廣廈熱電公司循環(huán)水供熱改造項(xiàng)目可行性研究報(bào)告-資料下載頁(yè)

【導(dǎo)讀】單建熱源與現(xiàn)有熱源廠敷設(shè)一次熱網(wǎng)比較.錯(cuò)誤!管材、管道附件、管道防腐及保溫.............錯(cuò)誤!

　　

【正文】 備 費(fèi)： ，占總投資的 %； 建 設(shè) 期 利 息： 0 鋪底流動(dòng)資金： ，占總投資的 %。 2）本項(xiàng)目建設(shè)投資為： 萬(wàn)元（ 建設(shè)期利息為 0） 。 其中： 設(shè)備購(gòu)置費(fèi) ，占建設(shè)投資的 %； 安裝工程費(fèi) ，占建設(shè)投資的 %； 其他工程費(fèi) ，占建設(shè)投資的 %； 詳見附表：總投資估算表 1 資金籌措與運(yùn)用 工程資金來源 本工程資金來源為：建設(shè)投資 全部為企業(yè)自籌。流動(dòng)資金中 30%鋪底流動(dòng)資金由企業(yè)自籌， 70%申請(qǐng)銀行貸款，年利率 6%。 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目流動(dòng)資金按分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，其中：應(yīng)收帳款、應(yīng)付賬款、存貨和現(xiàn)金的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)和周轉(zhuǎn)次數(shù)按同行業(yè)流動(dòng)資金使用情況確定。 流動(dòng)資金按 70%申請(qǐng)貸款，貸款年利率按中國(guó)人民銀行公布的年利率為 6％計(jì)算。 資金使用計(jì)劃 本項(xiàng)目建設(shè)期一年，建設(shè)投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入。流動(dòng)資金在生產(chǎn)期按投產(chǎn)比例逐年增加投入。 11 融資方案 資金使用計(jì)劃 建設(shè) 投資使用計(jì)劃 固定資產(chǎn)投資按本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，項(xiàng)目建設(shè)期為一年，建設(shè) 投資在建設(shè)期內(nèi)全部投入。 流動(dòng)資金使用計(jì)劃 流動(dòng)資金從投產(chǎn)第一年起按生產(chǎn)負(fù)荷安排使用。本項(xiàng)目第二年投產(chǎn)，當(dāng)年的生產(chǎn)負(fù)荷為設(shè)計(jì)能力的 80％，第三年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力100％。共需新增流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 資本金籌措 本項(xiàng)目資本金為 萬(wàn)元，其中：用于建設(shè)投資 萬(wàn)元，用于流動(dòng)資金為 萬(wàn)元。資本金擬通過企業(yè)自籌解決。 債務(wù)資金籌措 本項(xiàng)目債務(wù)資金為 萬(wàn)元，債務(wù)資金 全部用于流動(dòng)資金，債務(wù)資金擬申請(qǐng)銀行貸款解決 。 12 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 編制說明、依據(jù)及參數(shù)的選取 編制說明 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)前的基礎(chǔ)工作已完成，對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)方案、動(dòng)力供應(yīng)、建設(shè)條件和廠址方案、公用設(shè)施和輔助設(shè)施、環(huán) 境保護(hù)、組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員、以及項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃等諸方面進(jìn)行了全面充分的研究論證和多方案比較，確定了項(xiàng)目的最優(yōu)方案。并根據(jù)項(xiàng)目所提供工程量、設(shè)備選型和國(guó)家、地方的造價(jià)規(guī)定等內(nèi)容編制了投資估算。 本項(xiàng)目為改擴(kuò)建項(xiàng)目，評(píng)價(jià)中采用增量投資、增量費(fèi)用計(jì)算項(xiàng)目的各項(xiàng)增量 評(píng)價(jià)指標(biāo)。 編制依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》 國(guó)家現(xiàn)行的財(cái)稅制度及有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及參數(shù)的選取 項(xiàng)目計(jì)算期 根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，本項(xiàng)目建設(shè)期為 1年，根據(jù)行業(yè)和本項(xiàng)目的實(shí)際情況、技術(shù)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)等因素，本項(xiàng)目生產(chǎn)期確定為 20 年，項(xiàng)目計(jì)算期 21年。 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)計(jì)劃 本項(xiàng)目建成后，投產(chǎn)期 1 年，投產(chǎn)第一年達(dá)設(shè)計(jì)能力的 80%,投 產(chǎn)第二年達(dá)設(shè)計(jì)能力的 100%。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 本項(xiàng)目屬于公益性的城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，按照 供熱項(xiàng)目的融資前、稅前 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 5％ ，確定本項(xiàng)目的稅前財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為5％，稅后 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為 5％。 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)投資回收期 參考 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》評(píng)價(jià)參數(shù)，供熱項(xiàng)目的 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)投資回收期為 15 年。 按國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定，國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)一般不考慮物價(jià)水平變動(dòng)因素，故本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)也不考慮物價(jià)水平變動(dòng)因素。 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測(cè) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 蒸汽費(fèi) 年新增蒸汽量 萬(wàn)噸，不含稅蒸汽價(jià) 元 /噸，進(jìn)項(xiàng)稅稅率 13%。 水費(fèi) 年新增軟水量 噸，不含稅水價(jià) 15 元 /噸，水進(jìn)項(xiàng)稅稅率 13%。 電費(fèi) 年新增 用電 量 ，不含稅 電 價(jià) /度， 電 進(jìn)項(xiàng)稅稅率 17%。 本項(xiàng)目不新增定員，不新增工資費(fèi)用成本。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)。本項(xiàng)目計(jì)入固定資產(chǎn)原值的費(fèi)用按照 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 規(guī)定計(jì)。固定資產(chǎn)折舊按平均年限法計(jì)算折舊，折舊率依據(jù) 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 規(guī)定的平均綜合基本折舊率 ％，凈殘值按可提折舊的固定資產(chǎn)的 4％考慮。 修理費(fèi)。本項(xiàng)目修理費(fèi)按計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 口徑計(jì)算，其提成率依據(jù) 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 規(guī)定，取修理費(fèi)率 2％計(jì)算。 其他制造費(fèi)。依據(jù) 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》規(guī)定，按上述項(xiàng)目之和的 ％計(jì)算。 工資性管理費(fèi)用。本項(xiàng)目不新增定員，不新增工資性管理費(fèi)用。 無形及其他資產(chǎn)攤銷費(fèi)。本項(xiàng)目其他費(fèi)用中生產(chǎn)準(zhǔn)備及開辦費(fèi)列入其他資產(chǎn)。依據(jù) 《市政公用設(shè)施項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》 規(guī)定，為簡(jiǎn)化計(jì)算，其他資產(chǎn)從投產(chǎn)之年起，平均按照 5 年的期限分期攤銷。 1土地使用稅。本項(xiàng)目不新增建設(shè)用地。 1其他管理費(fèi)。按年銷售額的 8％計(jì)列 。 1財(cái)務(wù)費(fèi)用包括流動(dòng)資金借款利息，流動(dòng)資金借款利息按當(dāng)年及以前年份流動(dòng)資金借款合計(jì)乘以流動(dòng)資金借款年利率計(jì)算。 本項(xiàng)目建成后 年新增 供 熱量 萬(wàn) GJ， 供 熱 價(jià)格按 當(dāng)?shù)噩F(xiàn) 行 規(guī)定 元 /GJ（不含稅）。 正常年份收入為 萬(wàn)元。 按《稅法》規(guī)定，本項(xiàng)目供熱按 13％征收增值稅，供電按 17％征收增值稅，城建稅按項(xiàng)目所在地 7％，教育附加按 4％計(jì)征。 所得稅按利潤(rùn)總額的 25％計(jì)取。 按可供分配利潤(rùn) 計(jì)提盈余公積金 5％，然后計(jì)入未分配利潤(rùn)，作為應(yīng)付利潤(rùn)分配給投資主體。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表 評(píng)價(jià)指標(biāo) 單位 全部投資 1 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (I=5％ )(所得稅后 ) 萬(wàn)元 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (I=5％ )(所得稅前 ) 萬(wàn)元 3 靜態(tài)投資回收期 (所得稅后 ) 年 4 靜態(tài)投資回收期 (所得稅前 ) 年 5 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) ％ 6 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) ％ 由表中計(jì)算結(jié)果可知，項(xiàng)目所得稅前的 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均大于設(shè)定的行業(yè)基準(zhǔn)收益率 5％；項(xiàng)目所得稅前的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，投資回收期小于 15 年。表明該項(xiàng)目的盈利能力已滿足了行業(yè)的最低要求，在財(cái)務(wù)上可以接受。 通過項(xiàng)目損益與利潤(rùn)分配表和項(xiàng)目投資估算數(shù)據(jù)計(jì)算如下指標(biāo)： 評(píng)價(jià)指標(biāo) 單位 全部投資 1 投資利潤(rùn)率 ％ 2 投資利稅率 ％ 3 總投資收益率 ％ 4 資本金凈利潤(rùn)率 ％ 由以上計(jì)算可知，本項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)均高于 行業(yè)平均指標(biāo)，表明項(xiàng) 目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平達(dá)到了行業(yè)平均水平。 12. 4 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析是采用生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)的方法，測(cè)算項(xiàng)目不發(fā)生虧損的收費(fèi)價(jià)格和生產(chǎn)能力的最低限度。 通過盈虧平衡點(diǎn) BEP，即項(xiàng)目的盈利與虧損的轉(zhuǎn)折點(diǎn)，在該點(diǎn)處，銷售收入等于生產(chǎn)成本，項(xiàng)目剛好盈虧平衡。分析擬建項(xiàng)目對(duì)市場(chǎng)需求變化的適應(yīng)能力。盈虧平衡點(diǎn)越低，表明項(xiàng)目盈利的可能性越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。 通過“總成本費(fèi)用估算表”計(jì)算的各年該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)可以看出， 正常 年份生產(chǎn)能力的盈虧平衡點(diǎn) ％ ，表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。各年的盈虧平衡點(diǎn)詳見總成本表。 敏感性分析 該項(xiàng)目分別以建設(shè)投資、熱價(jià)、經(jīng)營(yíng)成本作單因素變化對(duì)內(nèi)部收益率的影響，其結(jié)果如下： 變化率 變化率 基本方案 變化率 變化率10% % 0% % 10%1 基準(zhǔn)收益率（ic） 2 投資 3 經(jīng)營(yíng)成本 4 銷售價(jià)格 敏感性分析表臨界點(diǎn)（％）序號(hào) 不確定因素敏感性分析圖10% % 0% % 10%基準(zhǔn)收益率（ic）投資經(jīng)營(yíng)成本銷售價(jià)格 由結(jié)果可以看出，本項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)果看，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)投資內(nèi)部收益率高于設(shè)定的行業(yè)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期低于設(shè)定的行業(yè)投資回收期。由借款償還和財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，項(xiàng)目各年的財(cái)務(wù)狀況較好，各年資金自身可以平衡，且有盈余。由不確定性分析看，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此，從財(cái)務(wù)角度講該項(xiàng)目可行。 13 結(jié)論與建議 結(jié)論 熱電廠利用熱電機(jī)組循環(huán)水熱量進(jìn)行供暖，在我國(guó)已經(jīng)有很長(zhǎng)一段時(shí)間了，是一個(gè)節(jié)能效果明顯，具有較高社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的項(xiàng)目，目前熱電廠的供熱都采用這種方式，國(guó)家也在積極鼓勵(lì)、大力提倡。 東烏旗廣廈熱電有限責(zé)任公司循環(huán)水供熱改造項(xiàng)目實(shí)施后，有利于提高能源利用率，屬于節(jié)能項(xiàng)目， 當(dāng)年回收投資成本，凈剩利潤(rùn)可觀，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用極低， 根據(jù)理論計(jì)算 和實(shí)際運(yùn)行數(shù)據(jù) ，此方案是可行的。 存在的問題和建議 本項(xiàng)目必須滿足的幾個(gè)條件： 汽機(jī)本體 1）鑒于 2機(jī)組震動(dòng)大，大修后須調(diào)整到運(yùn)行規(guī) 范允許范圍內(nèi)； 2) 保證調(diào)速系統(tǒng)靈活好用，保證低真空安全運(yùn)行； 3）汽輪機(jī)保護(hù)系統(tǒng)能正常啟動(dòng)； 4）汽輪機(jī)真空系統(tǒng)嚴(yán)密性須調(diào)整到運(yùn)行規(guī)范允許范圍內(nèi)； 汽機(jī)本體 1）檢查凝汽器內(nèi)部波紋管發(fā)現(xiàn)結(jié)垢必須做相應(yīng)的除垢處理； 2）凝汽器檢修后必須做打壓試驗(yàn)壓力應(yīng)不低于 ； 3）徹底核實(shí)現(xiàn)有運(yùn)行狀態(tài)下的真空度，防止循環(huán)水供熱時(shí)真空度過 低，由業(yè)主提供相應(yīng)參數(shù)，要求汽輪機(jī)廠家發(fā)確認(rèn)函； 4）保證最低循環(huán)水量不低于 4300T/h； 建議 建議控制回水溫度：提高熱網(wǎng)的換熱效率 ，合理匹配主干線、熱用戶的熱負(fù)荷，最大程度的提高供回水溫差，回水溫度低便于汽機(jī)凝汽器真空度的保持。 建議加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)管理，重視安全生產(chǎn)，加強(qiáng)項(xiàng)目組織管理和資金籌措，使項(xiàng)目盡快實(shí)施。