20xx年某電力公司采購內控管理制度(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 在“請購單”上簽字 財務部 財務部主任 根據領導簽字下達付款通知單。 填制付款通知單并簽字 總經理或經授權的副總簽字 項目部 項目經理 經辦人 執行國際公司遠程報銷程序 報銷單等 項目部經辦人提出申請 項目經理 生產副總 生產部經理 主管財務副總 總經理 財務部 付款通知 項目部按照程序報銷 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附件一： 付款通知單 付款通知單編號： 項目部 日期： 年 月 日 用途 預算內 預算外 申請金額 批準金額 批準人 總經理 副總經理 財務部主任 請購單編號 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第五章 操作細則 第一節 請購流程 一、請購主體 公司的任何部門及項目都可以填寫“請購單”而提出物資或服務的采購申請。 二、請購的開立、遞送 請購經辦人員應依據存量管理基準、用料預算，參考庫存情況開立計劃內或計劃外請購單，并注明材料的品名、規格、數量需求日期，得到各部門授權主管的批準后，送進出口部門。（請購單格式附后） 請購單 請購單編號 ： 日期： 年 月 日 申請人 申請日期 項目部 /部門 幣 種 資產名稱： 序號 設備名稱 單位 規格型號 單價 數量 估計金額 需求日期 備注 預算內： 是 □ 否 □ 合計 推薦供應商： 運至： 采購原因 /說明： 備注： 總經理 主管財務副 總 主管生產副總 紀檢部門 生產部主 任 進出口部主任 申購部門負責人 注：請購單一式四聯 第一聯項目部 第二聯進出口部 第三聯財務部 第四聯生產部 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 使用者不得批準他自己的請購單。 如果員工直屬領導在海外，則需要從當地主管獲得核準，如果主管在外地時還要得到直屬主管的電子郵件批準。 各項目部在提交請購單時，如是計劃內采購，其參閱經國際公司預算管理委員會核準的“材料、設備實需統計表”。格式如下 原材料計劃（預算）實需統計表 項目部： 年 月 日 序號 計劃數（預算） 國內 采購 國外 采購 備注 材料名稱 單位 規格 數量 單價 金額 總經理 主管財務 副總經理 主管生產 副總經理 進出口部 主任 項目部經理 計劃部主任 制表人： HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK ，請購的項目部門應于請購單上注明“試用檢驗”及“預定試用期限”。 ，解釋其目的和用途。請購單須由使用部門主管審批同意，并須經 資金預算的負責人員審核簽字后。 ，如保險、認證、法律和審計服務等，一般由公司最高負責人審批。 三、對于請購物資的預算管理 預算是公司的目標及其資源配置和經濟活動計劃的數量說明，并用貨幣形式進行具體的、系統的反映。 國際公司應當加強采購業務的預算管理。首先應設置專業的計劃預算管理部門執行計劃、預算的職能。對于預算內采購項目，具有請購權的各項目部門應嚴格按照預算進度辦理請購手續；對于超預算和預算外采購項目，應由項目部調整或追加計劃后經國際公司全面預算委員會重新議定后才容許請購、采購。 四、請購的 審批 （一）原則 對請購單進行嚴格審批是通過請購單控制物資請購的關鍵。由審批人根據其職責、權限以及單位實際需要等對請購申請進行審批，不同類別的請購單由不同的主管核準，不同的請購額也要由不同層次的主管核準，從而明確各自的責任。 （二）、核決權限 裝飾性材料 請購金額預估在 50 萬元以下，由主管財務副總核批； 請購金額預估在 50 萬以上，由總經理核決； 其他設備及物資審批權限參照“裝飾性材料” （三）進出口部門在接到各部門請購單及材料物資實需單后，應當負責檢查 請購書上申請項目是否與計劃相符，各明細項目是否填列齊全。審核無誤后，進出口部門主管在請購單上簽字并經主管副總經理或總經理簽字后執行下一采購流程。 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第二節 購買流程 一、采購實施的控制 采購數量的控制 審查請購數量是否在控制限額范圍內。 檢查物品使用和勞務接受部門的負責人是否在請購單上簽字同意。 采購方式的控制 直接采購 進出口部門直接向供應商詢價，并向最低報價單位購買，雙方不需要簽訂書面采購合同，往往是即時結清。此方式適用金額較小、無需書面比價的存貨。國際公司對低值易耗 品、辦公用品 類物資可采用此種購買方式。 比質比價采購 買方市場條件下，單位工程采購小組通常要選擇三家以上的供應商，就質量、價格、供貨期進行對比分析，在符合采購物資質量標準的前提下，選擇價格最低的供應商。國際公司對小型工具設備、大宗物資可采用此方式。 訂單或合同采購 根據底價的資料、市場的行情、采購數量的大小和付款期的長短，單位與供應商就采購數量、價格、供貨期等條款達成一致，簽訂書面供貨合同，按照約定條款供應和結算。這種方式適用于采購數個量較大、金額較大需要選擇可靠供應商的物資。國際公司對 大型 設備、交通工具采用此方式。 招標采購（詳見招標文件范本） 緊急采購（在第節有專門論述） 供貨對象的控制 進出口部門在正式填制購貨訂單前，必須向不同的供應商索取供應物品的質量、價格、折扣供貨期和付款條件等資料，并據以選擇對單位最有利的供應商。 對采購項目的評審 （ 1）由進出口部門對請購單提請審議的項目進行預審和提供相關資料。 （ 2）對請購單提請審議的項目需成立評審小組。 負責對采購項目的相關資料進行分析及審議，一般包括進出口部門、項目部門、生產部門、紀檢部門、財務部門。評審小組成員 如下： 小組組長： 韓 強 副組長 ： 李曉東 南宮孝 楊建立 組 員 ： 劉志平 王 勇 廉 鋼 楊素梅 王艷陽 （ 3）評審會議召開時間。 進出口部對評審項目相關資料準備完畢后，即提請組長召開評審會，組長不在提請副組長召開評審會。 （ 4）決定評審項目。包括： 基本情況 生產能力 技術水平 質量認證 價格標準 售后服務 付款條件 （ 5）會議決議及記錄 評審會議產生的決議由進出口部負責記錄并落實執行，會議記錄由參會人員簽字生效，并由進出口部保管。 HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK （ 6）、進出口部應建立供應商數據庫，健全合格供應商資料檔案。 采購價格的控制 采購價格是公司采購控制中的核心問題 國際公司根據實際情況可通過四種方式獲得采購價格。 招標采購 詳見“招標文件范本” 定價采購 在預算時，直接指定該種類的采購方式。市場物資短缺或采購數量巨大時，采用這種方式。 比價采購 將數家廠商提供的物資的價格、質量、供貨期等進行比較，在不影響質量的前提下，向成本最低者采購。 由進出口部門兩個人以上去執行。 辦公用品、低值易耗品 詢價采購 采購人員選取信用可靠的廠商 將采購條件講明，并詢問價格或寄詢價單請對方報價，比較后進行采購。（大型設備、機具多采用此方式） 采購價格對整個采購過程來說非常關鍵。一個合適的、公允的價格可以通過以下幾個方面來實現： 1）多渠道詢價：多方打聽市場行情，包括市場最高價、最低價、一般價等。 2）比價：要分析各個供應商提供資料的性能、規格、品質要求、用量等才能建立比價標準。 3）自行估價：自己成立估價小組，由采購、技術人員、財務人員組成，估出符合品質要求的、較為準確的低價資料。 4）議價：根據低價的資料、市場的行情、供應商用料的不同、采購量的大小 、付 款期的長短等與供應商議定出一個雙方能合理接受的價格。 訂單的控制 要求 （ 1）根據《合同法》以及相關法規與供應商簽訂正式訂單。 （ 2）預先對每份訂單進行編號，為保存、處理、檢查等提供方便。 （ 3）訂單向供應商發出前，必須有專人檢查該訂單是否有授權人簽字，是否有經批準后的請購單。 （ 4）訂單的副本應分別提交給驗收部門、財務部門，進出口部門存檔。 （ 5）由專人復查購貨訂單的編制過程和內容。其中尤其對價格的復查尤為重要。要將價格同過去的標準或市場平均價格相對照，以保證訂單價格的合理性。 控制 點 （ 1）、采購價格審核。由采購訂單之外的專門人員負責采購價格的審核，所有超過規定的價格必須要經過單位負責人的特殊審批。 （ 2）、合同審核。 按單位審批權限的規定，不同的訂單有不同的管理層批準；合同的特殊條款必須由專門的律師或法律顧問把關，以保證沒有重大紕漏。 （ 3）、登記采購單 訂單應及時歸檔，歸檔時一并檢查已處理的訂單是否連續編號；定期匯總所有被取HGFHFK KHJKGHLH。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 消和修改后的訂單，編制報表。 訂單格式 訂購單 訂購單編號 : 訂購日期 : 年 月 日 序號 物資名稱 單位 規格 數 量 單價 金額 要求到貨日期 備注 請購單編號 : 合計 說明 賣方 買方 價格審核 進出口部主任 經辦人 審批簽字加蓋公章 審批簽字加蓋公章 注 : 一式四聯 ①供應商 ②進出口部門 ③生產部門 ④財務部門 二、設備采購管理制度 為了保證我公司設備采購工作的順利進行，使引進工作正常化、規范化、特制訂本制度。 采購 設備是一項重要、嚴肅的工作，各級人員必須高度重視，以嚴肅的態度進行此項工作。 采購設備必須遵循上級主管單位及本公司的有關規定。 采購工作必須堅持原則，秉公辦事，維護公司的利益。堅持綜合考慮“質量、價格、交貨期、付款條件、售后服務”五個方面，要競爭，擇優選取。 采購工作必須根據公司制定的發展規劃和工程項目的合同額度，結合公司實際情況有計劃地進行。 設備引進工作要在總經理的統一領導下進行。由總經理授權的副總經理主持 項目的招標和談判。公司設立設備引進小組，由總工程師