好的作用 , 是建設秀美山川的理想工程項目。第十章 農業產業化經營與農民增收效果評價一、農業產業化經營1 、壯大主導產業和促進結構調整情況 咸豐是一個茶葉大縣 , 本項目的實施可進一步壯大我縣茶葉產業 , 使我縣由產茶大縣走向茶葉產業化的強縣。同時又 能促進項目區的農業結構的調整。2 、產、加、銷、服務環節的利益聯結情況項目的生產決定加工、銷售的數量 , 而加工、銷售又反作 用于生產 , 產、加、銷又帶動服務業的壯大 , 形成一個良性 的可持續發展格局。3 、輻射帶動作用 : 項目的建設離不開項目區豐富的勞動 力資源 , 而勞動力資源通過參與項目的建設 , 可轉化為經濟 效益 , 達到農民就業增加 , 收入增長的良好局面。項目輻射區域 100 平方公里以上 , 帶動農戶 300 余戶 , 基地規模 3000 畝 , 農民人均增收 元 , 增加就業人員 200 余個 , 4 、農業生產市場化、組織化程度的提高情況。 項目的實施 , 可促進當地農業向 合同、訂單 農業轉化 ,以市場指導生產、組織生產 , 逐步提高農業生產的運行機制。 二、農民增收 項目區農民收入增長情況 : 分析項目區農民收入增長來源的變化情況 , 增長幅度 , 與非項目區農民收入進行比較 , 如 前所述 , 本項目區的農戶人均增加收入 元。 三、其他社會影晌 項目的實施 , 對該地區農村生產生活條件的改善等方面產生積極作用 , 同時又可促進相關聯產業的發展 , 為繁榮農村 經濟作貢獻。第十一章項目組織與管理一、組織機構與職能劃分本項目勞動定員 200 人 , 其中管理人員 30 人 , 技術人員40 人 , 專業崗位工人 130 人 , 零星及季節性用工以勞務承包 方式委托。管理人員要求大專以上學歷 , 五年以上工作經驗 , 技術人 員中專以上學歷 ,3 年以上工作經驗 , 專業崗位工人職業學校 或高中以上學歷。對職工進行定期培訓。組織管理機構采取三級管理 , 從公司一一基地一一班組 , 公司實行董事會領導下的經理負責制 , 基地由公司直接管理 , 基地由基地負責人統一對公司負責 , 基地按照公司要求組織 班組進行生產。如下圖示意。咸豐縣御園綠色產業有限公司↓基地↓班組二、經營管理模式按照外資企業管理模式進行管理 , 編制并貫徹質量責任制度 , 推行質量控制體系。 三、勞動保護與安全衛生執行國家勞動法 , 推行國家食品衛生法。四、措施加強項目實施領導 , 縣委政府成立農業綜合開發項目管理辦公室 , 負責項目組織措施的落實 , 由業主單位具體實施。 五、技術培訓生產管理技術培訓分階段進行 , 集中培訓與田間現場指導相結合 , 大體分為產前、產中、產后生產管理、培訓技術和 培訓標準由湖北民族學院、成豐縣茶葉研究所專家牽頭 , 由 項目業主負責實施。第十二章 可行性研究結論項目立項依據充分、準確 , 從項目區內氣候、地理、水 土資源等多方條件看 , 二仙巖是優質龍井茶種植的極佳地區 , 我縣已通過多年的品種選育和引進 , 具備優良品種的生物技 術選育和種植技術。項目區內土地資源和勞動力資源豐富 ,適合進行大規模開發。以龍頭企業帶動產業的發展 , 是加入 WTO 之后中國農業的必由之路 , 由此達成雙贏局面。有機龍井 茶的種植因氣候等原因 , 鄂西少有種植 , 因而極具發展潛力。項目資金的落實符合咸豐實際 , 符合產業發展的實際。能夠通過本項目的建設 , 提供就業機會 , 增加農民收入。進而對 全縣的農業產業化的發展起到示范和促進作用。總之 , 項目建設是成豐縣農村產業結構調整和財源建設的 重要途徑 , 是農民增收的有效途徑 , 符合國家的產業政策和 地方經濟發展規劃。項目區域具有發展優質富碩有機龍井茶 得天獨厚的自然條件 , 技術可行 , 產品市場可靠 , 項目各項 經濟指標均能達到投資部門的要求 , 項目完全可行 ,本項目的建設對資金的依賴性較大 , 建設單位自身資金投入遠遠不能滿足項目發展的需求 , 如無足夠的資金投入 , 該項目極難形成規模化 , 從而喪失壯大龍頭企業的市場機遇。將大大影響農業產業化在我縣的快速發展。為此 , 項目業主以本項目申報為契機 , 爭取上級部門資金和政策的扶持和傾斜 , 確保項目的成功實施 , 從而進一步推動我縣農業產業化發展。這個深夜，若云在網絡里昏昏沉沉，與藍雨聊著天，偶爾去文學網站看看文字，不知游蕩了多久。其實，她一直記得這晚老公要回來，可抬頭一看掛鐘，現在已經凌晨12點了，卻依然沒有他的消息。若云感覺自己的手很沉重，沉重到不去拿起手機撥打老公的電話。是害怕再觸及冰冷，還是失去了最初的熱情？每段感情在開始的時候，往往如煙花般，開的絢爛，美的耀眼。然而煙花的美好總是短暫的，那便注定要承受曇花一現、繁華過后的平淡。更重要的是，平淡并不可怕，可怕的是平淡里帶著冰寒，刺痛到你我心間。記得剛結婚時，每當老公出差，她就忍不住流淚，小女人般依戀著自己喜歡的男人。直到她發現，每次老公出差時那種離家的興奮，毫不留情的展現在她面前，她迷惑了。看著老公采購一大堆“山珍海味”“美味佳肴”，就像外出旅游一樣雀躍，將她丟到一邊，視而不見，若云心中說不出的滋味。其實，她也只是想讓老公在離家之前給個留戀的擁抱。而以若云內屈不言表的性格，是不會主動跟老公索要她想要的，哪怕只是一個擁抱。偶爾不出差，王心泉喜歡坐在電腦前斗地主，而若云就坐在他旁邊，頭輕挨在他肩上指點著，無關乎對的錯的。在很長一段時間里，若云沉浸在這種自認為簡單的幸福中。雖然王心泉的工資沒她高，能力沒她強，為人處事有時也要若云教。這一切都不重要，在她看來，只要兩個人在一起，她就感覺很溫暖。或者男人總是不喜歡女人的糾纏，渴望一份自由吧。王心泉并沒有為若云在身邊的陪伴而感到幸福，反而要驅趕她自己去看電視，他寧可一個人陶醉在斗地主的世界里，把若云支的遠遠的。王心泉自從畢業后，一直沒有換過工作。連續五年間，就像與社會脫節一般，機械式的重復著單調的工作，與汽車檢測設備各個部件為伍。交際的朋友圈越來越狹窄，同事間彼此都出差，相聚也很少，同學早已斷了聯絡。他越來越沉默寡言，不再像以前那么陽光。畢業時的雄心壯志，已淹沒在沒有競爭的氛圍里，就像溫水煮青蛙，感覺到水熱時，早已麻木的跳不出去。或者男人與女人相比，女人的感情總是細膩的，細膩到令自己心疼，卻又改變不了女人的特性。她想靠近卻靠近不了的老公，好像在故意推開自己，卻不知道問題究竟出在哪里。殊不知現實的婚姻里，也有了縹緲的感覺，幸福只活在自己的期待里，卻總是不向自己走來。抓不住另一個人心底的世界，只好將自己的心狠狠的丟在糾結里，痛苦掙扎，尋找解脫。曾聽專家講過，一個習慣的養成，只需要21天。也許我們可以理解為，要改變對一個人的依賴，也只需要21天。她借用了那21天理論，將對老公的依戀從心中一點點抽離，強制性的適應著。直到記不清從什么時候開始，老公的來與去，給她帶來的感覺越來越淡。心靈似乎得到了解脫，