財務軟件實訓論文報告-免費閱讀

　　

【正文】 于是我只能加班補課了，把公司日常較多使用的會計業務認真讀透。此次負責我實習的是公司財務經理—張經理，張經理根據我兩周的實習時間，主要是讓我了解財務軟件的使用和會計處理的流程，并做一些簡單的會計憑證。結賬結束后返回會計之家日常業務處理主窗口。單擊“完成”按鈕，進行計提折舊過程。單擊“前進”按鈕，進入工資費用分配科目設置窗口。單擊“完成”結束本次過賬操作。單擊工具欄中的“審核”工具按鈕。2．用戶權限設置（二）初始化設置——財務系統 選項卡及其他設置 2 貨幣類別的設置（三）初始化設置——初始資料的錄入 固定資產類別的設置固定資產變動方式的設置職員類別的設置及職員職務的設置客戶檔案的錄入及供應商檔案的錄入部門檔案的錄入及職員檔案的錄入庫存商品檔案的錄入試算平衡在初始數據錄入窗口單擊左上角下拉列表框中的“試算平衡表”，系統輸出試算平衡表，并報告“試算表已平衡”的信息。自定義報表分析用結構分析的方法查看天津市加贏國際商貿有限公司2012年第4期的負債的二維餅圖。期末結賬將天津市加贏國際商貿有限公司1月的賬務進行結賬處理。任務三 出納業務期末處理現金盤點與對賬對天津市加贏國際商貿有限公司的現金進行盤點并對賬。該固定資產卡片代碼為320101 任務三 出納業務日常處理出納業務管理系統初始設置現金余額初始錄入啟用出納管理系統，庫存現金的初始余額為 2 560元。一月份的獎金均為1000元。2）設置（銀行賬號、基本工資、津貼、獎金、應發合計、請假扣款、個人所得稅、養老保險金、扣款合計、實發合計、日工資、請假天數、應納稅所得額）；項目屬性類型為數值。借方為管理費用差旅費，貸方為 人民幣現金。會計分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 93600 貸：應收賬款（DK辦公設備有限公司）93600 3）2012年4月15日，河西區GK辦公用品有限公司開出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項劃轉到戶。表28 商品銷售清單二 商品名稱A01 A03 B01 B02 D01 E01 合計 數量（臺）20 30 25 15 20單價（元）650 1 400 1 300 1 500 4 000 5 000貨款（元）000 28 000 39 000 37 500 60 000 100 000 297 500增值稅（元）價稅合計（元）610 4 760 6 630 6 375 10 200 17 000 50 575610 32 760 45 630 43 875 70 200 117 000 348 075 營銷一部的主營業務收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 137 500 營銷二部的主營業務收入為 60 000+100 000= 160 000 會計分錄如下： 借：銀行存款人民幣存款 348 075 貸：主營業務收入（營銷一部）137 500 主營業務收入（營銷二部）160 000 應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 50 575 5）2012年4月15日，營銷二部經理張毅報銷差旅費5 500元，退還剩余借款500元。啟用帳套啟用天津市加贏國際商貿有限公司的帳套實訓四 日常賬務處理的一般程序說明：1）以會計“陳蓮”身份登陸金蝶KIS標準版，進行操作日常業務。表13 客戶檔案客戶代碼客戶名稱上級客戶代碼01 天津市客戶 無 0101 和平區客戶 01 0101001 和平區AK商城 0101 0101002 和平區BK電器城 0101 0101003 和平區CK百貨商城0101 0101004 和平區DK辦公設備有限公司 0101 0102 南開區客戶01 0102001 南開區EK電器有限公司 0102 0102002 南開區FK商廈 0102 0103 河西區客戶01 0103001 河西區GK辦公用品有限公司 0103 0103002 河西區HK購物廣場 0103 02 北京市客戶 無 0201 海淀區客戶 02 0201001 海淀區IK家電城0201 0201002 海淀區JK辦公設備有限公司 0201 0202 朝陽區客戶 02 0202001 朝陽區KK百貨商廈 0202 0202002朝陽區LK商場0202上級客戶名稱無天津市客戶 和平區客戶天津市客戶 南開區客戶 南開區客戶 天津市客戶 河西區客戶 河西區客戶 無北京市客戶 海淀區客戶 海淀區客戶 北京市客戶 朝陽區客戶 朝陽區客戶 03 0301 030101 0302 030201供應商檔案的錄入其他省市區 其他省 其他 其他市 其他無 03 0301 03 0302無其他省市區如表14所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的供應商檔案供應商代碼供應商名稱上級供應商代碼無 1 1 1 1 1 1 1 無 2 2 2 2 2 2上級供應商名稱 1001 1002 1003 1004 1005 1006 1007 2 2001 2002 2003 2004 2005 2006部門檔案的錄入營銷一部供應商 山東AX集團河南BX電器有限公司 江蘇CX集團 安徽DX有限公司 上海EX電器有限公司 福建FX電子有限公司 四川GX電器有限公司 營銷二部供應商北京AY辦公設備有限公司 北京BY辦公設備有限公司 廣東CY實業集團上海DY辦公用品有限公司 上海EY辦公設備有限公司 浙江FY實業集團無營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 營銷一部供應商 無營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商 營銷二部供應商如表15所示，設置天津市加贏國際商貿有限公司的部門檔案。出納：可以從憑證引入現金日記賬出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。任務四 登陸密碼的更改如表3所示，對操作員的登陸密碼進行更改。實訓一 初始化設置—建立帳套說明：打開金蝶KIS標準版，直接登陸。該模塊應具備自行定義工資的項目，選擇分類方式，靈活修訂工資項目，調整職工個人基礎資料，定義工資計算公式(如代扣個人所得稅計算公式)進行匯總計算。經過報表定義之后，就可以按規定計算或匯總產生所需要的會計報表，通過審核校驗確認后，可以打印、復制、查詢，輸出會計報表。結賬功能由程序完成，按國家會計制度規定，按會計科目分級進行計算、匯總，結出借貸發生額和余額，結束當期核算，開始下一個會計核算循環。會計核算軟件的功能模塊包括以下部分：（一）財務處理模塊賬務處理模塊主要是以會計憑證為原始數據，按會計科目，統計指標體系對記賬憑證所載的經濟內容，進行記錄、分類、計算、加工、匯總，輸出總分類賬、明細分類賬、日記賬及其他輔助賬簿、憑證和報表。所以說，相互幫助是很重要的一點。是根據“收入－費用＝利潤”。常見的問題：設置基礎科目。首先啟動固定資產系統。在填制憑證中會出現“不符合憑證必有”等現象，處理此現象的方法在于憑證類別的設置。③單據設計。這是最基礎的一步，讓我們熟悉用戶、賬套、權限、基礎檔案等的設置和管理的基本流程。從本質上講，ERP是一套信息系統，也是一種工具。關鍵詞：用友財務軟件 體會和啟發會計電算化正文：對于會計專業的我們來說，實訓是必須的過程！學校為了幫助學生對所學專業獲得直觀的感受，激發學生學習熱情和興趣，開展了ERP實訓課,這不僅能更進一步的了會計，還能提高我們的學習興趣。所以在我們的學習或生活中，都要養成一種了解事物的全面性，這也是我們人生的第一步。②權限的設置。剛填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會出現“沒有符合的憑證”，出現這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。4．固定資產系統。②計提固定資產折舊。熟悉UFO報表系統中自定義報表和模板生成報表的基本原理，掌握報表格式設計，公式設置，報表數據計算等操作方法。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。大部分的會計核算軟件將會計核算系統按功能劃分為若干個相對獨立的子系統，于系統每一部分的功能簡單明了并相對獨立，各子系統的會計信息相互傳遞與交流。查詢是設定查詢條件標志，靈活迅速查詢某會計期間的會計憑證及有關明細分類賬、總賬的有關內容。報表處理模塊包括：①報表定義；②報表計算；③報表匯總；④報表查詢；⑤報表輸出。（四）工資核算模塊工資核算模塊以計提發放職工個人工資的原始數據為基礎，計算職工工資，處理工資核算。該公司是一家經營辦公設備和電器的中小型商品流通企業，效益不錯。馬林：出納員，負責有關現金和銀行存款的收支工作。固定資產：固定資產折舊時將減值準備的值計算在內。任務五，其他設置憑證字設置憑證字及其他科目范圍限制的設置如表10所示 表10 憑證字及其科目范圍限制的設置類型 收款憑證憑證字 收限制類型 借方必有202 付款憑證付貸方必有202 轉賬憑證結算方式設置結算方式包括:現金、現金支票、轉賬支票、委托收款、銀行承兌、商業承兌、電匯和銀行匯款。表19 固定資產期初余額代碼 名稱 類別使用部門入賬原值 累計折舊預計折舊日期萬元）（萬元）使用年限費用科目110001 總部房屋及建筑物總部200580360 120101 倉庫 房屋及建筑物 營銷一部 200260 360 120201 倉庫 房屋及建筑物營銷二部200050360 210001 轎車 交通運輸車輛 總部 201020 96 220101 貨車 交通運輸車輛營銷一部200515 220201 火車 交通運輸車輛 營銷二部 201112 96 310101 電腦 管理費用信設備公室累計已提折期間數659310102 復印機310103 打印機310201 電腦 電子設備及通總經理辦2007信設備公室.3 60 管理費用 4電子設備及通總經理辦2007信設備公室.3 60 管理費用 4電子設備及通財務科 信設備 60 管理費用 5320101 空調 電子設備及通營銷一部 60 銷售費用 6信設備.9 320201 空調 電子設備及通營銷二部 60 銷售費用 信設備.9往來科目期初余額的錄入如表20表25所示，錄入天津市加贏國際商貿有限公司的往來科目的期初余額。會計分錄如下：借：銷售費用其他費用（營銷一部）350 銷售費用—其他費用（營銷二部）400 管理費用—辦公費 250 貸：銀行存款—人民幣存款 1000 2）2012年4月11日，天津市加贏國際商貿有限公司以轉賬支票（12345612）支付汽油費1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。一月初的市場匯率為1美元=。會計分錄如下：借：應付賬款 91 260 貸：銀行存款人民幣存款 91 260 8）2012年4月18日，天津市加贏國際商貿有限公司從上海EY辦公設備有限公司購入商品，如表34所示，商品已到并驗收入庫，款項尚未支付。或2）批量審核：由帳套主管楊芳批量審核天津市加贏國際商貿有限公司的記賬憑證。天津市加贏國際商貿有限公司的工資由基本工資、獎金和津貼組成。固定資產減少核算2012年4月31日，天津市加贏國際商貿有限公司將營銷一部原有的舊貨車售出，價稅合計為40 000元，款項已存入銀行。會計分錄如下：借：銷售費用—福利費（營銷一部）.SY* 銷售費用—福利費（營銷二部）.SY* 管理費用—福利費 .SY* 貸：應付職工薪酬—職工福利費 轉入 注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。自動轉賬會計分錄如下：1）借：管理費用—工會經費 .DF* 貸：應付職工薪酬工會經費2）借：財務費用利息支出 .DF*：其他應付款人民幣借款利息3）借：財務費用—利息支出 $*：其他應付款美元借款利息注意：分錄金額通過編制自動轉賬憑證生成。趨勢分析用趨勢分析的方法查看2012年第3期和第4期的應收賬款的二維直方圖。若系統內已存在賬套，則在系統登錄界面繼續打開“賬套”下拉列表框選擇賬套，然后單擊“打開”按鈕。在“憑證”頁卡中單擊“憑證查詢”，出現“憑證過濾”（查詢）條件輸入窗口。選中“當發現憑證號不連續時終止過賬”單選框，單擊“前進”按鈕，系統彈出窗口，顯示“按‘完成’按鈕開始過賬”的信息。輸入過程中，系統隨時對輸入的數據按所設置的項目計算公式進行計算。固定資產增加核算固定資產其他變動核算出納業務管理系統初始設置錄入銀行對賬單（六）期末處理在會計之家日常操作主窗口，單擊“固定資產”頁卡的“計提折舊”，系統彈出窗口提示計提折舊的操作規范。在期末結賬提示窗口，單擊“前進”按鈕，系統要求輸入用戶口令。關于這次實訓中沒有做的章節，并不是說他們不重要，而是教學課時有限，這就要求我們以后有空時可以在課本上多復習一下那些題，因為財務管理課程是一個完整的體系，每一章都是整個大體系中的一環，只有學會學活每一章，最終才會在大腦中形成相應的體系，從而真正掌握這門學科。剛到會計部張經理就叫我先看她們以往所制的會計憑證和附在會計憑證上的原始憑證。見習了兩天后，張經理給了我一些原始憑證，讓我審核原始憑證后編制記賬憑證。實習期間我努力將自己在學校所學的理論知識向實踐方面轉化，盡量做到理論與實踐相結合。對我個人來說，最難的要屬第二章企業價值評估中的現金流量折現法和第六章企業投資中的現金流量及其計算，當自己不會不會向大多數同學詢問時，多數沒做。現金盤點與對賬及銀行存款