再保險安排和規劃-wenkub.com

　 　

【正文】 超賠分保合同自負責任額為成數分保自留額的 25倍，計 100萬元，分 5個層次安排。在分保合同中可以約定合同期內的累計賠款，通常為每次事故最高賠償限額的 ～2倍 ,累計賠償用完，合同即告終止。事實上各國也有不少這類再保險險種。 —— 就再保險費率而言，若賠付率高而調高費率時，調高部分并不能向投保人轉嫁。若發生保險給付，應由再保險人負責攤回的金額為再保險金額減去年初責任準備金之余額。 ? 三是 修正共同再保險 （ modified coinsurance plan） ? 修正共同再保險是為了彌補共同再保險法對原保險人資產積累速度減慢的缺點，讓原保險人能保留原保單所產生的基金控制權而設計的一種方法。 ? 處理方式簡便易懂，再保險人不涉及保單分紅、解約金等問題。因此，再保險費就是依凈危險保額計算的，故稱危險保費再保險。 ? 這種 危險保費再保險 從保額的角度適度危險保額部分分配責任，但實際上涉及的還是危險保費。這里接受人實際上接受的是 40萬中的凈危險保額。 ? 這種再保險的方式，原保險人僅對凈危險保額辦理再保險。 ? 保單責任準備金按約定的再保險比例由再保險人持有，使原保險人的資產積累速度先對減慢。 比例再保險 比例再保險主要有以下三種安排方法： 一是 共同再保險法 （ coinsurance plan）。 ? 在確定自留額是一般考慮以下六方面的因素： ? 財務狀況：資本、準備金提取和未分配盈余的大小等； ? 業務數量： ? 業務品質：有效保單（保險金額、保單數量 ? 被保險人性別、平均年齡、次標準比例等）； ? 員工素質： ? 經營政策： ? 再保險成本： ? 確定自留額的參考公式 ： ? 瑞士再提供的公式： ? （ 1） 自留額 =2/3 m(1+n1/s+n1/s) ? 式中： m為每一被保險人的平均保額， n為被保險人數 ? （ 2） 自留額 = ? 將每一被保險人投保的總保險金額分成若干組別，其中 x為某一保險組別的保險金額組重點； ∫ x為該組的被保險人數 ? ?? ?? ?? ??xxxx..22（ 3）自留額 =凈值 5%+每件保單平均保額 （ 4） 自留額 =[（本年純益 上年純益） +本年保單紅利支出 ] 5% MG再保險公司提供的公式： log自留額 =1/2 log（ 1000 p） p為凈危險保費收入 ? （三）人身保險再保險的方式方法 ? 人身保險既有面向個人的分散性業務，又有對各類集體組織的團體業務，其危險單位雖然分散，但也有危險集中的情況出現，如空難、地震等。 ? 人壽保險隨業務發展每年都要簽發大量新保單，而所需新契約費（傭金、和保、簽單等費用）和責任準備金的提存在有些年份可能超過第一年的保費收入，對于新成立的保險公司和業務發展較快的公司表現尤為明顯 ,這將對保險公司的財務利潤產生較大影響。 由于一些難以預料的偶發因素，使生命危險集中，如飛機、船舶失事，可能導致許多乘客死亡；愛滋病及其他一些傳染病蔓延，將導致某一地區死亡人數超常。 ? 二、 船舶險 一般不用分兩層安排分保，只考慮單一風險單位的風險分散問題，只是這一安排考慮到風險種類比較多：碰撞責任、共同海損分攤、船舶自身、運輸貨物損失等，且保額參差不齊，就分保方法的選擇上可采用成數和溢額分保的結合，或分層溢額分保。如一次事故確定人身傷亡和財產損失的賠償限額分別為 30萬元和 20萬元，或者不分項目以 50萬元作為每次事故的綜合賠償限額。 ? 這些責任保險的保險責任范圍一般包括三個方面，即人身傷亡、物質損失以及經濟利益損失。 ? 汽車險超賠分保的自留責任一般按年保費收入的 1%以下掌握，假如汽車險 ? 全年保費收入 1 000萬元 ,自留額可訂為 8萬元 ， 為保費的%。對此 ,可按四個層次安排事故超賠分保規劃如下： ? 第一層 超過 5 000 000元以后的 5 000 000 ? 第二層 超過 10 000 000元以后的 15 000 000 ? 第三層 超過 25 000 000元以后的 35 000 000 ? 第四層 超過 60 000 000元以后的 75 000 000元 ? 第五節 汽車險和責任險業務再保險規劃 ? 一、汽車險分保規劃 ? 汽車保險的保險責任一般包括三個方面：車輛損失及失竊、對第三者的財產損失與人身傷亡責任以及保險車輛上駕駛員和乘客的人身意外傷亡。由于航空險每次事故的積累責任可能較大，再保險規劃應分層次安排分保。 ? 船舶險成數分保規劃 單位：元 項目 承保能力 自留 20% 分出 80% 海運船只， 鋼殼 1 000 000 200 000 800 000 內河運輸船只、鋼殼 400 000 80 000 320 000 船舶險溢額分保規劃 單位：元 項 目 承保能力 自留額 分保額（ 4線） 海運船只、鋼殼、 10萬噸位以上、 船齡 15年以下、等級 100A1 1 000 000 200 000 800 000 海運船只、鋼殼、 1萬噸位以下、 船齡 15年以上、等級 100A1 800 000 160 000 640 000 內河運輸船只、鋼殼 400 000 80 000 320 000 ? 如果對某類貨輪單一危險單位的責任采用分層溢額分保，每艘船只的自留額確定為 20萬元，第一溢額 為 5線，計 100萬元 ,第二溢額 為 4線，計 80萬元 ,預約分保為 2線，計 40萬元，總承保能力為 240萬元。 ? 船舶的噸位。如果分出公司認為成數合同的自留責任過大，還可以安排一個事故超賠合同，例如超過 100萬元以后的 100萬元。則事故超賠可以安排三個層次： ? 第一層 超過 200萬元以后的 400萬元， ? 第二層 超過 600萬元的 400萬元， ? 第三層 超過 1000萬元以后的 2023萬元。 ? 另外，為保障分出公司的責任， 對成數分保合同中的自留額 又安排了超過 10萬元以后的 10萬元險位超賠分保合同。 ? 例 2 ：成數分保合同的原承保能力為 50萬元，自留 20%，計 10萬元，分出 80%計 40萬元。對于較大的自留責任（最高可達 300萬元），另訂一個溢額分保合同，自留責任 100萬元，分出兩線。分出公司確定自己的承保能力是 100萬元，那么，可以安排一個 80%的成數分保，或者安排一個自留額為100萬元，分出 4線的溢額分保合同。在確定自留額時還應特別考慮到船舶險的責任積累。 ? 由于貨運險和船舶險業務各有特點，所以分別制定再保險規劃。 項 目 保 額 百分比 賠 款 合 同 分 保 自留額 20萬 4% 18萬 第一溢額 160萬 32% 144萬 第二溢額 120萬 24% 108萬 預約分保 100萬 20% 90萬 臨時分保 100萬 20% 90萬 合計 500萬 100% 450萬 ? 要注意的是：我們不僅安排了單一風險單位的再保險，還安排了累積責任的事故超賠再保險。 表 54 按危險分類的自留額和分保額 單位：元 危險分類 百分率 自留額 分保額 承保能力 一 等 100% 100， 000 400， 000 500， 000 二 等 60% 60， 000 240， 000 300， 000 三 等 30% 30， 000 120， 000 150， 000 ? （二）按最大可能損失規定 ? 分出公司承保大型的工業企業和商業企業的火險標的，保險金額很大 ,但這類標的一般不會在同一事故中遭受全部損失，因而分出公司 對一個危險單位采用估計的最大可能損失，而不是按保險金額作為自留額和分保額 的基礎。 ? 成數、溢額分?？梢匀菀椎玫浇粨Q業務，業務關系比較穩定。因此，這 5筆賠款都要攤回一部分，共攤回 15萬元。 ? （二）溢額分保 ? 溢額分保方式，假定自留額為 1萬元，分保限額是 4線，分保手續費是 35%，經營匡算人如下： 項 目 借方 貸方 保費收入 100萬 費用（ 35%） 35萬 支付分保費 60萬 （減分保傭金 60 35%） （ 21萬） 賠款 50萬 減分保攤回 （ 32萬） 凈收益 8萬 ? 這種分保方式是使保額 10萬元以下的風險單位的業務都有分出公司承擔，因而自流保費收入增加，收益也相對增加。 ? 如果所需承保能力為 5萬元，自留 1萬元，尚有 4萬元的保險金額需要辦理分保。如果按 10個危險單位的全部損失來考慮，自留責任積累為 1 000萬元 ,假定對事故超賠的自留額確定為單一危險單位自留額的兩倍計 200萬元，則需要安排超過 200萬元以后的 800萬元的事故超賠分保 。自留額為 100萬元，分保額為 3線計 300萬元，共計 400萬元 ? （ 3） 險位超賠分保。 例如，某類危險單位的保額一般均在 400萬元左右 ,分出公司的承保能力可以承保，每一危險單位的自留額確定為 100萬元 ,尚有 300萬元的責任需要安排分保。 ? 火險溢額分保的自留額和分保限額往往有保險費率表示的危險程度來決定，是最簡單的作為風險分析的依據。 ? 4．保險費率 。影響 保費收入增加 的情況一般有三種 : ? （ 1）同一危險單位保險金額增加，而危險單位數量不變；（ 2）由于損失率的增高，導致費率上升；（ 3）由于危險單位數量增加使保費收入隨之增加。 ? 關于 自留額與保費收入之間的數量關系 ，按西歐保險市場的資料，每一危險單位的自留額與年保費收入之間的比例保持在 %～ 3%之間比較適宜，一般在 1%左右，但也有高達 10%的。 ? 據英國、德國、瑞士