20xx版20xx年咨詢工程師復習項目決策分析與評價-wenkub.com

　 　

【正文】 （ 1）政府部門委托： 側重于項目的經濟及社會影響評價，分析論證項目對于 國家法律、法規、政策、規劃等的符合性，資源開發利用的合理性和有效性，是否影響國家安全、 經濟安全、生態安全和公眾利益等； 第 37 頁 （ 2）企業委托：重點評估項目本身的 盈利能力、資金的流動性和財務風險 等，進一步完善項目方案； （ 3）銀行等金融機構委托：側重 融資主體的清償能力評價 ，是發放貸款的重要依據。 小結 重點復習章節，理解明白每個要點。 三、初稿編制 第 36 頁 目的：為 項目識別階段服務；進行初步系統分析，供初步決策。 （ 1）項目基礎信息； （ 2）責任識別和支出測算； （ 3）能力評估； （ 4）附件。 ③項目全部風險成本： 可轉移給社會資本的風險承擔成本和政府自留風險的承擔成本（等于 PPP項目風險承擔支出）。 數 額可算、概率難定 —— 情景分析法： ＝基本情景下財政支出數額基本情景出現的概率＋不利情景下財政支出數額不利情景出現的概率＋最壞情景下財政支出數額最壞情景出現的概率 數額、概率均可測算 —— 概率法：概率分布函數 ④配套投入支出：其他配套投入總成本和社會資本方為此支付的費用。 假定產出績效相同的前提下，比較 PPP模式政府方凈成本的現值（ PPP值）和公共部門比較值（ PSC值），判斷是否降低項目全生命周期成本。 （ 1）六項基本評價指標 全生命周期整合程度； 風險識別與分配； 績效導向與鼓勵創新； 潛在競爭者； 政府機構能力； 可融資性。 ：商務報價評分、企業商務資信評分、技術評分。 咨詢單位、設計單位的選擇；對成果進行咨詢論證；委托設計監理等。 （ 1）一般性的 權利：知情權、監督權、績效考核、審計及資金監管； 義務：履行配套承諾、協調各方關系、財政支出安排。 （ 1）項目建設進度及相關標準要求； （ 2）項目方案變更管理。 （ 1）項目保險方案； （ 2）履約保證體系：投標保證、合作期內履約保證（前期、建設期、運營期、移交）。 （三）相關配套安排：工程建設、資源、政策。 第 32 頁 四、項目交易結構 （一）項目投融資結構 政府方參股項目公司的意義： 可以對項目公司日常運作具有充分的知情權； 可以增強項目對社會資本吸引力并降低政府后期付費成本； 可以學習社會資本先進的管理經驗，培養本地化人才。 ：特許經營權附加部分補貼或直接投資參股。 （ 3）雙方共同 承擔的風險：不可抗力因素。 （三）風險分配方案 ：項目特點、承擔風險的意愿。 （三）項目實施主體：項目實施機構、政府方出資代表、項目實施主體。 二、實施方案的作用及與項目前期工作的關系 （一 ）實施方案的作用 PPP項目決策提供依據（政府方、社會資本方）； PPP項目的實施奠定基礎。 （五）編制實施方案的組織與管理。 第七章 政府和社會資本合作（ PPP）項目實施方案 大綱考點 （一） PPP項目的含義和適用范圍。 九、結論與建議 第三節 資金申請報告編制提綱 一、財政補貼性資金支持項目資金申請報告編制提綱 在前述內容基礎上，根據項目特點進行調整。 五、項 目財務分折和經濟分析 ； 。 第二節 資金申請報告的編制內容 主要有九個部分 一、概述 ； ； 。 支持方式：國外貸款及贈款、聯合融資。 附送文件：一系列手續文件。 二、資金申請報告的作用 從資金使用合理性角度： 項目財務的可行性；項目對經濟、社會、資源、環境等方面的影響和貢獻。 （二）資金申請報 告的編制要求。 十、項目風險及防范措施分析 資源風險、市場風險、技術與裝備風險、投資與融資風險、其他風險。 （ 5）資本控制力。 ：規模巨大、重大影響的項目 ：外商并購項目 （ 1）產業技術安全性。 六、環境和生 態影響分析 ：主要污染物排放和影響、主要環境保護措施、環保治理效果。 。 五、項目申請書與可行性研究報告的關系和區別 關系：兩者深度要求基本相同； 區別： 不同之處 可研報告 項目申請書 適用范圍和作用 項目評價的客觀要求；適用于所有投資項目 政府行政許可的要求；僅適用于核準類項目；滿足政府公共管理要求 目的 論證項目可行性，作決策 論證項目外部性、公共性問題，獲得核準 第 25 頁 內容 內部問題 +涉及公共利益的有關問題 主要從五個方面論證，“純內部”問題不作為 主要內容 第二節 項目申請書的編制內容 十一項內容 一、申報單位及項目概況 ：項目基本情況、項目背景和意義、項目目標、建設規模和產品方案、工藝技術、工程方案、項目組織、投資估算與資金籌措。 第五章 項目申請書 大綱考點 （一）項目申請書的作用和分類 （二）項目申請書的編制要求 （三） 項目申請書與可行性研究報告的關系和區別 （四）項目申請書的編制內容 第 24 頁 第一節 概述 一、項目申請書的定義和作用 回答項目建設的外部性、公共性事項（包括 6個方面） 為核準機 關進行核準提供依據 二、項目申請書的編制分類 企業投資項目申請書 外商投資項目申請書 境外投資項目申請書 ①項目單位情況 ②擬建項目情況 ③資源利用和生態環境影響分析 ④經濟和社會影響分析 附三項行政許可文件 ①項目及投資方情況 ②資源利用和生態環境影響分析 ③經濟和社會影響分析 并購項目還應包括：并購方情況、并購安排、融資方案和被并購方情況、被并購后經營方式、范圍和股權結構、所得收入的使用 安排等。 ②對有營業收入的項目，根據收入抵補支出的不同程度區別對待： 抵補順序：支付運營維護成本、繳納流轉稅、償還借款利息、計提折舊和償還借款本金。 四、非經營性項目 ：不收取費用或只收取少量費用。 ：資源開發利用的條件 、公共建設項目和房地產項目 公共建設項目：強調投資效果分析，及財務的可持續性分析；比較適合 PPP模式。 二、不同行業項目 目：經濟分析為主，財務分析為輔；財務分析的目的是測算提出需要國家補助的資金數額和需要采取的經濟優惠政策；庫區淹沒和移民安置。 七、風險分析 貫穿于項目分析的各個環節和全過程。 主要財務分析指標是增量財務內部收益率 和增量財務凈現值。 （ 1）產品成本和費用估算；成本費用構成 （ 2）銷售收入和稅金估算； 第 21 頁 （ 3）財務分析：依據及說明；報表；財務分析指標；不確定性分析。 （二）資金籌措 進行融資結構、融資成本和融資風險分析； 作為融資后財務分析的基礎。 施進度與計劃：代建制編制內容 四、投資估算與資金籌措 （一）投資估算：重要依據、基礎。 （十）節能、節水 同節能評價形成互為條件關系 編制內容：節能分析與措施；能耗分析 原則和要求 編制內容：水耗指標 （十一）項目組織與管理 是投資估算和成本估算的條件之一； 項目確定 的實施計劃是 確定項目資金使用計劃和建設期的依據 。 （ 2）方案設計要求： 1）保證生產、因地制宜、合理配置 2）與城市、地區的規劃相協調 3）使用管理方便；力求減少工程量，節省投資 4）要符合環保要求，防止產生新的污染點 （八）環境保護 建設項目在可行性研究時與環境影響評價互為條件。 （ 4）供熱工程：選擇熱源的順序；熱電結合。 （ 1）給水排水工程 ②水資源論證：需申請取水許可證的；水權轉讓可行性研究報告。 第 18 頁 （ 3）廠區內外管網： 管道主要參數；管線的敷設方式。 （ 1）建廠條件： 自然條件、社會經濟條件、外部交通運輸狀況、公用工程條件、用地條件、環境保護條件。 編寫內容與要求： 8項 （ 1）工藝技術方案的選擇 對國內外不同工藝技術從來源、產品質量、主要技術參數、原料路線合理性、消耗、投資及成本等方面進行對比，評價其技術的先進性、可靠性、適用性、安全性、商業化程度及經濟合理 性。 三、建設方案 10塊 市場分析→建設方案→投資估算、融資、分析評價 （一）概述 對兩種以上可能的建設方案進行優化選擇。 （四）營銷策略 必需的設施和費用，計入投資估算； 一般投資項目可以不進行營銷策略分析。 規模較大，競爭激烈、新興、不確定性：市場專題研究報告。 （二）研究結論 列出項目的主要技術經濟指標。 注意：建設項目環境影 響評價、安全預評價和節能評估。 涉及國家經濟安全的項目，從五個角度分析： （ 1）產業技術安全；（ 2）資源供應安全；（ 3）資本控制安全；（ 4）產業成長安全；（ 5）市場環境安全。 供需狀況和銷售價格；目標市場；市 場份額；營銷策略；市場風險 . 10塊內容：主要包括產品方案與建設規模，工藝技術和主要設備方案，場（廠）址，主要原材料、輔助材料、燃料供應，總圖運輸和土建方案，公用工程，節能、節水措施、環境保護治理措施方案，安全、職業衛生措施和消防設施方案，項目的組織機構與人力；資源配置等； 對政府投資項目，還應包括招標方案和代建制方案等。 成果：機會研究報告，初步可行性研究的依據。 二、分類 一般投資機會研究：地區、部門、資源開發。 第四節 初步可行性研究的重點內容和深度要求 一、重點內容 必要性和可能性 二、深度要求 介于投資機會研究和可行性研究之間。 ●盈利不足或虧損的：提出財務可持續性的措施和建議。 八、項目組織與管理 3 項 建設期及進度安排、建設期管理組織方案、項目運營管理設想。 四、場（廠）址選擇 5 項 原則、選擇、方案比較、征地拆遷和移民安置、地質災害危險性評估。 四、初步可行性研究與可行性研究的關系和區別 關系：構成與內容上大體相似，延伸和深化。 三、初步可行性研究（報告）目的和作用 目的是論證項目建 設的必要性和可能性。方向和措施 第 10 頁 對 （五）投資補助和貼息項目決策程序 應當列入三年滾動投資計劃 通過“在線平臺”完成審批、核準或備案程序 提交資金申請報告 資金使用的有關規定 ，發布申報公告或通知 、匯總資金申請報告：內容（ 5點） 第 4 頁 （六）國外貸款項目決策程序 申報材料內容、區別不同情況履行相應審批、核準或備案手續 、提交項目資金申請報告 （七）外商投資項目決策程序 實行核準和備案兩種方式分類管理。 每章設置： 依據、原則、內容、要求； 咨詢成果編制要求、步驟、組織。 《考試大綱》是命題依據。 《參考教材》是復習資料。 精講班課程設計 ●以大綱要求為基準 ●提煉重點、講清難點