20xx證券從業(yè)資格考試證券發(fā)行與承銷真題及答案(存儲版)

　　

【正文】 違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上(3)未按時提交年度總結(jié)報告。88. 上市公司公開發(fā)行新股，必須( )。通常情況下，贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越低，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。、分立、破產(chǎn)、解散答案 A, C, D97. 國際推介活動中應(yīng)當(dāng)注意的內(nèi)容是( )。問責(zé)制度答案 A, B, C解 析：并購重組委員會委員接受聘任后，應(yīng)當(dāng)承諾遵守中國證監(jiān)會對并購重組委員會委員的有關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求，認(rèn)真履行職責(zé)，接受中國證監(jiān)會的考核和監(jiān)督。 ( )答案 錯誤105. 中國證監(jiān)會對保薦代表人資格的申請，自受理之日起15個工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。如果預(yù)測是在發(fā)行人會計年度的后6個月作出的，則為預(yù)測時起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限。 ( )答案 錯誤，明確各類產(chǎn)權(quán)形式的財產(chǎn)范圍和管理權(quán)限的一種法律行為。( )答案 錯誤116. 發(fā)審會后更換保薦人的，無需重新上發(fā)審會。當(dāng)股價大幅度上升時，導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證成本過高等。未按第9號準(zhǔn)則的要求制作和報送申請文件的，中國證監(jiān)會按照有關(guān)規(guī)定不予受理。 ( )答案 錯誤解 析：首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導(dǎo)的期間為股票上市當(dāng)年剩余時間及其后兩個完整會計年度。　( )答案 錯誤解 析：考查招股說明書及其摘要的報送。發(fā)行人應(yīng)在中國人民銀行核準(zhǔn)金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。 ( )答案 錯誤解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，對于可轉(zhuǎn)換公司債券的期限有如下設(shè)計要求：可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。145. 擁有上市公司控制權(quán)的股東發(fā)行可交換公司債券的，應(yīng)當(dāng)合理確定發(fā)行方案，可以通過本次發(fā)行直接將控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人。( )答案 錯誤151. 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購、買賣。題意是協(xié)議收購的定義。 ( )答案 錯誤解 析：關(guān)于收購要約的有效期規(guī)定，其中包括：收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。158. 2008年8月27日，中國證監(jiān)會正式發(fā)布《關(guān)于修改上市公司收購管理辦法第六十三條的決定》，大股東豁免要約收購的申請由事后調(diào)整到了事前，上市公司控股股東的增持行為將更具有靈活性。 ( )答案 正確、價格、期限等有關(guān)事項達(dá)成協(xié)議，由公司股票的持有人向收購者轉(zhuǎn)讓股票，收購人支付資金，達(dá)到收購的目的。 ( )答案 錯誤解 析：國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應(yīng)組成承銷團(tuán)，承銷商應(yīng)為在中國境內(nèi)設(shè)立的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。144. 企業(yè)債券是指在中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，如金融債券和外幣債券。 ( )答案 錯誤解 析：可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人不具有股東的權(quán)利和義務(wù)。136. 發(fā)行人可以認(rèn)購或變相認(rèn)購自己發(fā)行的金融債券。( )答案 正確132. 招股說明書應(yīng)使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出時間實質(zhì)，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。 ( )答案 錯誤解 析：香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于2億港元，則可以上市。 ( )答案 錯誤解 析：可轉(zhuǎn)換債券每張面值為100元。118. 國際推介的對象主要是個人投資者。而價值重估是對企業(yè)賬面價值和實際價值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)按照國家規(guī)定的方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價。 ( )答案 錯誤解 析：監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。107. 盈利預(yù)測報告中預(yù)測期間的確定原則為預(yù)測時起至不超過下一個會計年度結(jié)束時止的期限。103. 股份有限公司的股東，即公司股份的所有者。100. 對并購重組委員會委員的監(jiān)督主要包括( )。、收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))答案 A, B解 析：根據(jù)《國家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)展核準(zhǔn)程序有關(guān)事項的通知》，企業(yè)債券籌集的資金可用于固定資產(chǎn)投資項目、收購產(chǎn)權(quán)(股權(quán))、調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)和補(bǔ)充營運(yùn)資金。最近3年連續(xù)盈利。答案 B, C92. 通常情況下，( )，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人。%或嚴(yán)重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例答案 A, B87. 下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事的是( )。答案 A, C, D83. 詢價對象有下列( )情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)將其從詢價對象名單中去除。79. 下列關(guān)于邊際資本成本的說法，正確的有( )。國家股和國有法人股的性質(zhì)均屬國家所有，統(tǒng)稱為國有股。，形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力《上市公司治理準(zhǔn)則》要求獨(dú)立經(jīng)營，運(yùn)作規(guī)范，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易，后改制運(yùn)行答案 A, B, C解 析：本題是對擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要求的考查。發(fā)起人不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財產(chǎn)等作價出資。答案 A, B, C62. 下列屬于股權(quán)融資的是( )。答案 C解 析：在各種融資方式中，收購公司一般應(yīng)首先選用內(nèi)部自有資金，因為內(nèi)部自有資金籌資阻力小，保密性好，風(fēng)險小，不必支付發(fā)行成本。54. H股的發(fā)行方式是( )。50. 在債券交易流通期間，發(fā)行人應(yīng)在每年( )前向市場投資者披露上一年度的年度報告和信用跟蹤評級報告。A. 3000,6000,3000,6000,3000答案 A解 析：《證券法》第十六條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券的條件之一是股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元。A. 200答案 C解 析：《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》第七條規(guī)定，證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從事上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備的條件中包括：實繳注冊資本和凈資產(chǎn)不低于人民幣500萬元。答案 D36. 外資股股票發(fā)行準(zhǔn)備階段，在盡職調(diào)查初步完成的基礎(chǔ)上，( )開始起草招股說明書草案。30. 向參與網(wǎng)下配售的詢價對象配售的，公開發(fā)行股票數(shù)量少于4億股的，配售數(shù)量不超過本次發(fā)行總量的( )。A. 3,1,3,1,6答案 C26. 股票發(fā)行采取溢價發(fā)行的，股票的發(fā)行價格由( )確定。“SLS”B.“SL”。要約收購與協(xié)議收購屬于按持股對象是否確定劃分的。答案 A17. 對于企業(yè)負(fù)債，一般規(guī)定償還期在( )年以上的借款為長期負(fù)債。A. 1/4答案 B10. 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是可轉(zhuǎn)換公司債券的期限為( )年以上。A.《國民銀行法》B.《麥克法頓法》C.《格拉斯，斯蒂格爾法》D.《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》答案 B2. 商業(yè)銀行發(fā)行次級定期債券，須向( )提出申請，提交可行性分析報告、招募說明書、協(xié)議文本等規(guī)定的資料。A. 2005年10月27日答案 C5. 我國股份有限公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股一般采取( )方式。、誰擁有產(chǎn)權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)、誰擁有產(chǎn)權(quán)答案 A13. 公司改組為上市公司，其使用的國有土地使用權(quán)必須評估。18. 監(jiān)事會和連續(xù)( )日以上單獨(dú)或者合計持有公司( )以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和補(bǔ)充主持權(quán)。A. 10答案 A解 析：保薦代表人必須為其具體負(fù)責(zé)的每一項目建立盡職調(diào)查工作日志，作為保薦工作底稿的一部分存檔備查。“LSL”答案 A23. 申請首次公開發(fā)行股票的公司應(yīng)按( )的要求制作申請文件。A. 答案 C28.