商業銀行的業務-資料下載頁

　　

【正文】 展變化必然引起存、貸款的變化，存、貸款的增減變化要通過轉賬結算和現金結算實現，而無論是轉賬結算，還是現金結算都要影響到頭寸變化。所以，中長期頭寸預測的主要內容是預測各項存、貸款的變化。中長期頭寸預測一般采用間接預測法。主要通過預測預測期內各項存、貸款及各項內部資金的增減變化，間接匡算預測期頭寸的數量變動。銀行資金頭寸或流動性準備的變化取決于銀行存貸款資金運動的變化。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之則增加銀行的資金頭寸。一定時期，商業銀行所需資金頭寸量是貸款增量和存款增量之差，公式表達為：資金頭寸需要量＝預計貸款增加量－預計存款增加量＋應繳存款準備金量計算結果為正，表明銀行預計的存款增量不能滿足貸款規模的上升趨勢，銀行頭寸不足，須補充資金頭寸；反之，銀行頭寸剩余，須考慮運用資金。中長期頭寸預測主要是為了在調度資金時，既考慮短期資金變動因素，又考慮遠期資金變動可能出現的情況，統籌兼顧，合理安排，調節資金運用。當商業銀行的頭寸過剩時，應設法將多余資金及時充分地運用出去，但在選擇投資渠道及期限時，需要結合遠期資金變動趨勢綜合考慮。當遠期資金呈現缺口時，應從金融市場上籌措新的資金滿足流動性需要，但需注意在安排近期資金時，將期限盡量選擇在缺口出現前的時期，以緩解資金緊張，保持資金運營平穩。商業銀行的資金頭寸變化主要取決于存貸款的變化，因此，銀行頭寸預測主要是預測存貸款的變化趨勢。在存貸款的變化趨勢中，由于存款是銀行的被動負債，存款變化的主動權更多掌握在客戶手中，銀行無法直接控制存款的變化數量和趨勢。正常情況下，存款的變化有規律可循。通常可以把存款按其變化規律分為三類：第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預測；第二類是可能會提取的存款，如定活兩便存款、零存整取存款，以及到期可以自動轉存的存款等，這類存款有可能提取，但不肯定；第三類是隨時可能提取的存款，如活期存款。存款預測的對象主要是第二類和第三類，即易變性存款。中長期頭寸預測除主要考慮存貸款的變化趨勢外，還應結合考慮其他資金來源和資金運用的變化趨勢，這樣才能使頭寸預測更加全面和準確。公式為：時期資金頭寸量＝時點可貸頭寸＋存款增量＋各種應收債權＋新增借入資金－貸款增 量－法定準備金增量－各種應付債務177。內部資金來源與運用差額結果為正，表明預測期末頭寸剩余，在時點可貸頭寸為正的情況下，可增加對盈利性資產的投放額度；若結果為零或負數，表明預測期期末資金匱乏，即使時點可貸頭寸為正，也不可過多安排期限較長的資金投放。流動性需求的預測流動性需求供給不相等是商業銀行日常經營的常態，銀行要不停地處理流動性不足或盈余的問題流動性需求的預測有以下幾種方法：因素法在影響流動性的諸多因素中，存貸款業務的變化是影響銀行流動性的主要因素。其關系是：流動性供給隨存款增加和貸款減少而增大，隨存款減少和貸款增加而降低。影響預測期存貸款變化的因素：宏觀經濟金融運行情況、企業的預期利潤率、貨幣供應預期增長率、預期優惠貸款利率及商業票據利率、預期通貨膨脹率等影響預測期存款變化的因素：個人收入預期增長率、社會商品零售額的預期增長率、貨幣供應量預期增長率、貨幣市場預期收益率及通貨膨脹率等通過對上述因素變動趨勢的數量分析、利用各種資料、結合管理者的經驗及銀行對流動性的偏好，即可判斷預測期內流動性的需要量一定時期銀行所需資金頭寸的計算公式為：資金頭寸需要量=預計貸款增量+應繳存款準備金增量—預計存款增量 某銀行流動性需求預測表根據表中預測數字，銀行的管理者要適時采取措施。當出現流動性盈余時，將多余的資金及時運用出去，以獲取最大的利潤回報，當出現流動性赤字時，設法通過最低的成本籌措流動性資金以補充流動性不足。資金結構法通過分析存貸款資金結構及其變化趨勢來預測未來的流動性需求。(銀行無法直接控制存款的數量、結構及變動趨勢，但銀行存款的數量和結構有其變化的內在規律)。商業銀行的存款按其被提取的可能性分為：（1）游動性負債。對利息變動極為敏感（2）脆弱性負債。大額存款（3）穩定性負債。被提取的可能性很小，核心存款以上三種資金來源的穩定性不同，銀行提取的流動性比例也不同，根據各類負債總額及保持的流動性準備率可計算出該行流動性需求總量假設某行游動性負債95%的流動性準備，脆弱性負債30%的流動性準備，穩定性負債15%的流動性準備。該銀行為存款所要保持的流動性需求量為：負債的流動性需要量=（游動性負債法定準備金）+（脆弱性負債法定準備金）+（穩定性負債法定準備金）銀行還必須考慮新增貸款的需要，預測未來總貸款的最大可能性銀行總流動性需求=存款的流動性需求+貸款的流動性需求流動性指標法流動性指標體系反映銀行整體的流動性狀況，銀行可通過對比分析自身的流動性指標與同行業的平均指標估算流動性需求。主要指標：銀監會規定的流動性風險指標：流動性比例=流動性資產/流動性負債100% 流動性資產：包括現金、黃金、超額準備金存款、一個月內到期的同業往來款項軋差后資產方凈額、一個月內到期的應收利息及其他應收款、一個月內到期的合格貸款、一個月內到期的債券投資、在國內外二級市場上可隨時變現的債券投資、其他一個月內到期的可變現資產（剔除其中的不良資產）流動性負債：活期存款、一個內到期的定期存款（不含財政性存款）、一個月內到期的同業往來款項軋差后負債方凈額、一個月內到期的已發行的債券、一個月內到期的應付利息及其他各項應付款、一個月內到期的央行借款、其他借款； 核心負債依存度 = 核心負債/總負債（＞60%）核心負債：距到期日三個月以上的定期存款和發行的債券及活期存款的50%； 流動性缺口率=流動性缺口/90天內到期的表內表外資產100% 流動性缺口=90天內到期表內外資產90天內到期表內外負債 其他指標：流動證券比率=政府證券/總資產無風險資產比率=（現金+同業存款+政府證券）/總資產 同業拆借凈值率=（同業拆出同業拆入）/總資產流動資產比率=（現金+政府證券+同業拆借凈值）/總資產能力比率=貸款和租賃凈額/總資產；能力比率是一個負面指標，因為貸款和租賃是銀行所持有的最不具有流動性的資產短期投資比率=（短期同業存款+同業拆出+短期證券）/總資產 第三節 商業銀行的流動性管理策略與資金調度一、商業銀行的流動性管理策略（一）資產流動性管理策略二、選擇流動性來源應考慮的因素（一）獲得流動性來源的成本（二）未來利率變動趨勢（三）不同流動性需求的影響（四）流動性需求的緊迫性與籌措資金所需時間的長短（五）進入市場獲得資金的難易程度和法規限制二、選擇流動性來源應考慮的因素三、加強流動性管理的措施(一)努力維護良好的信譽，提高信用等級(二)建立流動性管理信息系統(三)加強總行對全行系統的流動性控制(四)保持良好的客戶關系，建立廣泛而穩定的融資渠道(五)制定應急的流動性救助方案短期投資與敏感負債率=短期投資/敏感性負債 ；敏感性負債包括10萬美元以上的定期存款、外國機構存款、同業借貸、回購協議下的證券等對利率變動敏感的資金來源 存款結構比率=活期存款/定期存款；該比率反映銀行資金的穩定性 交易性存款率=交易性存款/非交易性存款 交易性存款：交易賬戶存款 非交易性存款：以儲蓄為目的 在進行指標比較時，應注意可比性、流動性需求的形成和供給流動性需求：客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金需求； 包括存款客戶的提現需求和貸款客戶的貸款需求。銀行的流動性供給來自兩個方面： A在資產負債中“存儲”的流動性 B從金融市場上“購買”的流動性第五篇：商業銀行業務管理資本：自有資本，凈資產，所有者權益商業銀行的資本具有三大功能：１．保護存款人利益。資本給存款人提供了一個承受損失的緩沖器。２．滿足銀行經營。與一般企業一樣，銀行從事經營活動也必須具備一定的前提。首先，銀行開業必須擁有一定的資本，滿足各國法律規定的最低注冊資本的要求；其次，銀行必須擁有營業所需的固定資產，這些固定資產只能用資本金購買。３．滿足銀行管理各國金融管理當局為了控制商業銀行，維護金融體系的穩定，一般都對銀行的資本作了較為詳細的規定。銀行信息函數=f（NW權益資本，SOE收益穩定性，IQ信息質量，G市場價值和政府保證的可信度）資本構成：一類是核心資本（一級資本）；另一類是附屬資本（二級資本）核心資本包括股本和公開儲備。股本包括已經發行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優先股；公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發行溢價、保留利潤（憑國家自行處理，包括在整個過程中用當年保持利潤向儲備分配或儲備提取）、普通準備金和法定準備金的增值而創造和增加的反映在資產負債表上的儲備。附屬資本包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期附屬債務。1）非公開儲備。該儲備不公開在資產負債表上標明，但卻反映在損益表內，并為銀行的監管機構所接受。2）資產重估儲備。包括物業重估儲備和證券重估儲備。3）普通準備金。指用于防備目前尚不能確定的損失的準備金或呆賬準備金。市場公允價值：不良資產=逾期貸款（16個月）+呆滯貸款（大于6個月）+呆賬貸款（收不回來）