集團資金管理業(yè)務(wù)解決方案-全文預(yù)覽

　　

【正文】 業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及銀行收款、收取商業(yè)匯票、委托收款等，及后續(xù)的會計處理。外部往來：企業(yè)同集團外部單位商貿(mào)往來產(chǎn)生的結(jié)算業(yè)務(wù)，需通過銀行轉(zhuǎn)賬完成結(jié)算。結(jié)算中心通過匯總分析分子公司的資金計劃預(yù)測現(xiàn)金流入流出，及時制定投籌資政策，提高企業(yè)資金運作水平。FTS0128單據(jù)驅(qū)動生成的結(jié)算憑證是否允許修改刪除是/否否該參數(shù)決定單據(jù)生成的結(jié)算憑證被保存后是否可執(zhí)行修改、刪除操作。FTS0110是否在填寫委托付款書時維護客商管理檔案是/否否（需測試，再確認）FTS0113有未處理完畢的資金業(yè)務(wù)單據(jù)是否可日結(jié)是/否是（需考慮能否做到日清日結(jié)）該參數(shù)決定日結(jié)時檢查到有未處理完畢的委托收款書、委托付款書，有無未制證的資金下?lián)軉巍①Y金調(diào)撥單、資金上收單時是否可繼續(xù)執(zhí)行日結(jié)。FTS0107是否限制只能在結(jié)算憑證借、貸一方錄入合同信息是/否否,此參數(shù)對結(jié)算中心類公司保存結(jié)算憑證時起檢驗作用。一經(jīng)確定后，各個公司的利率，均按所設(shè)精度保留利率小數(shù)位數(shù)，各個公司不可修改。是結(jié)算憑證審核成功同時是否自動生成結(jié)算單位的到賬通知。具體設(shè)置工作如下：l 參數(shù)設(shè)置；l 內(nèi)部賬戶檔案設(shè)置；l 部門檔案設(shè)置；l 人員檔案設(shè)置；6 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—系統(tǒng)參數(shù)配置 集團級參數(shù)設(shè)置參數(shù)編碼參數(shù)名稱取值范圍參數(shù)取值參數(shù)注釋BD002客商檔案是否允許下級單位增加是/否否（參照核算實施情況）客商管理檔案各公司不能增加，只能由集團賬套增加客商基本檔案后，分配到各公司使用。需要進行統(tǒng)一維護的基礎(chǔ)資料都在該集團賬套中的維護。收支項目的設(shè)置應(yīng)考慮到后期核算（是否存在會計科目是收支項目輔助核算）的需要。注意事項：l 客商檔案在集團統(tǒng)一設(shè)置，統(tǒng)一分配到各分結(jié)算中心及結(jié)算單位。 內(nèi)部賬戶檔案內(nèi)部賬戶指結(jié)算中心為集團內(nèi)部單位開立的內(nèi)部存款賬戶。角色的定義根據(jù)企業(yè)和結(jié)算中心的崗位設(shè)置進行劃分。注意事項：l 結(jié)算中心及結(jié)算單位的層級關(guān)系不須與公司組織設(shè)置相同。實施產(chǎn)品范圍考慮財務(wù)、預(yù)算、資金三方面的應(yīng)用需求；216。 公司設(shè)置及建賬設(shè)置客戶的企業(yè)實體。l 票據(jù)查詢；收到票據(jù)查詢、開出票據(jù)查詢、非法票據(jù)查詢、本單位額度使用情況查詢。 功能設(shè)計方案 主要功能設(shè)計l 票據(jù)業(yè)務(wù)：收票登記、付票登記、票據(jù)付款、票據(jù)存放、票據(jù)領(lǐng)用、票據(jù)調(diào)劑。 票據(jù)管理功能設(shè)計 應(yīng)用目標(biāo)l 結(jié)算單位進行票據(jù)登記管理。l 內(nèi)部借款管理：內(nèi)部借款申請、內(nèi)部借款合同。l 合同類型清分：清分類型設(shè)置、合同清分。l 以擔(dān)保方式對擔(dān)保品進行分類，根據(jù)不同類型的擔(dān)保品設(shè)置不同的屬性，有利于對擔(dān)保品的資料管理和分析。貸后及風(fēng)險跟蹤管理：在信貸產(chǎn)品提供后進行跟蹤，進行貸款的多級分類管理，并對風(fēng)險進行預(yù)警。 信貸管理功能設(shè)計 應(yīng)用目標(biāo)信貸管理報告內(nèi)部信貸管理和銀行信貸管理。 主要功能設(shè)計l 初始設(shè)置：資金計劃類型、收支項目定義、資金計劃周期、結(jié)算單位定義、預(yù)算取數(shù)規(guī)則定義。 資金計劃功能設(shè)計 應(yīng)用目標(biāo)集團欲加強對下屬企業(yè)的資金監(jiān)督控制，需建立起對系統(tǒng)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)運營過程的事前預(yù)測、事中控制、事后分析考核機制，從而促進實現(xiàn)經(jīng)營效益最大化。l 柜臺業(yè)務(wù)：系統(tǒng)開、關(guān)機，填制、審核、查詢結(jié)算憑證，軋賬，日結(jié)，制作借、貸記通知書。l 提供資金集中監(jiān)控功能，實時查詢集團各成員企業(yè)、各銀行賬戶、各地區(qū)、各行業(yè)資金流動情況。l 提供工作流控制方式，可以選擇結(jié)算工作流程、安排結(jié)算崗位，調(diào)節(jié)結(jié)算賬戶管理分工，控制審批權(quán)限。l 滿足多種資金集中賬戶體系的應(yīng)用。 實施組織范圍本次實施的組織范圍是長航集團在武漢地區(qū)所有具備資金管理業(yè)務(wù)的單位，包括集團本部及下屬單位。l 提高集團內(nèi)部資金使用效率：對于大量存在的單位沉淀資金進行歸集,并實現(xiàn)內(nèi)部調(diào)劑處理，提高各級管理人員資金意識，盤活集團整體資金流。l 強化資金計劃監(jiān)控作用：通過系統(tǒng)靈活設(shè)置，對集團各項支付行為進行事中有效監(jiān)控。相應(yīng)的涉及票據(jù)的業(yè)務(wù)主要有：下屬成員企業(yè)收到銀行票據(jù)；日常對外往來使用票據(jù)結(jié)算時，企業(yè)票據(jù)的支付；票據(jù)到期后，由企業(yè)自主到銀行托收；結(jié)算單位根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要進行票據(jù)的貼現(xiàn)。資金計劃表由集團公司統(tǒng)一制定并下發(fā)，并且對收支項目進行統(tǒng)一設(shè)置。它的另一個用途是通過定期存單管理內(nèi)外部定期存款業(yè)務(wù)，進行存款業(yè)務(wù)計息和轉(zhuǎn)賬處理。 內(nèi)部定期存款賬戶成員單位可以將閑余資金以定期存款的方式存放于結(jié)算中心,結(jié)算中心為成員單位開設(shè)內(nèi)部定期存款賬戶進行計息處理；216。外部銀行賬戶指在商業(yè)銀行開立的銀行賬戶(分為基本戶、收入戶、支出戶、稅金戶等)，內(nèi)部賬戶指結(jié)算中心為內(nèi)部結(jié)算單位開立的賬戶（內(nèi)部活期戶、內(nèi)部貸款戶、內(nèi)部定期戶）。.負責(zé)收集整理企業(yè)的資金收入及用量計劃。各下屬分子公司在上級結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶，反映其在上級結(jié)算中心的存款；集團結(jié)算中心對結(jié)算單位基本戶的資金進行限額上收,收入戶的資金進行全額上收,支出戶的資金由周計劃引入,以保證分子公司的日常運營，上收下?lián)苜Y金時將同時影響集團銀行賬號、結(jié)算單位銀行賬號及其在結(jié)算中心的內(nèi)部賬戶。從按計劃周期下?lián)苜Y金變?yōu)閰⑴c成員單位逐筆對外支付業(yè)務(wù)。另有一種方式稱為收支兩條線零余額管理。成員單位不能將收入賬戶資金轉(zhuǎn)移到支出賬戶形成坐支。 這種模式下，成員單位賬戶管理仍可以采用多種方式，但是集團會對成員單位存量資金總額進行監(jiān)控，對超過限額部分資金實施上劃動作。 價值分析這種模式下，在成員單位自主經(jīng)營資金管理的基礎(chǔ)上，資金管理機構(gòu)可以控制成員單位的重要資金事項，保證資金管理機構(gòu)整體資金流平衡，提高資金風(fēng)險控制能力。成員單位的銀行賬戶開設(shè)則可以采用單一賬戶、收支賬戶、獨立賬戶等多種方式，如同資金監(jiān)督模式一樣，也都需將銀行賬戶授權(quán)給資金管理機構(gòu)進行查詢。這種模式下，資金管理機構(gòu)在實時掌握成員單位資金信息的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌規(guī)劃資金管理機構(gòu)的資金計劃，確保資金管理機構(gòu)整體資金流平衡；統(tǒng)一審批成員單位的重要性資金支出（包括定性、定量），日常運營支出可以由成員單位自主安排 。 價值分析這種模式下，資金管理機構(gòu)在不影響、不干預(yù)成員單位日常運營的情況下，可以及時掌握各成員單位的資金運營情況，保證各資金管理機構(gòu)資金信息的及時性、真實性、完整性，并且對集團的戰(zhàn)略決策提供信息支持。 如下圖所示：資金監(jiān)督模式示意圖這種模式下，成員單位的資金流動是自主進行的，資金管理機構(gòu)對成員單位的資金存量、流量、流向進行監(jiān)控，通過查詢、分析成員單位的資金流量和流向情況，監(jiān)督企業(yè)資金使用狀況。 資金管理業(yè)務(wù)總體規(guī)劃 資金管理模式規(guī)劃結(jié)合長航集團資金管理的需求及行業(yè)特點，推薦使用集中監(jiān)控、限額管理、收支兩條線的混合模式進行資金管理。l 資金結(jié)算管理層：通過資金集中管理平臺，進行日常的網(wǎng)銀支付、賬戶管理、資金結(jié)算，借貸管理、票據(jù)管理等業(yè)務(wù)。主要分為以下幾個業(yè)務(wù)層次：l 資金計劃管理層：集團公司結(jié)算中心制定資金計劃樣表，下發(fā)下屬結(jié)算單位。l 統(tǒng)一擔(dān)保管理集團對各試點單位的擔(dān)保業(yè)務(wù)實行統(tǒng)一管理，按照以下程序辦理：各試點單位需要提供擔(dān)保時，由集團財務(wù)部風(fēng)險處進行審核后提出意見，報集團領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后，辦理擔(dān)保手續(xù)。l 統(tǒng)一資金調(diào)度管理各試點單位收入賬戶上的資金將實時歸集到集團資金管理中心總賬戶，由集團資金管理中心遵循一定的程序統(tǒng)一資金的調(diào)度使用。XX集團資金管理業(yè)務(wù)解決方案XX集團資金管理系統(tǒng)項目組文檔控制文檔更新記錄日期完成人職務(wù)版本備注文檔審核記錄日期審核人職務(wù)備注文檔去向記錄拷貝份數(shù)接受人職務(wù)備注目 錄1 資金管理業(yè)務(wù)需求分析 6 資金管理業(yè)務(wù)需求分析 6 資金管理目標(biāo) 62 資金管理總體規(guī)劃 7 總體業(yè)務(wù)規(guī)劃 7 資金管理應(yīng)用總體規(guī)劃 7 資金管理業(yè)務(wù)總體規(guī)劃 9 資金管理模式規(guī)劃 9 資金管理模式介紹 10 資金監(jiān)督模式 10 形態(tài)描述 10 典型場景 10 價值分析 11 資金控制模式 11 形態(tài)描述 11 典型場景 11 價值分析 13 限額管理 13 形態(tài)描述 13 典型場景 14 價值分析 14 收支兩條線 14 形態(tài)描述 14 典型場景 15 價值分析 16 資金管理模式規(guī)劃 16 資金管理組織體系規(guī)劃 17 資金管理組織體系規(guī)劃介紹 17 資金管理組織體系規(guī)劃說明 18 資金管理組織體系后續(xù)建議崗位職責(zé) 18 資金管理賬戶體系規(guī)劃 20 賬戶體系規(guī)劃圖 20 賬戶體系規(guī)劃說明 21 具體業(yè)務(wù)規(guī)劃 21 資金結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)劃 21 資金計劃業(yè)務(wù)規(guī)劃 22 信貸管理業(yè)務(wù)規(guī)劃 23 票據(jù)管理業(yè)務(wù)規(guī)劃 233 實施工作規(guī)劃 24 實施目標(biāo) 24 實施范圍 24 實施組織范圍 25 實施業(yè)務(wù)范圍 25 實施里程碑計劃 254 NC系統(tǒng)資金管理功能設(shè)計 25 資金結(jié)算功能設(shè)計 25 應(yīng)用目標(biāo) 25 功能方案設(shè)計 26 主要功能設(shè)計 27 資金計劃功能設(shè)計 27 應(yīng)用目標(biāo) 27 功能設(shè)計方案 28 主要功能設(shè)計 28 信貸管理功能設(shè)計 29 應(yīng)用目標(biāo) 29 功能設(shè)計方案 29 主要功能設(shè)計 31 票據(jù)管理功能設(shè)計 31 應(yīng)用目標(biāo) 31 功能設(shè)計方案 32 主要功能設(shè)計 325 系統(tǒng)初始化規(guī)劃 33 基礎(chǔ)檔案設(shè)置原則 33 公司設(shè)置及建賬 33 結(jié)算中心及結(jié)算單位設(shè)置 33 用戶檔案及權(quán)限 33 銀行賬戶檔案 34 內(nèi)部賬戶檔案 34 客商檔案 34 收支項目（計劃項目）檔案 34 系統(tǒng)默認集團賬套初始化工作 34 結(jié)算中心初始化工作 35 結(jié)算單位初始化工作 366 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—系統(tǒng)參數(shù)配置 36 集團級參數(shù)設(shè)置 36 結(jié)算中心級參數(shù) 377 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—資金計劃流程 38 資金計劃描述 38 資金計劃業(yè)務(wù) 39 資金計劃業(yè)務(wù)流程 40 流程說明 408 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—資金結(jié)算流程 41 資金結(jié)算描述 41 資金結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)劃 41 外部往來業(yè)務(wù) 42 對外收款業(yè)務(wù) 42 外部收款業(yè)務(wù)流程 42 流程說明 43 對外付款業(yè)務(wù) 43 外部付款業(yè)務(wù)流程 44 流程說明 44 內(nèi)部往來業(yè)務(wù) 45 內(nèi)部收款業(yè)務(wù) 45 內(nèi)部收款業(yè)務(wù)流程 46 流程說明 46 內(nèi)部付款業(yè)務(wù) 47 內(nèi)部付款業(yè)務(wù)流程 48 流程說明 48 資金調(diào)度業(yè)務(wù) 49 資金上收 49 資金上收業(yè)務(wù)流程 50 流程說明 50 資金下?lián)?51 資金下?lián)軜I(yè)務(wù)流程 52 流程說明 52 資金調(diào)撥 53 資金調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 53 流程說明 549 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—信貸管理流程 54 銀行授信業(yè)務(wù)流程 54 銀行授信業(yè)務(wù)流程 55 流程說明 55 銀行借款業(yè)務(wù)流程 56 銀行借款業(yè)務(wù)流程 56 流程說明 57 內(nèi)部借款業(yè)務(wù)流程 57 內(nèi)部借款業(yè)務(wù)流程 57 流程說明 58 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程 59 籌投資單位設(shè)置 59 擔(dān)保合同錄入 60 抵質(zhì)押物管理 6010 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—資金計息流程 60 資金計息業(yè)務(wù)規(guī)劃 60 內(nèi)部存款計息 61 內(nèi)部存款計息業(yè)務(wù)流程 61 流程說明 61 外部貸款計息 63 外部貸款計息業(yè)務(wù)流程 63 流程說明 63 內(nèi)部貸款計息 64 內(nèi)部貸款計息流程 64 流程說明: 6511 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—票據(jù)管理流程 65 票據(jù)收款 65 票據(jù)收款業(yè)務(wù)流程 66 票據(jù)收款流程說明 66 票據(jù)付款 66 票據(jù)付款業(yè)務(wù)流程 67 票據(jù)付款流程說明 67 票據(jù)托收、貼現(xiàn) 68 票據(jù)托收、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程 68 票據(jù)托收、貼現(xiàn)流程說明 6812 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—資金監(jiān)控流程 69 資金監(jiān)控描述 69 資金監(jiān)控業(yè)務(wù)規(guī)劃 69 資金監(jiān)控業(yè)務(wù)詳細設(shè)計 70 銀行賬戶監(jiān)控 70 銀行賬戶余額監(jiān)控 70 銀行賬戶明細監(jiān)控 70 大額收支監(jiān)控 71 資金監(jiān)控預(yù)警 71 合同、票據(jù)到期預(yù)警 72 合同還本付息預(yù)警 7213 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—銀企直連體系 72 銀企直聯(lián)描述 72 銀企直聯(lián)概述 72 銀企直聯(lián)示意圖 73 銀企直聯(lián)業(yè)務(wù)規(guī)劃 73 銀企直聯(lián)業(yè)務(wù)詳細設(shè)計 73 銀企直連相關(guān)事項 7414 業(yè)務(wù)實現(xiàn)—安全控制體系 75 安全認證機制 76 資金管理安全要求 7615 未盡事宜 771 資金管理業(yè)務(wù)需求分析 資金管理業(yè)務(wù)需求分析 此處可參閱長航集團資金業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析報告。l 統(tǒng)一資金計劃管理為了使收付款與預(yù)算結(jié)合，達到通過預(yù)算控制資金管理的目的，集團資金管理中心的預(yù)算管理系統(tǒng)將包括預(yù)算申報控制系統(tǒng)和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)控制系統(tǒng)。集團資金管理中心在每年年終結(jié)算時，將依據(jù)各試點單位資金存量的全年積數(shù)情況，按所占比例分配集團資金管理中心的年度資金運作收益。資金集中管理平臺是資金報告分析和總賬核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。l 資金結(jié)算層：集團內(nèi)、外部應(yīng)收應(yīng)付往來的結(jié)算行為通過遠程結(jié)算系統(tǒng)與資金集中管理平臺的集成實現(xiàn)。l 資金核算業(yè)務(wù)層：資金集中管理平臺的單