商業銀行經營管理-資料下載頁

　　

【正文】 國擁有 66%的銀行和近 90%的存款。 （一）商業銀行組織制度的幾種形式 ?（ 2）銀行控股公司快速發展的原因 ? 一是這一組織形式是金融創新的結果，可使銀行有效地擺脫州政府關于設立分支機構和經營范圍的各種法律限制； ? 二是可以擴大經營范圍，實現地區分散化、業務多樣化，有利于加強風險和收益的管理； ? 三是銀行控股公司的股票更暢銷，可以降低融資成本； ? 四是銀行控股公司服務設施集中，可以節約費用開支。 ? 缺點：易于形成壟斷，不利于競爭。 （二）商業銀行的內部組織結構 ?1．決策系統（股東大會和董事會） ?2．執行系統（行長、副行長及業務職能部門） ?3．監督系統 ?4．管理系統 五、商業銀行的經營目標 ?（一）安全性目標 ?（二）流動性目標 ?（三）盈利性目標 ?（四） “ 三性 ” 間的對立統一關系 （一）安全性目標（ 1） ? 安全性目標是要求銀行在經營活動中，必須保持足夠的清償能力，經得起重大風險和損失，能隨時應付客戶提款，使客戶對銀行保持堅定的信心。 （一）安全性目標（ 2） ? 1．合理安排資產規模及結構，注重資產質量 ? 主要考核指標： ? 貸款與存款的比率 ? 資本凈值與資產的比率 ? 有問題貸款占全部貸款的比率 ? 現金資產比率 （一）安全性目標（ 3） ? 2．提高自有資本在全部負債中的比重 ? 商業銀行主要是靠保持清償力來抵御和防范行業的高風險。 ? 自有資本在全部負債中比率的高低，既是人們判斷銀行實力的主要依據，也是銀行信用及贏得客戶信任的基礎。 ? 必須遵紀守法，合法經營。 （二）流動性目標（ 1） ? 定義 ? 流動性目標是指商業銀行保持隨時可以適當的價格取得可用資金的能力，以便隨時滿足客戶提現與合理的貸款要求，滿足銀行支付的需要。 （二）流動性目標（ 2） ? 保持流動性的方法 ?（ 1）實行資產變現。資產變現能力的強弱，反映資產流動性的好壞。 ? 衡量資產流動性的標準有兩個： ? 一是資產變現的成本。某項資產變現的成本越低，該項資產的流動性就越強。 ? 二是資產變現的速度。某項資產變現的速度越快，即越容易變現，則該項資產的流動性就越強。 （二）流動性目標（ 3） ? 流動性最好的資產：庫存現金、在中央銀行的準備金存款、在其他銀行的活期存款； ? 流動性次之的資產：短期貸款、國庫券、其他短期債券； ? 流動性較差的資產：長期債券、抵押貸款、長期信用貸款等。 （二）流動性目標（ 4） ?（ 2）負債途徑 ? 向中央銀行借款，包括向中央銀行貸款和辦理再貼現； ? 發行可轉讓存單； ? 向其他銀行借款（同業拆借市場）； ? 回購協議融資等。 （二）流動性目標（ 5） ? 商業銀行流動性管理目標 ? （ 1）資產類流動性指標：現金資產比率；流動性資產比率；貸款與總資產比率等。 ? （ 2）負債類流動性指標：資本（股權）與總資產比率；存款與負債比率；核心存款與總存款的比率；預期存款變動率等。 ? （ 3）資產負債綜合類流動性指標：貸款與存款比率；存款增長率與貸款增長率比率等。 （三）盈利性目標（ 1） ? 定義 ? 盈利性目標是商業銀行經營的最終目標，它要求經營者在可能的情況下追求利潤最大化。 ? 盈利來源：銀行業務收入與業務支出之間的差額。 ? 業務收入：貸款利息收入；投資收入（股息、紅利、債券及出賣有價證券的價格凈差額）；服務收入（各種手續費、傭金等）。 ? 業務支出：存款利息、借入資金利息、貸款與投資損失、營運費用、稅金等。 （三）盈利性目標（ 2） ? 實現盈利的主要途徑 ? （ 1）盡量減少現金資產，擴大盈利資產比重； ? （ 2）以盡可能低的成本取得更多的資金； ? （ 3）通過為客戶提供良好的服務來吸引更多的廉價資金； ? （ 4）減少貸款和投資損失； ? （ 5）加強內部經濟核算，提高勞動效率，節約管理費用開支； ? （ 6）嚴格操作規程，完善監督機制，減少事故和差錯。 （四） “ 三性 ” 間的對立統一關系 （ 1） ? 矛盾性的表現 ? （ 1）資金的盈利性要求盡量提高資金的利用率，而資金的安全性和流動性則傾向于降低資金的利用率 ? （ 2）資本的流動性傾向于提高證券資產的比重，而資產的盈利性則傾向于提高信貸資產的比重 ? （ 3）在貸款與證券的期限組合上，從盈利性考慮應選擇長期限的組合，但期限越長，流動性越差，信貸中的不確定因素越多，信用風險越大，證券所承擔的利率風險也越大 （四） “ 三性 ” 間的對立統一關系 （ 2） ? （ 3）從銀行存款結構上看 “ 三性 ” 間的差別 ? 從資金盈利性考慮，活期存款作為低成本資金來源，應在存款總量中占較大的比重； ? 從資金的流動性考慮，活期存款提取的可能性大大高于定期存款，需要更多的準備金，活期存款的擠提易導致流動性風險，因此應提高定期存款的比重； ? 從安全性的角度來看，也應提高定期存款的比重，但這與盈利性的目標相沖突。 （四） “ 三性 ” 間的對立統一關系 （ 3） ? “ 三性 ” 間的統一性 ?（ 1）流動性與盈利性的統一 ? 一是盈利性要以流動性為基礎； ? 二是盈利性的提高不一定降低流動性，因為存款不需要 100%的準備，大部分資金可投放于盈利性資產上； ? 三是增加資金流動性措施不一定會減少資金的盈利性，一些盈利性措施也不一定會影響資金的流動性。 （四） “ 三性 ” 間的對立統一關系 （ 4） ? （ 2）資產盈利性與安全性的統一 ? 一是資金盈利性必須以資金安全性為前提，如果資金過多地投向于信用不好，經營風險大的企業或項目，不安全的資金是不可能帶來盈利的； ? 二是資金的安全要以資金的盈利為條件，因為盈利是彌補信貸資產風險損失的真正來源； ? 三是盈利資產并不一定都是高風險資產，只要加強對風險資金的管理，盈利資產可以是安全資產。 思考題： ? 什么是商業銀行？它的主要職能是什么？ ? 簡述商業銀行在國民經濟中的地位和作用。 ? 20世紀 90年代以來商業銀行發展特點是什么？ ? 比較分析商業銀行不同組織制度的利弊。 ? 如何認識商業銀行經營目標間的關系？