某銀行風險管理報告25381字投稿：秦埉埊-資料下載頁

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【正文】 導致本行同一再定價期間內資產和負債產生利率風險。 本行已在內部開發出一套人民幣資產 /負債缺口管理和分析系統，對本行的人民幣資產和負債承擔的利率風險進行定量分析和測量。該系統已在本行的各分行應用。此外，本行利用該系統提 供的數據進行壓力測試，就本行調整人民幣資產和負債組合的到期日和期限提供指引，以管理本行承擔的利率風險。本行最少每月進行一次缺口分析。 本行通過控制各時間段的利率缺口來管理本行的資產和負債。本行通過模擬利率情景衡量這些缺口以確保利息收入變動保持在設定的范圍內。此外，本行還通過調整人民幣計值負債的到期日及分配對人民幣計值負債進行管理。 本行主要通過以下措施管理本行的外幣資產及負債：集中剩余的以外幣為貨幣單位的資金的投資，主要投資于短期融資，包括銀行同業市場票據及短期債務、控制本行以外幣為貨幣單位的固 定利率投資的比例及進行利率掉期交易。 （ 2） 匯率風險管理 本行向客戶提供外匯存款、外匯貸款和外幣交易服務。本行在外 幣市場上的交易活動和其它一般銀行活動使本行承擔匯率風險。本行主要通過在銀行同業市場上的對沖活動來管理匯率風險。特別是，本行通過制定風險限額和止損限額來降低匯率風險。 本行已建立了一套風險管理系統，在該系統中明確了一系列的指標，包括敞口限額、止損限額和其它交易參數。本行還實施了路透 Kondor+風險管理系統，該系統可對一般市場風險限額進行監控。 流動性風險管理 流動性風險是指不能及時以合理價格將資產變現從而為本行的負債提供資金的風險。本行流動性風險主要來自于借貸、交易、投資等活動以及對流動性資金頭寸的管理。流動性管理的目標是使本行能夠履行本行的所有還款義務并以較低成本及時為本行的所有投資活動提供資金。 本行資金部負責制定有關流動性風險的風險管理政策和指引，其中包括限制可由本行分行進行的交易類型，以供本行風險監控部進行監控，本行分行須在總行授權的范圍內進行交易，且須實時向資金部匯報這些交易以進行風險監控。 本行的資產負債管理戰略的主要目標是獲得理 想的收益率，同時保持適當的流動資金水平。 改進本行的管理數據系統以提供本行每日、每周和每月流動資產變化的實時資料； 依照法規及本行內部要求，監控流動性比率的情況，特別是 所需的人民幣備付金比率和存貸比率； 進行定期的期限缺口分析以使管理層能夠及時評估和監控本行的流動資金頭寸； 采取多樣化的融資戰略。 本行利用廣泛的流動性來源來滿足本行的融資需要。本行主要通過接受個人和企業存款為本行的經營活動提供資金，這些存款的平均期限一般短于貸款或投資期限。除百分之十法定準備金外，本行主 要通過在人民銀行保留本行存款約百分之四點五作為備付金，以及保持一定比例的資金用于銀行間貨幣市場交易及債券回購，來管理以人民幣計值資產的流動資金；本行還利用大部分存款資金提供貸款、從事債券投資或進行銀行同業資金拆借。本行還持有一個由資金部和國際業務部管理的具有流動性以及高信貸評級的證券組合。此外，本行通過設定存貸比率，如備付金比率、中長期貸款比率、資產流動性比率等指標，來監控和管理本行的流動性風險。 操作風險管理 操作風險是指由于內部流程和系統不足或失靈、人為誤差或外部事件而遭受損失的風險。本 行在業務運作中面臨著多種操作風險。本行致力通過繼續施行內部控制系統及內部控制評估系統來管理這一風險。在風險監控部的監督下，本行業務營運部門經理負責監督本行經營人員遵守風險管理委員會制定的控制標準和適用法律法規的情況。 作為本行致力于增強內部控制的持續努力的一部分，本行將繼續制定新政策和程序以在本行全行范圍內更加系統地管理操作風險。本行將會根據環境和監管要求的變化定期地評估和調整這些政策和程序。目前本行已經采取以下措施： （ 1） 采取有效措施，加強會計風險的防范和監控 針對會計風險，本行結合 “票據憑證印鑒防偽系統 ”、 “會計操作風險管理系統 ”、 “風險監督系統 ”等系統的開發使用，將開戶、預留印鑒流程進行切割，實現前、后臺分步操作、相互牽制，對重大風險環節進行有效控制，通過優化業務處理流程，實現會計操作流程的職能獨立、分離和互相牽制；本行從 2021 年開始實行會計主管委派制，對符合條件的會計主管由上級機構向下級機構委派。同時，實施了會計人員輪崗、輪調和強制休假制度，并由總行按季監控全行會計條線的執行情況；同時，本行啟動了會計操作風險量化工作。本行正在制訂 “會計操作風險分級分類標準 ”，對會計風險導致或可 能導致的破壞水平、影響范圍及嚴重程度進行評估，將相應的會計風險進行分級分類，提供會計操作風險的定性和定量依據。 （ 2） 依托數據大集中工程，提高操作風險管理水平 依托數據大集中工程，本行將操作風險因素的重要管理控制流程固化到了相關業務系統中，流程的自動化大大降低了操作風險發生的概率，提高了以技術手段防范操作風險的能力；在業務系統和風險監 控系統中加強了對重大事項、重點賬戶、重大金額和重要交易的遠程監控和實時監督檢查，不斷強化對各個重點領域操作風險的非現場動態識別、預警、分析和監控。 為了加強本行信息化系統安全管理工作，保障信息化系統安全、穩定運行，本行成立了信息安全保障領導小組，并在信息技術管理部下設信息安全管理部，負責全行信息系統安全管理工作。本行已建立了一個集安全事件的采集、匯總、過濾、壓縮、關聯分析和風險評估等功能于一體的綜合信息安全管理平臺，其具有如下功能：及時有效監控總行現有的安全設備，包括入侵監測系統、網絡防火墻、防病毒系統等；對不同類型、不同格式的設備日志信息進行采集、匯總、范式化、過濾、壓縮；對各種事件進行關聯分析，從而發現其中蘊含的真實事件；將安全信息事件的級別與資產 的價值進行加權計算，從而得出風險評估的結果，協助進行安全決策。 （ 3） 本行的流程銀行建設，強化了本行對操作風險的管理 本行正在大力推進流程銀行建設。本行流程銀行建設的目標是：建成以客戶為中心，條線垂直運作管理和考核為主，后臺業務集中處理、前中后臺分離又制約，以流程強化內控的便利化、信息化、自動化、標準化和智能化的業務流程，以降低內部交易成本，提高運作管理效率，增強風險控制能力。 本行初步形成了企業與機構業務、個人與零售業務、資金與國際業務三大前臺業務板塊和風險管理、財務、審計、人力資源、 行政和 信息技術等六個中后臺職能板塊；初步形成了總行層面以客戶為中心的業務單元框架，前中后臺劃分清晰；信用卡中心初步推行了事業部制的運作模式；在全行范圍內積極推進后臺集中式的管理模式，成立了地區授信審批中心和地區審計部，實現了授信和審計的條線垂直化運行，分行層面基本建立了賬務中心、后督中心和放款中心等；已建成的數據大集中工程實現了數據集中、管理集中；實現了系統管理、運行維護的集約化。本行與流程銀行建設相關的以上成果，通過優化業務流程和管理模式，強調各個部門在流程中的職責，并將各個部門職責貫穿起來，有效 地加強了本行對操作風險的管理。 操作風險管理的其它重要職能由本行的會計結算部、風險監控部、審計部、法律合規部、監察室和保衛部完成。 合規風險管理 合規風險是指本行因沒有遵循法律、規則和準則（以下簡稱 “外部法律規則 ”）可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。合規風險管理的目標是通過建立健全全行合規風險管理工作體系，全面系統地識別、評估、監測并報告合規風險，積極有效地防范和化解合規風險，從而使得本行的經營活動與外部法律規則相一致，避免遭受由于違規而引起的監管懲罰、經濟損失 以及信譽損失。 本行采取了法律合規部歸口管理、其他相關部門各司其職的合規風險管理組織架構和工作流程。本行法律合規部門在高級管理層的領導下制定全行合規風險管理工作機制，其他相關部門在此統一工作機 制下開展具體的合規風險管理工作，通過制定內部規章制度等主要方式，有效落實外部法律規則的合規要求。審計部門對相關部門執行內部規章制度和外部法律規則的情況進行獨立審計。監察部門對于違規事件進行責任追究。 本行采取以下主要措施具體實現合規風險管理職能：識別外部法律規則更新帶來的新增合規風險，并且據此制定和 完善內部規章制度；對內部規章制度和業務創新進行合規審查，確保其符合外部法律規則；向各業務條線和分行提供合規咨詢；對授權、證照和印章等事項進行歸口管理；組織開展合規培訓等等。此外，本行總部的相關部門和各分行必須每年最少一次向總行法律合規部提交合規報告。 匯報和監察違規事宜 本行通過完善內部控制體系，強化員工問責制，開展全行范圍的依法合規檢查和專項檢查，為高級管理人員及員工的不當行為設立內部匯報程序，確保及時向總行匯報任何員工不當行為事宜。此外，本行還需要向中國銀監會匯報員工行為不當的案件。 反洗錢的措施 本行在 2021 年成立了反洗錢工作領導小組，負責領導全行的反洗錢工作，制定全行反洗錢工作的基本政策和原則，并對全行重大反洗錢事項作出決策。目前，反洗錢工作領導小組組長由本行副行長出任，其余小組成員包括相關部門的負責人。本行在法律合規部內設立反洗錢部，負責組織、管理、監督和檢查全行的反洗錢具體工作。各級分行均設立反洗錢工作領導小組，并由專門機構承擔反洗錢管理職能。 本行已根據反洗錢法律、法規要求，制定并實行了一系列內部規章制度，包括了解客戶、留存客戶資料和交易記錄、報告可疑交易和大額交 易等內容。本行已經建立了反洗錢系統，旨在加強本行識別和監測異常交易，并向監管部門報告大額和可疑交易的能力。本行定期為員工提供反洗錢培訓，加強員工對反洗錢有關規定的了解，提高員工的反洗錢意識和技能。此外，本行亦要求本行境外機構根據所在地相關的反洗錢法律法規制定并執行有關反洗錢內控制度。 四、進一步完善風險管理的措施 推進風險管理轉型，進一步深化全面風險管理 通過推進風險管理轉型，進一步深化全面風險管理建設，實現資產水平優質、風險要素可控、風險管理全面、資源配置合理和資產市值最大化五大風險 管理戰略目標。 尋找有效載體，進一步貫徹落實先進風險文化 風險文化是風險管理的基因，通過實實在在基礎工作，落實風險文化的載體，不失時機地把先進風險文化和理念擴散、傳導，進一步提升全行風險管理意識。 大力推廣內部評級法，進一步強化信用風險管理 2021年，本行在國際知名咨詢公司 MOW幫助下，以實施高級內部評級法（ Advanced IRB）為目標，建立了兩維的基于計量模型的公 司授信內部評級體系。 2021 年，內部評級體系將按照 “先局部試運行后整體推廣 ”的模式逐步推廣 到全行范圍。本行將以內部評級法在全行的全面實施、推廣為契機，充分利用內部評級法的先進成果，進一步強化信用風險管理，提升全行信用風險識別、預警、監控、化解能力。 進一步落實、推進、完善和提高市場風險管理 進一步完善市場風險管理體制機制，加快市場風險計量工具和信息系統建設，進一步推進和提高市場風險管理能力。 明確管理思路，切實有效推進操作風險管理 依托 “業務標準手冊 ”系統，以合規管理為核心，進一步加強對業務流程中的各類操作風險的自我評估與控制，對重點操作風險，實施集中動態管理。 進一步強化對會計領域的操作風險管理 作為本行致力于增強內部控制的持續努力的一部分，本行正在制訂 “會計操作風險分級分類標準 ”，對會計風險導致或可能導致的破壞水平、影響范圍及嚴重程度進行評估，將相應的會計風險進行分級分類，提供會計操作風險的定性和定量依據。 更新理念，轉變思路，改進和創新資產保全工作 建立 “以客戶為中心 ”的風險管理理念，加強垂直化管理，推進集 約化經營，引入新的風險資產處置手段，拓寬資產保全工作思路，提高風險資產處置效率。 加快系統建設，提升科技對 風險管理的支撐作用 進一步加快系統建設，完善風險管理的系統功能的合理擴展，提高系統的關聯程度，進一步提升科技對風險管理的支撐作用。 推進流程銀行建設 未來幾年，本行將在現有的基礎上繼續分步推進流程銀行建設：開展業務單元制的試點工作，全面展開新業務流程的系統開發，推進全行業務處理中心體制，完善業務操作管理體制；在全行全面推行新型組織架構與業務流程，推進后臺業務集中化；對流程銀行建設的總體工作進行總結和評估，并根據情況及時進行調整、完善，夯實流程銀行建設的基礎。 重視和進一步加 強風險管理人員的隊伍建設 以風險經理隊伍建設為重點，進一步加強全行風險管理隊伍建設和人員管理，提高風險管理人員總體的綜合素質和工作能力。