國際工程項目風險管理研究-資料下載頁

【導讀】除論文中已經注明引用的內容外，對論文的研究做出重要貢獻的個。人和集體，均已在文中以明確方式標明。他個人或集體已經公開發表的成果。本聲明的法律責任由本人承擔。本人在導師指導下所完成的論文及相關的職務作品，知識產權歸屬學校。校享有以任何方式發表、復制、公開閱覽、借閱以及申請專利等權利。由于國際工程項目各個方面存在著許多不確定性的因素，要規避。周期階段，探討風險管理與項目管理其他領域的關系，并從系統論的角度出發，在此基礎上，進一步討論了風險管理各。一個全面的國際工程風險管理應包括六個過程，即風險管理規劃、風險。識別、風險定性分析、風險定量分析、風險應對、風險監督與控制。析法AHP分析本案例并提出針對性對策。本文結合非洲市場的特點，從強化風

　　

【正文】 生的自然環境風險。 化風險 社會文化風險是指工程所在國的語言文化、宗教差異、民風民俗、社會治安、歷史等社會背景對工程建設 帶來的風險。如在中東地區承包工程時就必須把當地的風俗習慣作為應該考慮的一個風險因素。因為在這些穆斯林國家，每年都會有齋月，在齋月里成年的穆斯林必須嚴格把齋，直到太陽西沉人們才進餐，這樣他們白天基本上不工作或工作效率低下因此會影響工程的施工進度。再者就是在承接國際工程時必須考慮當地的社會治安以及當地人民對我國承包商的態度，這些都是潛在的風險因素，有時候也不得不考慮。 2021 年在印尼就曾經發生過數百人圍攻我國承包商的事件。該工程是由印尼國營電力公司投資興建，由中國東方電氣和山東電力聯合承建的萬丹第三號發電廠工程 。當時數百名當地居民在深夜展開暴力襲擊行動，縱火燒毀了約 14 棟員工宿舍，對廠房和辦公室發動襲擊，還砸爛汽車、摩托車，以及 3 部重型機械等，此外公司電腦和電視機等也遭到搶掠。事發之后，所有員工前往雅加達暫避，造成工程完全停工。在印尼的一位華人企業家就表示，在印尼的投資環境當中，經常讓人頭痛的就是類似于暴民鬧事的安全問題。所以當我國的承包商在承建國際工程時，必須對社會文化風險引起足夠的重視，預防和減少此類風險帶來的損失。 險 經濟風險主要是指工程建設所在地的經濟形勢和經濟實力的變化以及市場需求波動的不確定性造 成的工程承包建設中的風險，經濟風險的種類歸納起來主要有以下幾種： （ 1）通貨膨脹 通貨膨脹是一個威脅到全世界的問題，這個問題在某些發展中國家情況尤為嚴重，特別是在 2021 年金融危機爆發后，在許多國家都引發的不同程度的通貨膨脹問題。就國際工程承包而言，如果項目所在國出現嚴重的通貨膨脹，將會擾亂國家正常的經濟秩序，使該國投資環境惡化，承包商將會為此承擔很大的風險。比如承包商與業主如果在工程實施前就工程造價簽訂的承包合同中不含物價調整條款，一旦在合同執行過程中發生通貨膨脹，承包商將承擔因物價上漲帶來的設備費 、材料費等全部損失。 （ 2）外匯風險 在國際工程承包商的經濟風險中，由于外匯匯率的波動造成的外匯風險表現得尤為明顯，是國際工程承包中風險管理的重點內容。一方面，在國際工程承包中，有些業主要求合同計價和支付采用本國貨幣，而此類貨幣存在貶值的可能性較大，給承包商執行合同帶來潛在的經濟風險。另一方面，一個大型工程項目特別是包括采購在內的項目，設備、材料可能需要從多個國家和地區采購，承包商在支付采購費時就涉及到多種貨幣，相應就存在貨幣之間的相互匯兌，如果在此期間出現匯率的波動，承包商往往會遭受很大的經濟損失。 （ 3）利率風險 利率風險是指由于利率波動使資產價值或利息收入減少，或者使負債利息支出增加的可能性，對承包商來說，經常面臨的利率風險是借款利息成本增加的可能性。由于金融市場的動蕩不定，主要貸款貨幣利率也會經常波動，過去幾年間，美元利率曾高達 10%，也曾出現過一年連續加息七次的情況，長期利率變化也徘徊在 514%之間。這樣大幅度的利率變動對于我國國際工程承包商來說，在項目融資和項目履約收匯期間無疑會遇到很大的利率風險。如果企業在參與國際工程承包時不注重風險管理，不根據企業的定價結構將可能產生的成本、風險 轉嫁出去，不采取相關的措施去積極應對可能出現的利率風險，隨時有可能使工程項目和企業本身招致重大損失。 （ 4）換匯控制 有些國家對承包商兌換硬通貨匯往國外實行嚴格的限制政策，即使承包商要購買進口材料設備，也必須經過嚴格的審批手續。有些國家可能允許在簽訂合同前事先商定一個換回數額比例，使承包商可以采購進口材料，但是仍然不允許將正當的利潤換成硬通貨匯出。有些國家雖然允許換匯和寄出，但規定必須在若干年以后才可以進行，往往這個限制時間會很長，承包商為此會承擔一定的風險。 （ 5）金融危機 金融危機對工程承包 的影響不經常發生，但是一旦發生其影響是相當大，并且持續時間較長。由于承包工業務的特殊性，決定了其受金融危機影響的滯后性，不會像商品貿易那樣立竿見影。但是由于金融危機的影響，會使投資減少，對基本建設行業的影響較為持久深遠。在 2021 年由美國次貸危機引發的全球性金融危機發生后，許多在建項目叫停，招投標項目減少，參與國際工程承包的企業新簽合同額減少。金融危機的影響主要有 1）工程承包投資規模可能會縮水。經濟危機發生后，在全球范圍內，對基礎設施建設的投資規模影響可能不會像其他行業那么大，但增速趨緩是必然趨勢。首先是由 于國外政府自有資金流動不足，自有資金投資項目會縮水；其次是國際金融機構的投資有可能會減少；再者就是國內金融機構出于規避風險考慮會采取更加謹慎的貸款政策。 2）國際工程承包市場競爭可能會加劇。由于投資減少，整個建筑行業流動資金不足，國際承包工程市場會出現萎縮，之前涌入建筑行業的部分外資叫停了很多在建項目，而西方國家內需不旺，進而將力量轉向第三世界，從而加劇市場競爭。 3）企業面臨更大的財務風險。金融危機加大了企業的匯率風險， 2021 年金融風暴導致的經濟匯率方面的表現十分明顯，全球金融波動造成匯率變化無常，國際承包 工程以外匯結算，周期長、跨度大，承建的項目無論以美元、歐元還是以當地貨幣結算，都可能使企業面臨匯率風險。 險 合同風險主要是指合同的不確定性，承包商往往要承擔由以下原因導致的風險。 1 合同中風險分配不均，業主通過合同條款將大部分風險轉移給承包商。2）合同條款不全面、不完整，沒有將合同雙方的責、權、利關系全面表達清楚，沒有預計到合同實施過程中可能發生的各種情況，在合同的執行中導致承包商的損失。 3）合同條款不清楚、不細致、不嚴密，承包商不能清楚地理解合同內容，造成損失。這跟招標文件的語言表達、承包商的外語水 平、專業理解能力和工作態度等有關。 4）在對合同中出現的問題的認證和處理上，業主和工程師具有很大的權力，承包商往往處于被動地位。為了避免或減少上述因素帶來的不利經濟后果，承包商一定要高度重視合同條件，組織合同專業人員，結合項目實際情況以及相關國際通用條款和項目所在國的法律法規，系統地分析研究合同條件，以避免或減少在合同條件中的被動局面和不利地位。 護風險 在當今世界各國越來越重視環境保護的大背景下，環境保護風險是承包國際工程的承包商們面臨的一項新風險，在一些環境保護要求較高的發達國家，如果承包商在施工過程中 違反了工程所在國的環境保護法的相關規定，可能面臨著政府的高額罰款。這是我國承包商需要引起重視的一類風險，雖然國內也一直在強調工程建設項目施工過程中的環境保護問題，并且出臺了相關的法律法規，但從目前的情況來看，執行力度還是不夠好，造成了我國承包商的環境保護意識比較淡薄，但是當我國的承包商承建國際工程項目時，情況往往就不是這樣了。這里我們就以新加坡為例。新加坡政府歷來重視環境保護、清潔生產，以及廢物的再循環和再利用。從上世紀 90 年代初起，新加坡政府就開始了促進垃圾減少和廢物循環的工作，力圖減少焚化和填埋的垃圾數 量。近年來，新加坡政府又先后出臺了新加坡 2021 年綠色計劃、國家再循環計劃、無垃圾行動等政策。由于建筑垃圾不僅會侵占土地，降低耕地質量，而且還破壞市容，惡化市區環境衛生，有時還存在很大的安全隱患，所以新加坡政府對建筑垃圾的重視也由來已久。另外就是當工程項目坐落在居民區時會不可避免地產生噪音污染，諸如夜間施工等，在新加坡市民的法律意識很高，他們會將此訴諸法律。國內承包商往往在這些方面意識并不是很強，所以常常會因此冤枉的遭受損失。 險 技術風險是指承包商承建項目時碰到各類技術問題，以及由此引發的風險因素。雖 然目前我國承包商的施工技術水平達到了一定的高度，但是由于我國在有些工程技術標準方面還沒有完全與國際接軌，加上工程技術人員語言方面的障礙，使其對國際技術標準規范難以真正地理解和掌握。這些因素都不同程度上影響工程進度計劃的執行，影響預期的經濟目標。首先在投標階段，因工程專業技術人員對國際標準規范掌握的局限性，在有限的時間內難以系統全面理解工程意圖，對工程設備材料技術標準、項目實物工程量等認識和估計不足，近而影響商務報價。同時在外文條款翻譯中，由于翻譯不懂專業，可能會對合同和招標文件中的專業術語出現翻譯錯誤，因此 給承包商帶來風險損失。其次，由于科學技術的進步，新的結構、新型材料的使用等，可能使承包商的機械設備不能適應工程的建設、施工方法相對落后，從而增加工程施工費用。再者就是業主方的技術要求不合理或過于苛刻，工程量說明不清楚，或有些地區工程技術規范條款復雜，我國參與國際工程的承包商對其理解不透，再加上國內習慣施工作法影響，不仔細研究則會給施工造成損失。為了避免或減少因技術方面的因素影響承包商的預期經濟目標，承包商必須加強自身專業技術隊伍建設，加強對國際標準規范方面 的培訓和人才培養。在某些必要的情況下，承包商可以聘 請咨詢公司，共同完成工程技術方面的工作，以減少技術方面的相關風險。 第四章 國際工程項目風險管理規劃與風險識別 國際工程信息的來源 國際工程項目風險管理能否成功首先基于管理者所掌握的本 工程信息的充分性、及時性和真實性。 國際工程信息來源眾多，即有真實的，虛構的、夸張的、過時的。如果信息數據精度不高甚至是錯誤的，輕者浪費人力財力，嚴重者釀成重大損失。因此，準確、全面、及時地獲取市場信息是國際工程公司一項十分重要的工作，也是風險管理規劃、識別和分析風險的重要前提。 正常的國際工程信息渠道通常來源于以下幾個途徑： a．國際專門機構 1 聯合國《開發業務》 Development Business 報。它經常登載由世界銀行、泛美開發銀行、加勒比開發銀行和基金、亞洲開發銀行、歐洲經濟委員會、非洲開發銀行和聯合國開發計劃署提供資金以國際競爭性招標的方式采購的工程項目、貨物及服務的通告。 2 世界銀行運營的國際商業機會服務 IBOS 提供世界銀行采購過程中的信息。定期郵寄《每月業務摘要》《技術資料單》《一般采購通告》《特別采購通告》《主要合同 授標通告》等五種主要的原始信息資料是這項服務主要內容。 3 亞洲開發銀行的發行《亞洲商業機會》 ADB Business Opportunities 月刊和《擬議中的項目及授予合同》 Proposal Projects And Contracts Awarded 等刊物主要介紹了融資項目的工程、貨物采購和咨詢服務信息。 b．國家貿易促進機構 國際上有許多很有實力、專業化的貿易促進機構提供專業的服務，包括：專業的參考閱覽室；聯網的信息數據庫；相關咨詢服務；目標市場國家的概況資料 。 我國建設部信息中心辦的國際工程信息網 以及我國駐外使館商務參贊處，都提供相關的國際工程信息服務。 c．商業化信息 國際許多商業信息公司正在世界范圍內從事于有償商業信息服務。國際工程公司可通過他們提供的專業資料服務獲得自己需要的工程信息。如較大的工程信息出版商： McGraw． Hill 發行的《工程新聞記錄》 ENR ；英國 MDIS 出版的《國際建設周刊》 International Construction Week 均刊登有關建設工程的新聞。 d．國際、國內行業協會或商會 加入國際工程承包、咨詢的行業協會或商會可以非常方便地獲得有關信息。這種類型的協會或商會在國際上比較著名的有國際咨詢工程師聯合會 FIDIC 等：在國內有中國國際工程咨詢協會 CAIEC 、中國對外承包工程商會 CHD4CA 等。 e．本公司對外交流與合作 公司加強對外交流與合作是獲得國際工程信息的最有效的方式之一。公司直接對外交流和合作的方式具有靈活性，例如與項目所在國政府、業主預先聯系，進行項目跟蹤；與外國相關公司廣泛接觸，進行合作與交流；通過已開展的承包項目，增加與當地和周邊國家 或地區的相互了解，發掘潛在的項目機會等等。 工程公司在獲得國際工程信息后，需要決定是否進行投標，決策的同時也開同時啟動風險管理程序。 風險管理規劃 風險管理規劃編制是決定如何進行和計劃一個國際工程項目風險管理的一系列活動的過程，它是進行國際工程項目風險管理的開局。風險管理規劃的工作包括：決定國際工程風險管理的策略，選擇適合的風險管理方法，確定風險評判的依據等。它是一個指導如何進行國際工程項目風險管理的指導性文件。 理規劃的依據 編制風險管理規劃的依據主要來源于如下幾 個方面： a. 國際工程項目的規模、項目目標、項目復雜程度、項目干系人情況、所需資源、項目時間段、約束條件及假設前提等等； b．合同文件。包括合同協議書、招標文件、投標文件、中標通知書、施工圖紙、工程量清單等。 c．公司風險管理政策和方針。對于國際工程承包公司，根據多年的經驗和公司的經營理念，可能指定有即定的風險分析和應對方法。對于新的一個項目，還需要因地制宜地對這些方法進行修訂。 d．明確的崗位和職責。國際工程一般采取項目經理部形式，這樣的組織結構明確了不同人員的 崗位、職責和決策權等級。 e．風險承受度。不同規模的公司，對工程風險有不同的承受限度，在進入國際市場的不同階段，風險態度也不同，例如，進入一個新市場，可能抱著“保本微利”的思想，而對于一