財務(wù)會計與電算化管理知識分析實務(wù)(已修改)

　

【正文】 山東商務(wù)職業(yè)學(xué)院會計系會計電算化實務(wù)實 驗 指 導(dǎo) 書鄭翠菊、林文、王磊等編著2013年8月目 錄財務(wù)鏈篇實驗一 系統(tǒng)管理 3實驗二 基礎(chǔ)設(shè)置 4實驗三 總賬系統(tǒng)初始化 6實驗四 報表格式設(shè)置 8實驗五 薪資系統(tǒng)初始化 10實驗六 固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化 12實驗七 應(yīng)收系統(tǒng)初始化 13實驗八 應(yīng)付系統(tǒng)初始化 15實驗九 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 16實驗十 薪資系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 18實驗十一 固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（1） 20實驗十二 應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 21實驗十三 應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù) 25實驗十四 出納日常業(yè)務(wù) 28實驗十五 期末業(yè)務(wù)處理 30實驗十六 編制報表 33實驗十七 固定資產(chǎn)系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)（2）34供應(yīng)鏈篇實驗一 普通采購業(yè)務(wù)35實驗二 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)38實驗三 普通銷售業(yè)務(wù)40實驗四 銷售退貨業(yè)務(wù)43實驗五 其他業(yè)務(wù)45實驗六 期末業(yè)務(wù)處理46財務(wù)鏈篇實驗一 系統(tǒng)管理一、實驗類別：操作性。二、實驗?zāi)康模赫莆赵黾硬僮鲉T、建立賬套和設(shè)置操作員權(quán)限的操作方法。掌握賬套修改和賬套備份的操作方法。熟悉設(shè)置備份計劃的操作。三、實驗學(xué)時：2學(xué)時。四、實驗設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實驗機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時間保證每位同學(xué)一臺PC機(jī)，配備實驗要求環(huán)境； 實驗平臺：用友ERP—U8(U872版)五、實驗內(nèi)容：增加操作員。建立賬套（不進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置）。設(shè)置操作員權(quán)限。設(shè)置備份計劃。將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。賬套備份。六、操作過程：啟動并注冊系統(tǒng)管理啟動：開始∣程序∣用友ERPU872∣系統(tǒng)服務(wù)∣系統(tǒng)管理。注冊：系統(tǒng)∣注冊，操作員：admin，密碼：空。增加操作員權(quán)限∣用戶，單擊[增加]，輸入后，單擊[增加]。編號姓名口令所屬部門角色001周健1財務(wù)部賬套主管002王東2財務(wù)部總賬會計003張平3財務(wù)部出納004本人姓名4財務(wù)部建立賬套系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣建立。（1）輸入賬套信息賬套號：教師指定；賬套名稱：華興公司（本人姓名）；啟用會計期：2013年9月注：賬套號：5班：5+學(xué)號；6班：6+學(xué)號，……，27班：1+學(xué)號。（2）輸入單位信息單位名稱：北京華興有限公司；單位簡稱：華興公司；單位地址：北京市海淀區(qū)花園路甲1號；法人代表：楊文；郵政編碼：100088；稅號：100011010266888。（3）輸入核算信息企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計制度科目；賬套主管：周健；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。（4）輸入基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息：對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。（5）設(shè)置分類編碼方案分類編碼方案：科目編碼級次：4222；客戶分類編碼級次：123；部門編碼級次：122；存貨分類編碼級次：122；收發(fā)類別編碼級次：12；結(jié)算方式編碼級次：12；供應(yīng)商分類編碼級次：12。（6）數(shù)據(jù)精度默認(rèn)。設(shè)置操作員權(quán)限（1）賬套主管：權(quán)限∣權(quán)限，選好操作員，選好賬套，賬套主管，單擊[是]。例：操作員：本人姓名；賬套：本人的賬套；賬套主管，單擊[是]。（2）一般操作員：權(quán)限∣權(quán)限，選好操作員，選好賬套，單擊[修改]，……，單擊[保存]。例：操作員：王東；賬套：本人的賬套；單擊[修改]，總賬，□恢復(fù)記賬前狀態(tài)，□出納簽字，□出納；工資管理；固定資產(chǎn)；應(yīng)收；應(yīng)付；單擊[保存]。操作員：張平；賬套：本人的賬套；單擊[修改]，出納簽字，出納，單擊[保存]。編號姓名權(quán) 限001周健賬套主管的全部權(quán)限002王東公用目錄設(shè)置，除恢復(fù)記賬前狀態(tài)及出納簽字和出納的全部權(quán)限外的所有總賬系統(tǒng)的權(quán)限、薪資管理、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付的全部權(quán)限003張平公用目錄設(shè)置，出納簽字及出納的所有權(quán)限004本人姓名賬套主管的全部權(quán)限設(shè)置備份計劃系統(tǒng)∣設(shè)置備份計劃，單擊[增加]，計劃編號：2013—1；計劃名稱：號賬套；備份類型：賬套備份；發(fā)生頻率：每周；發(fā)生天數(shù)：7；開始時間：17點；有效觸發(fā)：2；保留天數(shù)：0；備份路徑：D:\ My Documents\賬套備份；號 華興公司（本人姓名）；單擊[增加]。修改賬套例：將賬套修改為有“外幣核算”的賬套。賬套主管注冊系統(tǒng)管理，賬套∣修改，外幣核算。賬套備份先在D盤上建一個文件夾（名字最好是年月日+自己的姓名），系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣輸出，選好賬套，……，選擇備份路徑為D盤下的那個文件夾。七、實驗報告：只能以書面形式提交。八、實驗總結(jié)：體會、評論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實驗二 基礎(chǔ)設(shè)置一、實驗類別：操作性。二、實驗?zāi)康模赫莆找胭~套和在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用總賬、薪資、固定資產(chǎn)等系統(tǒng)的方法。掌握部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類和供應(yīng)商檔案設(shè)置的方法。熟悉數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置。三、實驗學(xué)時：1學(xué)時。四、實驗設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實驗機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時間保證每位同學(xué)一臺PC機(jī)，配備實驗要求環(huán)境；實驗平臺：用友ERP—U8(U872版)五、實驗內(nèi)容：引入賬套。在“企業(yè)應(yīng)用平臺”中啟用“總賬”、“薪資管理”、“固定資產(chǎn)”、“應(yīng)收”和“應(yīng)付”系統(tǒng)。設(shè)置部門檔案。設(shè)置職員檔案。設(shè)置客戶分類。設(shè)置客戶檔案。設(shè)置供應(yīng)商分類。設(shè)置供應(yīng)商檔案。設(shè)置操作員王東有權(quán)對張平及周健所填制憑證的查詢、刪改、審核、棄審以及關(guān)閉的權(quán)限。賬套備份。六、操作過程：引入賬套先把上次輸出的賬套文件夾拷貝到D盤，系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣引入，選擇D盤下的那個文件夾中“.Lst”后綴的文件。系統(tǒng)啟用例：在“企業(yè)應(yīng)用平臺”中啟用“總賬”系統(tǒng)（啟用日期為2013年9月1日）。開始∣程序∣用友ERPU872∣企業(yè)應(yīng)用平臺，賬套主管注冊，基礎(chǔ)設(shè)置∣基本信息∣系統(tǒng)啟用，總賬，選擇啟用年月日，單擊[確定]。用相似方法啟用其他系統(tǒng)。設(shè)置部門檔案基礎(chǔ)檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣部門檔案，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置職員檔案基礎(chǔ)檔案∣機(jī)構(gòu)人員∣人員檔案，選中某部門后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置客戶分類礎(chǔ)檔案∣客商信息∣客戶分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置客戶檔案基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣客戶檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置供應(yīng)商分類基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣供應(yīng)商分類，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置供應(yīng)商檔案基礎(chǔ)檔案∣客商信息∣供應(yīng)商檔案，選中某一分類后，單擊[增加]，輸完后[保存]。設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限在“企業(yè)應(yīng)用平臺”中，業(yè)務(wù)工作∣財務(wù)會計∣總賬∣設(shè)置∣數(shù)據(jù)權(quán)限分配，①業(yè)務(wù)對象：用戶；②在用戶中選中“王東”；③單擊[授權(quán)]；④在出現(xiàn)的窗口中，先選中“張平”，單擊“”；再選中“周健”，單擊“”；最后單擊[保存]。賬套備份系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣輸出。七、實驗報告：只能以書面形式提交。八、實驗總結(jié)：體會、評論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實驗三 總賬系統(tǒng)初始化一、實驗類別：操作性。二、實驗?zāi)康模赫莆湛傎~系統(tǒng)初始化的相關(guān)操作。鞏固掌握引入賬套和賬套備份的操作。三、實驗學(xué)時：2學(xué)時。四、實驗設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實驗機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時間保證每位同學(xué)一臺PC機(jī)，配備實驗要求環(huán)境； 實驗平臺：用友ERP—U8(U872版)五、實驗內(nèi)容：引入賬套。設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)。設(shè)置外幣。設(shè)置會計科目。設(shè)置項目目錄。設(shè)置憑證類別。輸入期初余額。設(shè)置結(jié)算方式。賬套備份。六、操作過程：引入賬套系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣引入。設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務(wù)工作∣財務(wù)會計∣總賬∣設(shè)置∣選項，[編輯]，選好參數(shù)后，[確定]。設(shè)置外幣基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財務(wù)∣外幣設(shè)置，[增加]，輸入幣符“$”、幣名“美元”；匯率小數(shù)位：2；[確認(rèn)]。在左邊選中該外幣，“”，[退出]。設(shè)置會計科目（1）增加會計科目（若按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目，則需修改、增加部分會計科目。）基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財務(wù)∣會計科目，單擊[增加]輸入，單擊[確定]保存。（2）修改會計科目找到某科目后，雙擊該科目，單擊[修改]，修改后[確定]。（3）刪除會計科目選擇某科目，單擊[刪除]，[確定]。（4）指定現(xiàn)金、銀行會計科目基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財務(wù)∣會計科目，編輯∣指定科目，選擇“1001庫存現(xiàn)金”為現(xiàn)金科目、“1002銀行存款”為銀行科目，單擊[確定]。設(shè)置項目目錄（1）定義項目大類基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財務(wù)∣項目目錄，單擊[增加]，輸入“自建工程”，單擊[下一步]，[下一步]，[完成]。（2）指定核算科目先選項目大類“自建工程”，再在“核算科目”頁簽，選“1604在建工程”，單擊“”，最后[確定]。（3）定義項目分類在“項目分類定義”頁簽，輸入分類編碼和名稱，單擊[確定]保存。（4）定義項目目錄①在“項目目錄”頁簽，單擊[維護(hù)]，單擊[增加]，輸入項目編號和名稱，選擇所屬分類碼，按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處。②如出現(xiàn)空白行，按[Esc]鍵。設(shè)置憑證類別基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣財務(wù)∣憑證類別，先選擇憑證類別，再確定限制條件。輸入期初余額（1）錄入基本科目余額（主體賬）業(yè)務(wù)工作∣財務(wù)會計∣總賬∣設(shè)置∣期初余額，直接輸入末級科目（底色為白色）的累計借方、累計貸方和期初余額，輸入后按[Enter]鍵或用鼠標(biāo)單擊別處。（2）錄入輔助核算科目余額（輔助賬）設(shè)置了輔助核算的科目底色顯示為黃色，累計借方、累計貸方和期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行。方法是：雙擊累計借方、累計貸方或期初余額三欄中任一欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動帶出。（3）試算平衡[試算]。設(shè)置結(jié)算方式基礎(chǔ)設(shè)置∣基礎(chǔ)檔案∣收付結(jié)算∣結(jié)算方式。賬套備份系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣輸出。七、實驗報告：只能以書面形式提交。八、實驗總結(jié)：體會、評論與收獲。必寫，內(nèi)容隨意。實驗四 報表格式設(shè)置一、實驗類別：操作性。二、實驗?zāi)康模赫莆請蟊碥浖囊恍┗靖拍睢Ｕ莆請蟊砀袷皆O(shè)置和公式設(shè)置的方法。掌握生成報表模板的方法。三、實驗學(xué)時：2學(xué)時。四、實驗設(shè)備環(huán)境：設(shè)備：實驗機(jī)房在規(guī)定上機(jī)時間保證每位同學(xué)一臺PC機(jī)，配備實驗要求環(huán)境； 實驗平臺：用友ERP—U8(U872版)五、實驗內(nèi)容：引入賬套。設(shè)計利潤表的格式。按2007年新會計制度科目設(shè)置利潤表的計算公式。錄入審核公式。錄入舍位平衡公式。保存報表格式為“自制利潤表”，存放在目標(biāo)文件夾中。按2007年新會計制度科目生成資產(chǎn)負(fù)債表模板。刪除“編制單位”，設(shè)置關(guān)鍵字“單位名稱”，保存資產(chǎn)負(fù)債表模板到目標(biāo)文件夾中。賬套備份。六、操作過程：引入賬套系統(tǒng)管理員注冊系統(tǒng)管理，賬套∣引入。設(shè)計利