20xx年某電力公司采購內控管理制度(存儲版)

　　

【正文】 門兩個人以上去執行。 （ 2）預先對每份訂單進行編號，為保存、處理、檢查等提供方便。 （ 2）、合同審核。堅持綜合考慮“質量、價格、交貨期、付款條件、售后服務”五個方面，要競爭，擇優選取。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 開標、議標和談判必須指定專人記錄。但根據國際公司的實際情況，一般是由項目部提出請購并驗收，其業務流程要經歷以下環節： 一、流程 （一）執行部門及人 員 由生產部門 憑證審核 收貨部門將貨物到達單位時附有的裝箱單、交貨通知單或貨運單與訂貨單與購貨 合同對照，檢查貨物的品種、規格、數量等是否一致。 （ 2）建立健全取樣制度，明確質量管 理人員的取樣職責。被拒收的貨物 要加以隔離并顯著標記。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第四節 付款流程 一、 付款控制應遵循的法規 《現金管理暫行條例》 《支付結算辦法》 《內部會計控制規范 — 貨幣資金（試行）》 二、付款控制內容 采購付款業務與采購業務密切相關，采購付款的內部會計控制也相應涉及采購、驗收與儲存、財會等部門。 按月向供貨方取得對帳單，將其與應付帳款明細帳互相調節，若出現差異應查明原因告訴供應商。 合法性審核 即指審核原始憑證所反映的經濟業務是否符合國家有關法律法規和會計制度的規定。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第六章 招投標 見獨立招投標文件范本 HGFHFK KHJKGHLH。為節約成本、加強國外項目監督管理、和日后制定標準定額建立基礎。設備購進后，項目部的報賬員應先登記固定資產卡片，然后將支票存根、發票、運費及保險費單據、實物驗收單、固定資產卡片等原始票據從網上傳送給公司 總部財務部，財務部在審核后據以入賬。 項目部應提交下列憑據： 1）燃料請購單，標明燃料的單價、用量、類別，機器及運輸設備的型號、數量； 2）發票及其他付款憑證；， 3）在請 購單基礎上，項目部定期（視具體情況而定一個星期或一個月）編制燃料耗用統計表，標明所耗用的燃料的數量、單價、金額、類別，并根據預先核定的燃料 總量計算出剩余的可用額度，對價格波動較大超出預算的燃料價格做出說明。 在工程開工后，要嚴格控制勞動力定額，出勤率，加班加點等問題；及時發現和解決人員安排不合理，派工不恰當，時緊時松，窩 工、停工等問題。 二、范圍 此程序涵蓋在正常辦公時間之外或在數小時之內需要的物資與服務。貨物描述 。還應將報價書的復印件附 在請購單上。 由書記對物品采購數量、價格等進行審核。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附表一 國際公司機關部門請購單 請購單編號： 日期： 年 月 日 序號 商品名稱 規格 數量 單價（ RMB） 總價(RMB) 用途 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 合計： 總經理 書記 申請部門負責人 申請 人 注：請購單一式二聯 第一聯財務部 第二聯綜合部 HGFHFK KHJKGHLH。 采購人員根據實際情況選擇 23 家經銷商進行詢價， 在滿足需求的情況下，選擇價格最合理的經銷商。 一旦向供貨商下了訂單，制定負責人應該在緊急采購之后的 48 小時之內補辦一 次正常請購單。緊急訂單號 。 HGFHFK KHJKGHLH。根據民工使用成本目標向生產副總通告人工費撥款計劃。 6）計劃部門事后，需追加、調整相應的預算。財務部復核簽字手續齊備后，在網上向項目部發出允許付款通知單。可分為設備類、原材料及燃料、日常生活用品、人工費等進行編制。對于記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求有關業務人員按國家統一會計制度及內部管理制度的規定更正、補充，待手續完備后，再予以辦理。一旦交易發生，應當從供應商的 貨款中扣回預付款或定金。 已確認的負債都應按時支付，以便按規定獲得現金折扣，加強同供應商的良好關系和維持公司信用。 驗 收 單 驗收單編號： 日期 ： 年 月 日 注：一式四聯：第一聯財務部門 第二聯進出口部門 第三聯生產部門 第四聯項目部門 名 稱 規 格 訂購單編號 交貨廠商 訂購數量 本次交驗量 實際交驗量 實收數量 退回數量 判 定 備 注 驗 收 部 門 主 管 檢查員 HGFHFK KHJKGHLH。驗收合格的貨物應送交倉庫保管。“封閉式”檢驗就是要求進出口部門、供貨單位未經許可不準進實驗室，避免人為的因素的干擾，確保分析人員在不受外界干擾的情況下按標準進行檢驗和判斷。 HGFHFK KHJKGHLH。 需要招標或詢價的項目，必須通過討論確定招標、詢價的對象。 采購設備必須遵循上級主管單位及本公司的有關規定。 控制 點 （ 1）、采購價格審核。 4）議價：根據低價的資料、市場的行情、供應商用料的不同、采購量的大小 、付 款期的長短等與供應商議定出一個雙方能合理接受的價格。市場物資短缺或采購數量巨大時，采用這種方式。評審小組成員 如下： 小組組長： 韓 強 副組長 ： 李曉東 南宮孝 楊建立 組 員 ： 劉志平 王 勇 廉 鋼 楊素梅 王艷陽 （ 3）評審會議召開時間。國際公司對小型工具設備、大宗物資可采用此方式。審核無誤后，進出口部門主管在請購單上簽字并經主管副總經理或總經理簽字后執行下一采購流程。 ，如保險、認證、法律和審計服務等，一般由公司最高負責人審批。（請購單格式附后） 請購單 請購單編號 ： 日期： 年 月 日 申請人 申請日期 項目部 /部門 幣 種 資產名稱： 序號 設備名稱 單位 規格型號 單價 數量 估計金額 需求日期 備注 預算內： 是 □ 否 □ 合計 推薦供應商： 運至： 采購原因 /說明： 備注： 總經理 主管財務副 總 主管生產副總 紀檢部門 生產部主 任 進出口部主任 申購部門負責人 注：請購單一式四聯 第一聯項目部 第二聯進出口部 第三聯財務部 第四聯生產部 HGFHFK KHJKGHLH。 對請購的物品價格的合理性進行審核。 驗收單 訂單 財務部 稽核人員 單據核對內容 ①發票 ②驗收單 ③訂購單或合同 ④請購單 核對的目的 ①合法性 ②完整性 ③數字、金額合計的準確性 在報銷單上稽核欄目下簽字 財務部 財務部主任 在稽核人員復核基礎上： 對付款原始憑證進行總復核。 驗收單 生產部 項目部 檢察員 復核人 將驗收結果填入“驗收單”。 談判會議記錄 進出口部 副總在授權范圍內（ 50 萬以下無需招標）簽訂合同，合同額在50 萬以上由總經理簽字 保證合同的真實性、合法性、有效性。 價格審核員有權要求進出口部門提供 3個供應商。 2）對其合理性、合規性進行全面審核。 3）確定需要招標的設備及物資目錄。 在下訂單之前確認單價。 付款人無權執行上述任何事宜。 三、特別 授權 在特殊緊急情況下，總經理可以授權某部門負責人必要的談判權力，明確談判的范圍，可以承諾的內容等。 督導采購人員在從事采購業務活動中，要遵紀守法，講信譽，不索賄，不受賄 ，與供貨單位建立良好的關系，在平等互利的原則下開展業務往來。減少不必要的開支，以有效的資金，保證最大的物資供應。即在直線制的基礎上，再加上相應 的職能管理部門，幫助采購經理決策，承擔管理的職能。 本 管理制度 起草單位：吉林送變電 國際 公司 本 管理制度 由吉林送變電 國際 公司負責解釋。 本 管理制度 自發布之日起實施。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第二章 采購組織結構形式和授權 一、采購組織結構形式 吉林送變電國際公司采用“直線職能制”的組織結構。 統籌策劃和確定采購內容。 每月初將上月的全部采購任務完成 及未完成情況逐項列出報表，呈總經理及財務 部經理，以便于上級領導掌握全公司的采購項目。 計劃外采購一律經總經理簽字審批。 采購合同的談判崗位與合同的審批崗位應當分離。 建立供貨商基本數據庫，向財務部門提供必要的供貨商信息。 2）確定設備及材料等物資在國內國外采購目錄。 請購單上簽字 對需要評審的項目在備注處進行標注 副總經理 主管生產副總經理 1）對所列物資是否屬預算內進行審核。 若初次詢價需采購委員會新確定合格供應商名單。 進出口部 門無權執行未經事先批準的請購單、接收物資、開具發票。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第四節 驗收流程圖 附件一：驗收單格式 附件二：接收單格式 執行日期 驗收流程圖 項目編制人 計劃編制人 修改日期 批 準 審 核 流 程 執行部門 執行崗位及人員 權責及說明 相關記錄 生產部 項目部 檢查員 復核人 辦理接收 “驗收單格式”見附件一 生產部 項目部 檢察員 復核人 核對內容： 訂貨單 裝箱單 交貨通知單 其他單據 單據之間是否一致 書面記錄 傳真記錄 電子郵件 生產部 項目部 檢察員 復核人 單據與實物是否相符 若出現數量、質量存在問題，應及時上報 進出口部 ，應按合同約定的處理。 進出口部 將供應商提供的發票與訂單核對并報送到財務。 審核所請購的物資及設備的品種、數量是否符合進度的實際需要。 二、請購的開立、遞送 請購經辦人員應依據存量管理基準、用料預算，參考庫存情況開立計劃內或計劃外請購單，并注明材料的品名、規格、數量需求日期，得到各部門授權主管的批準后，送進出口部門。請購單須由使用部門主管審批同意，并須經 資金預算的負責人員審核簽字后。 （二）、核決權限 裝飾性材料 請購金額預估在 50 萬元以下，由