xx中心學校財務管理制度-全文預覽

　　

【正文】 有關發票、收據、附件；物資采購的需有“物資采購審批單”；符合固定資產的還需有固定資產入庫單，外出參加會議的還須有會議通知等。在規定期限內未結清借款的，學校書面或口頭通知一次，仍不歸還的由學校委托中心學校協助予以扣回。存放現金應符合現金使用范圍的管理規定，任何單位都不能有大量的現金在財務室或報帳員手中存放。差旅費的報銷必須認真填寫“差旅費報銷單”，嚴格按報銷標準附有當日當時的正規票據，若有超標部分在原票上注明核減金額和實報金額。印章要齊全：報銷的發票必須有稅務機關統一印制的發票監制章，并加蓋開票單位發票專用章或財務專用章；事業收據必須有省級財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財務專用章。集體會審時，民主理財小組依據“學校財務原始單據會審單”登錄的內容，與原始單據逐一認真核對和審查，對疑點必須及時核查清楚，不同意支付的并在備注欄出具審核意見。⑥熟悉財務報表、協助解答疑問。②監督收支預算的執行。學校校長、分管財務的副校長、財務報帳員、民主理財小組的成員共同組成本制度的執行主體，對執行會審的全部內容，人人都有監督、核查的義務和權力。十一、執行時間本制度自20xx年秋季學期起執行。大額資金開支議事制度。學前班學生按收費許可證要求進行收費，并及時入賬。循環使用教材，各學校應制訂相應的管理辦法，避免浪費學校資金。材料整理與上報：每年九月十五日前上交附件一、附件三、附件六，貧困寄宿生情況調查統計表（表一、表二），并在校內公示。建設專款困難學生補助：各學校必須建立相應的明細帳，要求及時發放。各學校在采購固定資產時，必須辦理控辦手續，每年3月10日及9月15日前報政府采購表到中心學校總務處審核，無政府采購審批手續的發票，不予報銷，增加或減少固定資產必須及時報中心學校固定資產管理員增減。飛機票的報銷必須有主管教育的縣（處）級領導批準方準報銷。驗收時必須有中心學校工程辦參與驗收并有總務處審核。寄宿制學校每次報賬前需提交上個月學生食堂核算材料，提交不出來的中心學校將拒絕與該校的任何賬務往來。收取的教師房屋租金；各種手續費（科書、保險和其他發生的手續費用）；勤工儉學收入（商店、土地、食堂、林地、房屋等以出租承包合同為依據）；上級補助資金（以現金形式）；各種捐集資；學前班管理費（以每學期開學學生報到人數為依據）； 1其他收入（①教師出勤，②學校出售的財物，③學校收取教師的水電費，④學校收取教師的燃料費，⑤教師剩余的獎懲資金）三、預算管理根據《xx縣中小學預算管理實施細則》以及國家有關《預算法》的有關要求,在預算管理中,各學校要成立預算管理領導機構,負責金費預算的支出科目,本著預算從實,管理從嚴的原則,認真編制好學校的預算工作,在預算過程中,培訓費必須大于總經費的5%,招待費控制在5%以內,校舍維修建設經費必須大于總經費的20%,各學校每年必須對資本性支出逐年增加預算改善學生課桌。財務管理形式：實行“統一領導、統一管理、校財局管、集中管理、分校核算”的體制。為進一步加強學校財務管理，規范學校財務管理的過程和行為，提高資金使用效益，使有限的農村義務教育保障經費充分為教育教學服務，促進教育事業發展。對所有資產，每年進行一次清查，要在學校資產管理領導小組的安排下，由校務辦（總務處）具體負責，組織相關人員參加。專用教室設備進行歸口管理專人負責，將所有設備編號并在設備明顯位置裝上“設備卡”，其內容包括設備名稱、編號、設備管理部門、操作責任人等，做好教學設備的使用和日常維護保養。人員調動一定要做好個人物品借用歸還工作。學校總務負責人應定期檢查驗收入庫制度執行情況。不得將驗收新購物品與私人物品調換。財產管理員負責驗收入庫。采購學生用教材，一定要從正規渠道采購。購物申請單須有申請人、部門負責人、學校財產（管理員）三人的簽名。學校財會人員在離任進行工作交換時，在學校領導的監督下，向新任財會人員辦理移交手續，確保財務關系的連續性質。每次審計結束后要及時寫出書面報告，向學校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監督。管理小組參與學校重開支的討論和決定。四、理財制度學校財務管理必須堅持管理的原則，成立以教職工代表為主，有關領導參加的39。差旅費的管理（1）教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數（去城內辦事應提前報告學校以便統籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷差旅費。審批程序（1）500元以內的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由審批人簽字，最后由校長簽字報銷；（2）500元以上的項目資金開支，先由經辦人簽字，再由分管財務的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷。每年的開支，不得超出當年的收入。那么制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編精心整理的中心學校財務管理制度，僅供參考，歡迎大家閱讀。出差人差旅費報銷標準一律按文件標準執行。對于發票、收據手續不完備、內容不完整、不合法、有涂改現象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規定粘貼等，財務人員有權拒絕給予報帳。新機制運行的保障資金一律不允許償還債務。在規定期限內未結清借款的，學校書面或口頭通知一次，仍不歸還的由學校委托中心學校協助予以扣回。每學期分兩次對學校的備用金進行清點盤庫。印章要齊全：報銷的發票必須有稅務機關統一印制的發票監制章，并加蓋開票單位發票專用章或財務專用章；事業收據必須有省級財政部門統一印制的財政票據監制章并加蓋財務專用章。集體會審時，財務監督小組依據“學校財務原始單據會審單”登錄的內容，與原始單據逐一認真核對和審查，對疑點必須及時核查清楚，對支付有異議的在備注欄出具審核意見。③監督財務收支的合理性、合法性、真實性。財務監督小組的所有成員必須以學校的利益為重，積極參加活動，堅持原則，誠實守信，實事求是地認真履行職責，公平公正的參與監督和管理。第一篇：xx中心學校財務管理制度中心校財務管理制度為了規范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，保證學校正常運行，結合本中心學校實際，特制定本制度。學校校長、分管財務的副校長、財務報帳員、財務監督小組的成員共同組成本制度的執行主體，對執行會審的全部內容，人人都有監督、核查的義務和權力。②監督收支預算的執行。⑦以主人主人翁的姿態對學校財務管理提出建設性的意見學校報帳員憑學校發生經濟業務時所取得的原始憑證，經證明人、經手人簽字后，順序編號，按編號詳細登錄“學校財務原始單據會審單”。發票內容要齊全：單位名稱、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，計算準確，大、小寫相符，無涂改刮擦現象。（二）、現金結算的要求學校按計劃撥付公用經費，按定額撥付備用金，實行逐步代理結算的辦法。出差人員因公出差所借差旅費必須在規定時間內（出差回來一個星期內）辦理報銷還款手續；如因特殊情況不能在一周內結算的，應寫出書面說明，列明具體歸還日期（最長的不超過一個月），由本部門負責人簽字。學校之間的往來結算一律使用“內部往來結算單”，不允許使用收款收據，避免虛擬和擴大收支。各種憑證、單據一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改。教職員工的出差一律由校長根據預算情況安排，憑會議通知或其他填制出差通知單，出差人憑此單到財務室辦理借款或