論我國商業銀行風險原因-資料下載頁

　　

【正文】 監管原則接軌，中國銀監會頒布的《指引》對商業銀行建立合規風險管理機制提出了指導意見和實施要求。如何借鑒監管機構制定的框架原則及國際先進同業的管理經驗，切實落實《指引》的要求值得認真思考。中國銀監會主席劉明康在2006年提出當前中國銀行業合規風險管理需要重點做好的四項工作：一是銀行業從業人員要培養很好的職業操守。二是銀行要建立誠信舉報機制。三是銀行要建立正向激勵機制。四是要為合規管理提供適當的資源。作者認為，從經濟學角度看，依靠銀行從業人員的自律無助于解決任何問題，銀行業的正向激勵已經足夠，重要的是有效約束不足，尤其是外部約束和來自出資人的約束(出資人是全體國民，對國有企業基本沒有任何實質性的約束，這和國有企業一樣屬于當前倫理和管理上的悖論)。從這個角度看，可從下列幾個方面完善商業銀行的合規風險管理機制：商業銀行有沒有真正建立起有效的合規風險管理機制，銀監會的重視、支持和推動必不可少。銀監會應通過完善銀行業相關管理規則和公司治理要求，設置專門的合規管理委員會加強對銀行合規風險管理的監督和巡查工作，如：審議批準商業銀行的合規政策并監督其實施，定期抽查各商業銀行合規風險管理情況。一是建立、健全缺失的合規核心制度。商業銀行普遍需填補的重要制度空白包括：員工行為準則、誠信舉報、信息保密及披露等。通過建立、健全以上合規核心制度，讓員工能清晰掌握明文規定的行為規范標準，使合規管理能滲透到銀行經營管理的每一個工作細節。二是梳理、完善現有的業務規章制度。合規管理部門可作為牽頭部門，協同各業務管理部門，對本行的各項業務規章制度進行系統地梳理、分類，并及時依據外部監管法規和業務發展的更新、變化加以補充、完善，確保所制定的每一個業務管理辦法都符合現行的法律、法規和監管條例。三是加強合規制度的執行。制度如果不能很好的執行等于是白白的制定。中國銀行業之所以有如此多的惡性案件發生就在于缺乏執行力。制度是非常完善的，只是很多制度在實際工作中沒得到真正的落實。、評估和控制合規管理部門對合規風險的監控側重的是在業務辦理的事前和事中對合規風險的持續監控。因此，要實現對合規風險的有效管理，合規部門應確保以下幾項工作措施的落實：首先，針對主要法律、規則和監管政策的規定和要求，建立合規風險矩陣，其中包括重大的法規和監管規定、對銀行經營活動的影響、風險程度的識別及相應的業務控管環節，使之成為全行識別、評估和控制合規風險的統一方式和標準。其次，在全行建立風險和控制自我評估制度，要求各業務部門根據合規風險矩陣中已識別的與其業務相關的合規風險，因其風險高低程度而異，定期對相應業務環節的控管成效進行自我評估。再次，通過適當的合規性監控和測試手段對上述業務部門控管的有效性進行獨立評價。最后，針對發現的合規風險和控管薄弱環節，建立整改追蹤制度，協助相關業務部門采取彌補措施和提出糾正意見，確保合規風險的整改工作在預定時間內完成。商業銀行要做到有效管理合規風險，三道防線的設立缺一不可：一是業務部門，承擔全面和首要的合規責任；二是內部控制部門，如合規管理部門、風險管理部門、財務會計部門、運營及科技部門和人力資源部門；三是稽核部門對內部控制制度以及風險和控制自我評估制度的有效性進行獨立的定期評估。因此，合規管理部門在管理合規風險時，應與業務部門、其他內部控制部門及稽核部門保持緊密的工作關系。此外，合規與監管的關系是相輔相成的，監管當局也應盡快推出有關綜合經營的法律法規，使商業銀行有法可依；監管部門也要明確監管程序和監管重點，并對出臺的法律法規做出解釋?？梢钥闯?，合規管理是一個長期不斷完善的過程，商業銀行需要轉變觀念，變被動合規為主動合規，將與監管部門的關系由博弈互對變為合作協調將是一個雙贏的結果。參考文獻:[1] 陳鋒:德國、新加坡商業銀行合規管理對我國銀行業合規管理的啟示[J]金融縱橫，2005，(01).[2] 牛筱穎曹艷華:綜合化經營模式下商業銀行的合規風險管理[J].金融論壇，2006，(11).[3] 中國工商銀行江蘇省分行課題組，國有控股商業銀行合規文化建設研究[J].金融論壇，2007，(06).第五篇：商業銀行風險商業銀行風險商業銀行屬于高負債經營的企業，由于其經營的特殊性，在運作中會出現多方面的風險，主要可以分為信用風險、操作風險、市場風險和其他風險。為保障商業銀行的安全經營，銀行必須對風險進行全面的衡量和控制。銀行風險的衡量方法有很多，如駱駝評級法、特許權價值等。由于我國商業銀行上市年限較短，數據量相對匱乏，不適合用特許權價值法來衡量其經營風險，所以本文將采用Zscore方法量化銀行風險。從內部控制角度說，就是要加強商業銀行本身的風險防范。確立風險管理意識。銀行在創新過程中，風險日益增大，呈現出多樣化、復雜化的趨勢。商業銀行面對金融環境變化、風險增大的現實，要想取得良好的經營效益，必須確立風險管理的意識與觀念。銀行的業務部門應把風險的監控和規避視為本身的基本職責，作為每天工作中不可缺少的一部分，在日常的監控中及時發現并避免風險。在業務經營過程中，業務部門應嚴格執行授權授信制度，與法律事務部門協調配合，對業務中的法律風險做到事前規避，事中化解，事后補救。同時，應提高銀行各部門業務經營的透明度，加強部門間的相互制約和監督。建立風險管理體系。商業銀行要聯動其他金融部門，統一制定有效的、切實可行的風險防范制度，并結合自身的特點，在實踐的基礎上建立一套科學的風險預測評估指標系，通過該體系，隨時對全行各項業務的風險作出比較準確的監測和判斷，測算風險的時間、風險發生的環節、風險量，以及風險化解的可能性，及時通過系統指導各行解決問題，化解風險。同時，通過建立動態風險報表，隨時發現業務創新中存在的風險隱患，及時通報全行注意回避，并協同業務部門就該風險制定措施，降低風險的發生率。加強內控制度建設，對機構內部重要的和高風險的部門進行分工并明確責任，使各部門在互相制約的基礎上既保持協調合作，又能職能分離、風險分擔。首先，員工要樹立安全就是效益的觀念，在進行業務創新開拓時要考慮管理制度的配套，對現行制度與新業務不相適應的地方應結合業務發展進行不斷改進和完善。逐個部門落實安全責任制，比照《金融違法處罰管理辦法》，細化各項基本制度和內部管理處罰制度，明確各項業務操作規程并嚴格執行，使內控制度建設有法可依、有法必依、執法必嚴。其次，充分發揮銀行監察部門的案件防范作用，抓好“三道防線”建設。如果說，風險管理部門是從業務本身防范風險，銀行監察部門就是從人員入手，把好人員的風險關。監察部門要堅持以人為本，加強員工的職業道德教育，規范人員遵章守制行為。定期召開案件分析會，擇取典型案例加以講解，從中總結經驗教訓，防微杜漸。建立起人員防險的“三道防線”，前臺一線人員要把好業務操作風險關，業務職能部門重點監督一線規章制度的執行落實情況，并針對制度與業務不適應的地方提出具體措施加以改進，稽核部門檢查全行業務拓展情況和人員合規經營操作情況，將風險的苗頭撲滅在萌芽之中。商業銀行業務創新和風險防范是一項系統工程，涉及的范圍廣，問題多。這需要我們在實踐中認真的總結和不斷調整。但是有些原則是要堅持的，商業銀行的業務創新必須在建立完善規章制度，控制風險的前提下穩妥進行。同時，在面對業務創新帶來的風險時，我們也不能因此而否定創新的方向。一句話，既要樹立“未雨綢繆”的風險意識，又不能面對風險時“因噎廢食”的全盤否定創新的方向。