營養保健品商業計劃書-資料下載頁

　　

【正文】 與 OEM 的組合。公司將實現對保健品的自行研發自行生產，同時將一部份尚不具備自行生產能力的產品交給 OEM 廠商代工生產；第二，委托外加工（OEM） ，將公司的產品生產全部實現外包。 渠道模式根據實地調研發現：保健品的主要銷售渠道依次（按照出貨量及種類從多到少來排列）是大超市、大藥房、批發市場（專賣店） 、連鎖小超市和綜合商店。小藥店及連鎖藥店里保健品很少。調研沒有涉及到直銷隊伍，根據行業人士介紹，直銷渠道的出貨量越來越大，成為當今保健品的一個重要渠道。對渠道的信任度上，消費者相信大超市、大藥房更有安全和質量保證。因此，在考慮保健品銷售渠道特殊性以及公司已有的渠道資源基礎上，兼顧分銷的效率與成本節約，建立了產品的多層分銷體系：建立與“信誼”旗下連鎖藥店的銷售合作，店內設信誼保健品專柜。借助同行現有渠道，在超市/賣場、會員制等銷售渠道實行委托代理。這種與已經有超市/賣場末端通路渠道的行業經銷商合作，在進入這些渠道時可以節省高昂的進場成本。建立傳統的區域銷售代理制，采用店鋪銷售+營業代表模式。建立以上海為中心的銷售網絡，按省、市、縣設立分銷中心，由區域分銷中心和代理商共同開發市場，并負責監管本區域代理商的工作及網絡建設。25 / 33圖 6－ 1股 本 結 構 圖其 他34%企 業 投 資 /直 接 投資33%管 理 者 自 籌 資 金33%其 他企 業 投 資 /直 接 投 資管 理 者 自 籌 資 金 以“世佳大學生就業訓練營”為基礎，建立高效率的直銷渠道。 6. 融資計劃 股本規模與結構公司法律結構為有限責任公司。以 MBO 的形式轉制現有的“上海信誼營養保健品廠” ，并更名為“上海信誼營養保健品有限公司” ；通過建立“抽屜式公司”實施 MBO；新公司采取以民營資本為主體的股本結構。公司注冊資本共計：300 萬元。股本結構和規模如下：表 8－1：股本結構表其他 股本來源股本規模企業投資/直接投資 技術入股 渠道等入股管理者自籌資金金 額 100 萬 20 萬 80 萬 100 萬比 例 33% 8% 26% 33%股本結構中，吸收技術及資金入股占總股本的 34%；企業投資或直接投資方面，我們打算引入 2—3 家企業共同入股，以利于籌資，化解風險，并為以后可能的上市做準備；個人投資方面，主要由管理者以資金、技術或激勵性質折合人民幣入股。 資金來源和運用 資金來源管理者自籌資金：籌資額 100 萬。吸收直接投資、企業投資：籌資額 100 萬。26 / 33企業銷售渠道、產品等融資合作：籌資額折合 100 萬。銀行借款等其他方式：籌集現金 200 萬。 資金運用現在上海信誼保健品有限公司處在剛成立和資源重整階段。為實施我們的計劃，我們需要總金額為 500 萬元的貸款或投資，用于下述目標：開發新產品系列，同時研究改善現有產品或購買新產品；通過 MBO 來完成對原上海信誼保健品廠的收購，擴建廠房與設施以適應更寬的產品線和增長的市場需求；建立并增加產品分銷渠道，布設零售網點，開辦銷售辦事處，以及開展直銷活動，尋求銷售合作伙伴等等。初期（第 1－2 年）：固定資產投資為 XX 萬元，銷售費用為 950 萬元－2850 萬元，管理費用為 XX 元；中期（第 3－5 年）：固定資產投資為 XX 萬元，銷售費用為 9500 萬元－ 億元，管理費用為 XX 元；長期（第 6－10 年）：固定資產投資為 XX 萬元，銷售費用為 10 億元，管理費用為 X元； 盈利能力分析從預期財政分析來看，公司可望在 2022 年銷售收入達到 950 萬元－2850 萬元，盈虧持平，2022－2022 年銷售收入為 9500 萬元－ 億元，稅前利潤為 3000 元。 資本的退出 資本的退出方式資本的退出渠道主要有以下幾種方式：首次公開發行上市（IPO） 、利潤分紅、二次融資、兼并收購、股權回購、股權轉讓、場外交易、破產清算等。在這里，我們建議以首次公開發行上市（IPO）與利潤分紅作為首選的資金退出方式，在 2－3 年之內償還這筆貸款或投資。首次公開發行上市（IPO）：首次公開發行上市即 IPO（Initial Public Offering）是投資者常用的退出方式之一，也是我們建議的首選方案。我們認為，考慮到整個公司作為一家保健品生產銷售企業，在信誼的品牌下，擁有強大的研發力量和很高的市場知名度，在保健品市場上擁有巨大的發展潛力，而且未來企業逐步發展壯大的可能性也比較大，所以，選擇公開發行上市的資金撤出方式必然有利與公司的資金實力擴張，同時也對企業的知名度和品牌效應起到積極的作用。利潤分紅：我們可以通過剩余利潤分紅，使投資人獲得穩定的長期利潤收益。通過利潤分紅方式產生的增長利潤可在 35 之內提供償還資金。 資本的退出時間選擇 IPO 作為退出方式：27 / 33我們建議在第三年年底爭取上市。因為此時整個公司已經進入了成熟期，產品在市場上已經具有較高的知名度，并且公司從第二年開始連年盈利，且足以彌補前期的虧損，第三年起盈利進一步擴大并穩定發展，可以滿足國內股票發行上市的要求。選擇利潤分紅作為退出方式：建議從第三年起開始進行利潤分紅，同時以后保持穩定的比例，逐年略有提高。28 / 337. 財務計劃 會計報表表 利潤和利潤分配表2022 2022 2022一：主營業務收入 其中：生產成本 640 960 1536產品銷售費 1680 2520 3780二：產品銷售利潤 減：管理費用 560 672 三：利潤總額 減：所得稅四：凈利潤 表 現金流量表項目 2022 2022 2022經營活動現金流量（流入） 經營活動現金流量（流出）2880 4152 經營活動產生的現金流量凈值投資活動現金流量 1800籌資活動現金流量 1200現金和現金等價物凈增加額表 資產負債表資產 2022 2022 2022流動資產：貨幣資金： 700 1540 3542流動資產總計: 700 1540 3542固定資產：固定資產原價： 320 320 320無形資產和其他資 2180 2180 218029 / 33產資產總計： 3200 4040 6042負債 2022 2022 2022流動負債：短期借款 200應付賬款 流動負債總額 所有者權益實收資本 3000 3000 3000盈余公積未分配利潤 權益合計負債和所有者權益 3200 4040 6042在三年內我們將償還資金，方法是 公司支付；利潤分配；公開上市等等。我們希望能在 XXX 年 XXX 月實現這一計劃。 財務分析主要財務比率關鍵比率 2022 2022 2022流動比率 資產負債比率 銷售利潤率 凈資產收益率 總資產收益率 總資產周轉率 銷售凈利率 現金比率 成本費用利用率 流動資金周轉率 從企業的償債能力來看，企業的流動比率和現金比率 0008 年分別為155%、535%、1070%，資產負債率分別為 14％、7％、5％，說明企業具有很好的償債能力，并且具有很好的抗風險能力，有利于企業以后發展融資和籌資活動。從盈利能力來看，企業的銷售凈利率 07 年達到 28%，08 年達到 47%，成本費用利潤率為9％、39％、89％，說明企業的商品銷售具有很好的獲利能力，企業有很好的獲利空間。企業的總資產收益率 07 年為 45%，08 年為 108%，說明企業的資產能夠得了有效利用，企業在增收節支和節約資金方面做的較好。另外公司的凈資產收益率 008 分別達到87%、191%，可見企業的凈資產的得到有效運用，取得很好收效。從企業的營運能力來看，企業三年的總資產周轉率分別為 、流動資金周轉率分別為 、30 / 338. 管理體系新公司擬采取在董事會領導下的總經理負責制。公司董事會由 5－7 名董事組成，信誼委派 2 名，投資企業委派 2－3 名，個人股東 1－2 名。公司初期組織結構采取直線職能制。公司所有權與經營權分離，實行總經理負責制。總經理下設市場部副總經理、生產研發部副總經理、財務副總經理、人力資源部副總經理。公司初期采用直線制組織結構，具體框架如下圖所示：部門職責：總經理：負責公司的日常經營事務，對董事會負責，決定副總經理和部門經理的人選，協調各部門之間關系；生產研發部經理：負責公司產品的研發和產品線的拓展和深化；控制公司產品從研發到生產的全過程，負責處理與產品技術有關的問題，負責公司的原料采購、產品生產和技術開發；市場部經理：統籌公司的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，負責對營銷工作的考核和監督，負責公司目標市場的開拓、深化以及公司產品在經銷商和代理商的銷售情況；財務部經理：負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定，股利分配等等；負責日常會計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經理匯報本年財務情況并規劃下年財務工作。人力資源部經理：總體規劃公司的人力資源，負責公司日常的人力資源工作，組織制定、完善公司人力資源管理制度和各項管理政策，并監控實施。推進公司管理進步，創造良好的企業文化氛圍，在業務、職責范圍內協調相關部門的工作，確保公司相關工作順利進行。總經理生產研發部 市場部 人力資源部財務部31 / 339. 風險與風險規避 面臨的風險總體說來，我們現在的生產線處于發展階段。面臨的主要問題是：公司產品還沒有在市場上樹立起自己的品牌。盡管信誼作為 80 多年的老牌制藥企業在市場上享有很高的聲譽，但保健品畢竟不同于藥品，無論從渠道還是市場宣傳方面都有很大差別，而且制藥背景是把雙刃劍,消費者對信誼有可能報有謹慎心理，因此，品牌樹立將是一個艱苦的過程。銷售渠道少、規模小。規劃中的公司渠道有很多選擇，但在原來保健品過分依賴信誼旗下藥店的渠道情況下，如何成功的改變觀念，全面建設適應保健品的獨立渠道還面臨很多挑戰。 保健品行業門檻低，新進入者層出不窮，信誼的定位很容易為競爭者所模仿。如何成功的建立并保持持續競爭力將是公司面臨的又一個挑戰。項目運作前期,我們的產品規劃還不太明確,營銷策略也還未經受市場的考驗，根據行業經驗，新產品上市成功率很低，公司能否從開始就抓住消費者的心仍將是一個疑問。 風險規避為了解決這些問題，公司首先展開了廣泛的市場調研，明晰自己的市場定位，根據消費者的需求來展開一系列的品牌宣傳和策劃活動，為品牌的創立做好前提準備。公司根據保健品的渠道特點，重點投資于超市、連鎖藥店等主流保健品銷售渠道，同時著力開發直銷渠道，節省成本同時避免渠道過寬或過窄。公司在找準一個細分市場情況下，以點代面，成為該細分市場的絕對領導者。同時保持產品的不斷改進，積極自行研究、合作開發或購買潛力大的新產品，同時加強生產管理，保持產品的高度安全與高質量品牌形象，從而建立自己的核心競爭力。在項目前期，為了盡量減少產品規劃、市場營銷風險，公司準備了幾套備用方案，在主要方案受阻時，及時采用備用方案。成功總是與風險并存，我們相信初期越艱難的考驗必然會帶來越輝煌的公司未來。32 / 3310. 附錄 附錄 1：信誼項目市場調研方案 附錄 2：信誼市場調查問卷 附錄 3：市場調查和定性分析 附錄 4：保健品市場實地調研計劃 附錄 5：保健品市場實地調研總結 附錄 6：財務