財務管理模擬實驗報告[合集]-文庫吧

【正文】 每，根據公司短期融資需要，申請或償還短期借款，投資生產線，訂購原材料，支付應付賬款，原材料入庫，產品生產按訂單交貨，收回應收賬款，新產品研發投資，支付公司行政管理費。為了增強公司競爭力，我公司第一年一季度開始研發乙產品，第三季度開始安裝一條半自動生產線來生產乙產品，為了擴大生產，到第二年租入Z廠房來安裝生產線，另外又安裝兩條全自動生產線生產乙產品，第三年開始研發丙產品；為了增強公司產品競爭力，公司第一年開始投資ISO9000和ISO14000資格認證；為了擴大公司產品市場，第一年開始就開發國內市場；每年年末，根據公司長期資金需求，確定具體籌資方式，包括申歸還長期貸款、發行股票等，新市場開拓投資，ISO資格認證投資，支付設備維修費，構建或融資租入廠房，計提固定資產折舊，進行股利分配。我公司第一年年末申請長期貸款68萬，隨后又借了25萬一共有93萬的長期貸款。編制財務決算，進行財務分析每期經營結束，財務總監要編制財務報表，包括資產負債表和利潤表。根據財務報表及公司實際運作情況，分工開展凈利潤和股東權益變動情況分析以及償債能力、營運能力、盈利能力分析。盤點經營業績，評價工作績效圍繞公司一年來生產經營管理情況，召開期末財務工作總結會議，公司各職能部門要盤點經營業績，由公司總裁進行工作述職，公司各部門總監對自己的工作進行簡單小結，學會從整個公司整體運作角度審視經營，培養自己全面的財務思維能力和財務管理能力，以利后期創造性地開展工作。二、體會、感受在本次財務管理模擬實習中，我在小組中擔任的職務是供應總監，我的職責具體是負責原材料的采購，編制材料訂購計劃表和材料采購明細表；根據生產能力及銷售訂單，做出廠房（購買、租賃、變賣）和生產線（購買、租賃、變賣）的投資決策，并編制相應的計劃表；根據總裁的指令操作投資中心盤面。剛開始第一年，公司年初有兩個庫存的甲產品，由于乙產品還在研發階段，公司只能生產甲產品，并且公司的生產線只有一條手工線和一條半自動線，只需要提前一個季度預定A材料，公司一年的產量是8個甲產品，合理的分配甲產品本地市場和區域市場的廣告費為公司搶來訂單帶來銷售收入。從第二年開始乙產品研發成功，為了同步生產乙產品在第一年就購買并安裝了一條半自動生產線，并預定了B材料，第二年第一季度開始生產乙產品，為此，在年初我們需要將廣告費分到甲乙兩個產品以及分別的兩個市場，這就是我們要對市場進行的分析了。由于第一二年我們需要開始擴張公司的生產提高業績，租廠房、買生產線、投資認證ISO、開發國內市場以及行政費用、廠房折舊費用等的支出，在第二年年末我公司仍處于虧損狀態，但是我們沒有氣餒，我們從第三年開始就認真的討論分配廣告費用，積極的制定公司發展計劃，終于我們在第三年轉虧為盈并拿到了小組第一名。此后三年我公司業績一直保持著良好的發展事態，直到第六年發行股票。通過一個星期的模擬實習，深深的體會到團結就是力量，只有一個團結的團隊才能經營一個優秀的公司！三、意見、建議廣告費的投入應有最高限額，不然，會致使企業與企業之間形成惡性競爭。實驗時間可以加長一些，能讓我們更深入的理解財務管理模擬實習，有更多的時間對公司的經營、發展作出更完美的計劃，而不是倉促的決定。第三篇：財務管理模擬實習實驗報告財務管理模擬實驗報告***班 ***組 學號：***** 姓名：*****一、實驗過程組隊:我們組有六個人分別分配職責，總裁：*** 財務總監：**** 采購總監：**** 信息總監：**** 銷售總監：*** 我在我們組擔任市場總監一職接著我們認真的閱讀了手中的《財務管理模擬實驗教程》一書，對自己職責權限有了一個較為明確的認識，老師也在第一堂課中為我們講解了我們模擬實習的大概流程，在其中老師講的一句話我記得較為深刻，他說市場總監的工作是最輕松也最沒有技術含量的，但在現實生活中我覺得市場總監是一個組需要時間和技術的工作，所以我也想具體看下這個工作到底有多么沒有技術含量。在完成以上工作之后，我們召開了一個小小的規劃會議，因為我們馬上就要進行第一年的生產，1）確定廣告費用，多的優先選單權，研究其他組的組員心理動態和自身情況確定廣告的多少，由于第一年初我們在沒有其他選擇的情況下，決定在本地市場投800萬的廣告費，希望能夠搶到好的訂單賺得更多的利潤為以后的生產和經營打下良好的基礎。也正如我們強盜到一個較為理想的訂單。做出生產線、產品研發、市場開發開拓等方面的決策在總裁的領導下，企業成員共同商討今年企業的具體實施規劃，在生產方面，是否增加生產線，增加那類型的生產線，數量為多少等；在產品方面，是否進行新產品研發，在哪在哪個季度研發才能是效益最大化；在開拓市場方面，決定需要開發哪些市場，開發多少等問題。最總我們決定在在第一年就開始研發周期較長的iSO9000和iso14000這樣以便我們在第二年就可以搶iso9000的單，在第四年就可以拿iso14000的單，因為這種單通常單價較高，開發了區域和國內兩個市場，在第二年第二個季度我們開始研發丙產品，開發了亞洲市場，為以后的銷售打開通道。我們并沒有開發國際市場因為我們就得研發丙產品和國際市場一起成本太高，所以我們兩者擇其一。我們還在第二年租了y廠房增加了生產線，擴大再生產制定預算及財務分析根據得出的方案，結合企業對未來的預測，參照生產線，采購計劃，設備計劃等進行相應的資金預算，將我企業的供銷活動有機結合起來，因此我們的企業幾乎每年都沒有過多的產品積壓，當然這樣也有它的弊端就是每年的年初選單的時候我們都不能選那種大批量的加急訂單，這對于資金的迅速回籠是一個較大的障礙，在選單的時候，我每年都會現對我們的企業進行一次初步的估算留足第二年的廣告費，看是急需資金的回籠，是否需要選賬期較短的單，再去考慮擴大再生產，是企業各個部門的工作形成一個有機的整體，在此基礎上分析方案是否可行 如果不行就馬上對方案進行調整，并且重新制定新方案。我組前三年的籌資方案主要有兩種，短期貸款和長期貸款。第一二三年是企業的起步階段我們面臨資金缺乏，市場狹窄、生產線落后、產品單一等問題。為了把我最好的投資時機，按計劃，我們從第一年起就開始從銀行借了100萬的短期借款。我們采用長期借款解決生產投資資金問題，短期借款解決資金流動性不足的問題，二者結合的資金籌措方式。最后的成績由于穩扎穩打我們在最后獲得了此次模擬實習的第四名模擬實習中我組的不足由于我們組都是女生，在開始經營公司時大家都是小心翼翼的，一切都穩抓穩打的進行，只去考慮自身的生產狀況，不敢選超出者將生產能力以外的單，這樣使我們銷售額一直沒有什么太大的突破，其實每都有很多家企業有多大量的產品剩余，我們可以在年初選些較大的訂單，在交單時可以從別家以低價買進產品再以高價賣出，從而從中賺取差價。在第四年我們公司就發行了債券，第五年末由于我們公司連續三年盈利就發行了股票為我們公司錦上添花。這樣在第六年我們的公司又購置新的廠房增加了固定成本。在經營公司的過程中的第三年我們還犯了一個很大的錯誤，我們在投完廣告費后竟然沒有將其放在指定的位置，中午回來后我們都覺得資金有剩余可以擴大再生產，于是我們便把已經透出的廣告費作為庫存現金去增加生產線了，以至于企業的虧空，要不是老師網開一面我們的公司就已經倒閉了，不過自那以后我們公司的所有成員