第二章公司法律制度(完整版)-資料下載頁

　　

【正文】 持人、出席會議的董事”（而非股東）簽名。【相關鏈接】有限責任公司股東會的會議記錄由出席會議的股東簽名。（二）董事會（2010年單選題）1．股份有限公司董事會成員為5～19人，董事會成員中“可以”（而非必須）有公司職工代表。【相關鏈接】有限責任公司董事會由3～13人組成。兩個以上的國有企業投資設立的有限責任公司、國有獨資公司，董事會成員中“應當”包括職工代表。2．董事會設董事長1人，“可以”設副董事長。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數“選舉”產生。【相關鏈接1】國有獨資公司設董事長一人，“可以”設副董事長。董事長、副董事長由國有資產監督管理機構從董事會成員中“指定”。【相關鏈接2】有限責任公司設董事長1人，可以設副董事長。董事長、副董事長的產生辦法由公司章程規定。3．董事會會議由董事長召集和主持，董事長不能或者不履行職務的，由副董事長履行職務；副董事長不能或者不履行職務的，由“半數以上”董事共同推舉一名董事履行職務。4．董事會會議每年度至少召開2次會議，每次會議應當于會議召開10日前通知全體董事和監事。【相關鏈接1】合營企業、合作企業的董事會會議每年度至少召開1次。【相關鏈接2】股份有限公司的監事會每6個月至少召開1次會議。5．臨時董事會的召開條件（1）代表10％以上表決權的股東提議（2）1/3以上董事提議（3）監事會提議【解釋】股份有限公司臨時董事會與有限責任公司臨時股東會的召開條件完全相同。6．董事會會議應有“過半數”的董事出席方可舉行。7．董事會作出決議必須經“全體”（而非出席）董事的“過半數”（1/2）通過。8．董事因故不能出席會議的，可以“書面”（不能口頭）委托其他“董事”（不能是非董事）代為出席，委托書中應載明授權范圍。9．董事會的會議記錄由“出席會議的董事”簽名。【相關鏈接】股份有限公司股東大會的會議記錄由“主持人、出席會議的董事”（而非股東）簽名。10．董事會的決議違反法律、行政法規或者公司章程、股東大會決議，致使公司遭受嚴重損失的，“參與決議”的董事對公司負賠償責任；但經證明在表決時曾表明異議并記載于會議記錄的，該董事可以免除責任。（2007年綜合題、2008年單選題、2011年簡答題）【解釋】股份有限公司董事會的職權與有限責任公司相同。【例題1單選題】某股份有限公司共有甲、乙、丙、丁、戊、己、庚七位董事。某次董事會會議，董事甲、乙、丙、丁、戊、己參加，庚因故未能出席，也未書面委托其他董事代為出席。該次會議通過一項違反法律規定的決議，給公司造成嚴重損失。該次會議的會議記錄記載，董事戊在該項決議表決時表明了異議。根據公司法律制度的規定，應對公司負賠償責任的董事是（ ）。（2008年）A．董事甲、乙、丙、丁、戊、己、庚B．董事甲、乙、丙、丁、戊、己C．董事甲、乙、丙、丁、己、庚D．董事甲、乙、丙、丁、己【答案】D【解析】（1）庚根本未參與，免除責任；（2）戊表明了異議并記載于會議記錄中，免除責任。【例題2單選題】某上市公司董事會成員共9名，監事會成員共3名。下列關于該公司董事會召開的情形中，符合公司法律制度規定的是（ ）。（2010年）A．經2名董事提議可召開董事會臨時會議B．公司董事長、副董事長不能履行職務時，可由4名董事共同推舉1名董事履行職務C．經2名監事提議可召開董事會臨時會議D．董事會每年召開2次會議，并在會議召開10日前通知全體董事和監事【答案】D【解析】（1）選項AC：經代表1/10以上表決權的股東、1/3以上的董事（至少3名董事）或者監事會（2名監事不行）提議，可以召開股份有限公司臨時董事會；（2）選項B：董事長、副董事長不能履行職務或者不履行職務的，由“半數以上”董事共同推舉一名董事主持董事會會議。在本題中，4名董事不足董事會人數的半數。【例題3多選題】根據公司法律制度的規定，某上市公司召開董事會會議，下列選項中，符合規定的有（ ）。A．董事長因故不能出席會議，會議由副董事長甲主持B．通過了有關公司董事報酬的決議C．通過了免除乙的經理職務，聘任副董事長甲擔任經理的決議D．會議記錄由主持人甲和記錄員丙簽名后存檔【答案】AC【解析】（1）選項B：決定董事報酬事項屬于股東大會的職權；（2）選項D：董事會的會議記錄由出席會議的董事簽名。（三）監事會股份有限公司、有限責任公司監事會的組成、職權基本相同，主要區別如下：1．會議頻率：有限責任公司的監事會每年至少召開1次，股份有限公司的監事會每6個月至少召開1次。2．股份有限公司的監事會有權提議召開臨時董事會。3．股東人數較少或者規模較小的有限責任公司，可以不設立監事會；而股份有限公司則必須設立監事會。【例題多選題】根據公司法律制度的規定，下列選項中，屬于股份有限公司監事會職權有（ ）。A．提議召開臨時董事會會議B．提議召開臨時股東大會會議C．選舉和更換由股東代表出任的監事D．決定公司內部管理機構的設置【答案】AB【解析】（1）選項A：股份有限公司臨時董事會的召開條件中包括“監事會提議”，（2）選項C：屬于股東大會的職權；（3）選項D：屬于董事會的職權。二、股份有限公司的組織機構（★★★）（四）上市公司組織機構的特別規定1．股東大會的特別決議事項上市公司在1年內購買、出售重大資產或者擔保金額超過公司“資產總額”30％的，應當由股東大會作出決議，并經出席會議的股東所持表決權的2/3以上通過。2．獨立董事制度（2010年新增）（2011年多選題）（1）獨立董事的基本任職條件具有5年以上法律、經濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經驗。（2）下列人員不得擔任獨立董事①在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系（直系親屬是指配偶、父母、子女等；主要社會關系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等）；②直接或間接持有上市公司已發行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬；③在直接或間接持有上市公司已發行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬；④最近1年內曾經具有前三項所列舉情形的人員；⑤為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員；⑥公司章程規定的其他人員；⑦中國證監會認定的其他人員。【解釋】第②③條中僅限于“本人及其直系親屬”，不包括“主要社會關系”。【例題1多選題】某上市公司擬聘請獨立董事。根據公司法律制度的規定，下列人員中，不得擔任該上市公司獨立董事的有（ ）。（2011年）A．該上市公司的分公司的經理B．該上市公司董事會秘書配偶的弟弟C．持有該上市公司已發行股份2％的股東鄭某的岳父D．持有該上市公司已發行股份10％的甲公司的某董事的配偶【答案】ABD【解析】（1）選項AB：在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系不得擔任獨立董事（直系親屬是指配偶、父母、子女等，主要社會關系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹）；（2）選項C：直接或者間接持有上市公司已發行股份1％以上或者是上市公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬，岳父屬于主要社會關系，不在限制的范圍內；（3）選項D：在直接或者間接持有上市公司已發行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬。【例題2單選題】甲、乙、丙、丁擬任A上市公司獨立董事。根據上市公司獨立董事制度的規定，下列選項中，不影響當事人擔任獨立董事的情形是（ ）。A．甲之妻半年前卸任A上市公司之附屬企業B公司總經理之職B．乙于1年前卸任C公司副董事長之職，C公司持有A上市公司已發行股份的7％C．丙正在擔任B公司的法律顧問D．丁是持有A上市公司已發行股份2％的自然人股東【答案】B【解析】（1）選項A：現在或者最近1年內曾經在上市公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系，不得擔任獨立董事。在本題中，由于甲妻半年前剛剛卸任A上市公司之附屬企業B公司總經理之職，因此甲夫婦二人均不得擔任A上市公司的獨立董事；（2）選項B：現在或者最近1年內曾經在直接或間接持有上市公司已發行股份5％以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬，不得擔任獨立董事。在本題中，盡管乙曾經在C公司（持有A上市公司5％以上的股東單位）任職，但1年前已經卸任，不影響其擔任A上市公司的獨立董事；（3）選項C：正在為上市公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員，不得擔任上市公司的獨立董事；（4）選項D：現在或者最近1年內曾經是直接或間接持有上市公司已發行股份1％以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬，不得擔任上市公司獨立董事。3．上市公司設立董事會秘書董事會秘書是董事會設置的服務席位，既不能代表董事會，也不能代表董事長。董事會秘書是上市公司的高級管理人員。4．增設關聯關系董事的表決權排除制度（2007年綜合題、2011年判斷題）上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數的“無關聯關系”董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經“無關聯關系”董事過半數通過。出席董事會的無關聯關系董事人數不足3人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。【股東大會】公司為股東或者實際控制人提供擔保的，股東大會對“擔保事項”進行表決時，接受擔保的股東或者受實際控制人支配的股東應當回避。【董事會】上市公司董事會對“關聯交易”進行表決時，關聯董事應當回避。【案例】甲上市公司共有董事9人，其中股東乙企業派出的董事有4人。如果甲上市公司與股東乙企業進行關聯交易，在董事會對該項關聯交易進行表決時：（1）關聯股東乙企業派出的那4名傻董事應當“徹底回避”（自己不能行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權）；（2）在無關聯關系董事（5人）中，如果有3人出席（過了無關聯關系董事的半數），即可召開董事會會議，董事會決議需要經無關聯關系董事的過半數通過（贊成票至少為3票）；（3）如果只有1名無關聯關系董事出席（對著鏡子喊也不足3人，無法正常開會了），應將該事項提交上市公司股東大會審議。【例題1判斷題】上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業有關聯關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權，并且該董事會會議所作決議須經無關聯關系董事過半數通過。 （ ）（2011年）【答案】√【例題2多選題】某上市公司董事會成員有11人，根據公司章程的規定對與其甲股東簽訂重要采購合同的事項召開臨時董事會會議，其中董事李某是甲股東的公司董事長，董事張某、劉某因故未參加本次會議，表決時有3個董事不同意。根據公司法律制度的規定，下列關于本次會議的表述中，正確的有（ ）。A．該董事會會議由于過半數的無關聯關系董事出席，因此可以舉行B．該董事會會議決議經參加會議的無關聯關系董事半數以上通過，有效C．該董事會會議決議未經無關聯關系董事過半數通過，無效D．該董事會會議決議經全體董事過半數通過，有效【答案】AC【解析】（1）董事李某應當回避，無關聯關系的董事人數為10人；（2）董事張某、劉某未參加本次會議，出席會議的人數為8人，超過了無關聯關系董事人數的半數；（3）8人參加表決，有3個董事不同意，贊成票為5票，未超過無關聯關系董事人數的半數。第六節 股份有限公司的股份發行和轉讓一、股份發行（★★★）（2007年多選題、2009年單選題）1．“同次發行”的同種類股票，每股的發行條件和價格應當相同。2．股票發行價格可以按照票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。3．公司向“發起人、法人”發行的股票，應當為記名股票，并應當記載發起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。【例題1多選題】某股份有限公司發行新股，其實施的下列行為中，不符合公司法律制度關于股票發行規定的有（ ）。（2007年）A．以低于其他投資者的價格向公司原股東發行股票B．以超過股票票面金額的價格發行股票C．向公司發起人發行無記名股票D．向某法人股東發行記名股票，并將該法人法定代表人的姓名記載于股東名冊【答案】ACD【解析】（1）選項A：股份有限公司每次發行股份每股的發行條件、發行價格應當相同；（2）選項B：股票發行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額；（3）選項CD：向發起人、法人發行的股票，“應當”為記名股票，并應當記載該發起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名。【例題2單選題】下列關于股份有限公司股票發行的表述中，符合《公司法》規定的是（ ）。（2009年）A．公司歷次發行股票的價格都必須相同B．公司發行的股票面額必須為每股1元C．公司發行的股票必須為無記名股票D．公司股票的發行價格不得低于票面金額【答案】D【解析】（1）選項A：只有“同次發行”的同種類股票，每股的發行條件和價格才必須相同；（2）選項B：《公司法》對股票面額并沒有限制，；（3）選項C：公司發行的股票，可以為記名股票，也可以為無記名股票，但公司向發起人、法人發行的股票，應當為記名股票，并應當記載發起人、法人的名稱或者姓名，不得另立戶名或者以代表人姓名記名；（4）選項D：股票發行價格可以按照票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。二、股份轉讓的限制（★★★）1．發起人（1）發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內不得轉讓。（2）公司公開發行股份前已發行的股份，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內不得轉讓。2．董事、監事、高級管理人員（1）董事、監事、高級管理人員所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年內不得轉讓。（2）董事、監事、高級管理人員（經理、副經理、財務負責人、上市