富曬龍井茶基地種植項目可行性報告-資料下載頁

　　

【正文】 元（二）流動資金當年所需流動資金 = 年經營成本 / 年資金周轉率 根據分項詳細估算法計算結果 , 項目所需流動資金 22 萬元。 ( 祥見流動資金測算表 ) （三） 項目總投資 項目總投資=固定資產投資+流動資金=488萬元+22 萬元=510 萬元三、資金來源與籌措項目總投資 510 萬元 , 資金來源 :1 、申請中央財政資金 194 萬元 , 其中有償資金 136 萬元 ,無償資金 58 萬元。2 、地方財政配套 99 萬元。其中有償資金 69 萬元 , 無償資金 30 萬元 ,( 省級配套有償資金 55 萬元 , 無償資金 24 萬元 , 縣級配套有償資金 14 萬元 , 無償資金 6 萬元 )。3 、企業自籌 217 萬元。四、資金使用和管理該項目在資金的使用上按照隨項目進度投入的原則。為保證財政有償資金按期按時償還 , 將嚴格執行《國家農業綜合 開發項目和資金管理辦法》的規定 , 農業綜合開發項目資金 實行 三專 ( 即專人管理、專戶儲存、專帳核算 ), 嚴格財 務會計管理 , 保證項目資金專款專用。在項目實施過程中 ,落實報帳制 , 按照項目進度、質量逐步撥付 , 并且嚴格帳務 , 對不合理的支出不予報帳 , 并停止撥款 , 責令實施單位整改 。對有償資金的償還責任落實到債務人 , 保證財政有償資金按 期收回。第八章財務評價一、評價與測算依據1 、《國家農業綜合開發項目和資金管理辦法》及《國家農業綜合開發分類項目可行性研究報告提綱》 。2 、初步設計指導要則。3 、根據單位各類專業提供的設計資料。4 、建設單位提供的有關資料和數據。 二、銷售收入估算1 、銷售收入大眾茶鮮葉收入 =2000 畝 x240 斤 / 畝 元 / 斤 =180 萬禮品茶鮮葉收入 =2000 畝 x80 斤 / 畝 x30 元 / 斤 =480 萬元 三、總成本及經營成本估算1 、總成本預測(1) 肥料 : 萬百 x150 元 / 畝 =30 萬元(2) 農藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元(3) 工資及福利 161 萬元a 、管理人員工資 :30 人 萬元/人 x（1+14%）=41 萬元 b 、采摘工資 :2000 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元(4) 折舊費 :38 萬元(5) 攤銷費 :10 萬元(6) 土地租費 :2000 畝 x60 元 / 畝 =12 萬元(7) 管理費用 :26 萬元(8) 財政有償資金占用費 :205 萬元 %=5 萬元 項目年均總成本 =3144 萬元247。 11=286 萬元2 、經營成本經營成本 = 總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 =250 萬元 四、 財務評價1 、銷售收入大眾茶鮮葉收入 =2000 畝 x60 斤 / 畝 x15 元 / 斤 =180 萬元 禮品茶鮮葉收入 =2000 畝 x20 斤 / 畝 x120 元 / 斤 =480 萬元 2 、總成本預測(1) 肥料 : 萬畝 x150 元 / 畝 =30 萬元(2) 農藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元(3) 工資及福利 161 萬元a 、管理人員工資 :30 人 萬元 / 人 (1+14%)=41 萬元 b 、采摘工資 :2000 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元(4) 折舊費 :38 萬元(5) 攤銷費 :10 萬元(6) 土地租費 :2000 畝 x60 元 / 畝 =12萬元(7) 管理費用 :26 萬元財政(8) 有償資金占用費 :205 萬元 %=5 萬元 項目年均總成本 =3144 萬元247。 11=286 萬元3 、經營成本經營成本 = 總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 =250 萬元 4 、利潤預測利潤總額 = 銷售收入 總成本費用 銷售稅金及附加 年均利潤總額 =2 年利潤總額 /11=3918/114% 萬元 年均稅后利潤 =2 年稅后利潤 /11=2515/11=267 萬元 5 、財務分析(1) 財務盈利性分析投資利潤率 = 年均利潤總額247。總投資 x100%=356 萬元247。 510 萬元 x100%=%投資利稅率 = 年均利稅總額247。總投資 x100%=(356 萬元 +0 萬元 )247。 510 萬元 xl00% =%財務凈現值及內部收益率 在不考慮項目興建所需資金來源及構成的情況下 , 從項目本身的角度來計算和評價全部投資所獲得的經濟效益。根據財務現資金流量計算結果。在選擇基準貼現率 i=8% 條件下 , 項目在經濟壽命期 11 年內 NPV= 萬元 ( 稅后 ),IRR= 68%( 稅后 ) 。說明項目盈利能力較強。(2) 清償能力分析投資回收期 投資回收期刊累計凈現金流量出現正值的年份1)+( 出現正值年份上年累計凈現金流量絕對值247。出現正值年份當年折現凈現金流量 )=31+179 247。 366= 年借款償還期借款償還期 = 借款償還后出現盈余年份開始借款的年份 + 盈余年份應還借款額247。盈余年份可用于還款額= 年 (3) 不確定性分析盈虧平衡分析年固定成本 = 折舊費 + 修理費 + 攤銷費 + 財務費用+ 企業管理費年均固定成本 =∑年固定成本 /11=875/11= 年可變成本 = 原材料 + 燃料動力 + 生產人員工資+ 銷售費用 + 其他制造費用年均可變成本 =2 年可變成本 /11=2269/ 萬元 單位可變成本 = 年均可變成本 / 年產量= 萬元 /80 噸 = 萬元單位銷售收入 = 年均銷售收入 / 年產量 =642 萬元 /80 噸 = 萬元 盈虧平衡產量 = 年均固定成本247。 ( 單位銷售收入 單 位可變成本 單位銷售稅金 ) = 萬元247。 ( 萬元 萬元 ) = 噸該項目生產能力為 80 噸 , 而盈虧平衡產量即保本產量為 噸 , 盈虧平衡點 %, 說明項目維持較低的生產和銷售水平也能保持收支平衡 , 項目預期盈利水平較高而投資風 險小。第九章環境影晌評價一、環境影晌項目建設對周圍環境產生的影響和后果 , 茶樹為多年生木本植物 , 在本項目中為一年栽植 , 多年收益 , 基本上不存在 水土流失的問題。同時 , 龍井茶的生產本著綠色環保無公害 食品生產要求 , 在生產管理過程中 , 不存在使用殘留量高的劇毒農藥 , 因此 , 對環境不存在污染 , 同時本項目的實施既 可以合理利用閑置土地 , 同時對避免水土流失 , 凈化空氣 , 維護生態平衡都有良好的作用 。二、環境保護與治理措施嚴格按照造林的技術要求 , 建設環保高效茶園。 嚴格生產管理 , 結合綠色食品的產地原則 , 避免使用大量化肥和高殘留量劇毒農藥 , 確保土壤、空氣、水資源不產生 有害影響。三、 環境部門意見項目在種植過程和生產管理過程中不會對環境產生破壞作用 , 同時對避免水土流失、凈化空氣、維護生態平衡都有 良好的作用 , 是建設秀美山川的理想工程項目。第十章 農業產業化經營與農民增收效果評價一、農業產業化經營1 、壯大主導產業和促進結構調整情況 咸豐是一個茶葉大縣 , 本項目的實施可進一步壯大我縣茶葉產業 , 使我縣由產茶大縣走向茶葉產業化的強縣。同時又 能促進項目區的農業結構的調整。2 、產、加、銷、服務環節的利益聯結情況項目的生產決定加工、銷售的數量 , 而加工、銷售又反作 用于生產 , 產、加、銷又帶動服務業的壯大 , 形成一個良性 的可持續發展格局。3 、輻射帶動作用 : 項目的建設離不開項目區豐富的勞動 力資源 , 而勞動力資源通過參與項目的建設 , 可轉化為經濟 效益 , 達到農民就業增加 , 收入增長的良好局面。項目輻射區域 100 平方公里以上 , 帶動農戶 300 余戶 , 基地規模 3000 畝 , 農民人均增收 元 , 增加就業人員 200 余個 , 4 、農業生產市場化、組織化程度的提高情況。 項目的實施 , 可促進當地農業向 合同、訂單 農業轉化 ,以市場指導生產、組織生產 , 逐步提高農業生產的運行機制。 二、農民增收 項目區農民收入增長情況 : 分析項目區農民收入增長來源的變化情況 , 增長幅度 , 與非項目區農民收入進行比較 , 如 前所述 , 本項目區的農戶人均增加收入 元。 三、其他社會影晌 項目的實施 , 對該地區農村生產生活條件的改善等方面產生積極作用 , 同時又可促進相關聯產業的發展 , 為繁榮農村 經濟作貢獻。第十一章項目組織與管理一、組織機構與職能劃分本項目勞動定員 200 人 , 其中管理人員 30 人 , 技術人員40 人 , 專業崗位工人 130 人 , 零星及季節性用工以勞務承包 方式委托。管理人員要求大專以上學歷 , 五年以上工作經驗 , 技術人 員中專以上學歷 ,3 年以上工作經驗 , 專業崗位工人職業學校 或高中以上學歷。對職工進行定期培訓。組織管理機構采取三級管理 , 從公司一一基地一一班組 , 公司實行董事會領導下的經理負責制 , 基地由公司直接管理 , 基地由基地負責人統一對公司負責 , 基地按照公司要求組織 班組進行生產。如下圖示意。咸豐縣御園綠色產業有限公司↓基地↓班組二、經營管理模式按照外資企業管理模式進行管理 , 編制并貫徹質量責任制度 , 推行質量控制體系。 三、勞動保護與安全衛生執行國家勞動法 , 推行國家食品衛生法。四、措施加強項目實施領導 , 縣委政府成立農業綜合開發項目管理辦公室 , 負責項目組織措施的落實 , 由業主單位具體實施。 五、技術培訓生產管理技術培訓分階段進行 , 集中培訓與田間現場指導相結合 , 大體分為產前、產中、產后生產管理、培訓技術和 培訓標準由湖北民族學院、成豐縣茶葉研究所專家牽頭 , 由 項目業主負責實施。第十二章 可行性研究結論項目立項依據充分、準確 , 從項目區內氣候、地理、水 土資源等多方條件看 , 二仙巖是優質龍井茶種植的極佳地區 , 我縣已通過多年的品種選育和引進 , 具備優良品種的生物技 術選育和種植技術。項目區內土地資源和勞動力資源豐富 ,適合進行大規模開發。以龍頭企業帶動產業的發展 , 是加入 WTO 之后中國農業的必由之路 , 由此達成雙贏局面。有機龍井 茶的種植因氣候等原因 , 鄂西少有種植 , 因而極具發展潛力。項目資金的落實符合咸豐實際 , 符合產業發展的實際。能夠通過本項目的建設 , 提供就業機會 , 增加農民收入。進而對 全縣的農業產業化的發展起到示范和促進作用。總之 , 項目建設是成豐縣農村產業結構調整和財源建設的 重要途徑 , 是農民增收的有效途徑 , 符合國家的產業政策和 地方經濟發展規劃。項目區域具有發展優質富碩有機龍井茶 得天獨厚的自然條件 , 技術可行 , 產品市場可靠 , 項目各項 經濟指標均能達到投資部門的要求 , 項目完全可行 ,本項目的建設對資金的依賴性較大 , 建設單位自身資金投入遠遠不能滿足項目發展的需求 , 如無足夠的資金投入 , 該項目極難形成規模化 , 從而喪失壯大龍頭企業的市場機遇。將大大影響農業產業化在我縣的快速發展。為此 , 項目業主以本項目申報為契機 , 爭取上級部門資金和政策的扶持和傾斜 , 確保項目的成功實施 , 從而進一步推動我縣農業產業化發展。