xxxx股份有限公司200x年度審計所需資料清單(存儲版)

　　

【正文】 （1）長短期借款的授信額度；（2）長短期借款合同以及相應的保證、抵押、質押等擔保合同；（1）交易性金融負債的協議、合同等資料；（2）證券賬戶交易流水單、期末對賬單。、營業成本（1）營業收入確認的會計政策及具體方法；（2）提供主要產品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結算方式；（3）主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結算方式。如無，貴單位需提供聲明。，主要包括：公司改制設立具體情況及方式、發起人、歷次股本形成及股權變化情況、發行前最大10名股東名稱及其持股數量和比例、相關批復文件。、納稅申報表，繳納稅種、稅率；所享受的稅收優惠政策及批準文件。，主要包括行業管理體制、行業競爭狀況、市場容量、投入與產出、技術水平以及以上因素的發展趨勢。，說明是否擁有核心技術的所有權。、審計期間內已核銷的應收賬款明細及內部、稅務核銷手續。與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。（附表十九）、長期股權投資情況明細表（附表二十）、提供有關長期股權投資的合同、協議、出資證明、驗資、審計、評估報告等文件；提供被投資單位審計期間業經審計的財務報表，如無法提供，請說明原因說明；提供計提長期股權投資減值準備的依據。（附表二十六）、提供期末無形資產存在減值情況的證明文件。（附表三十三）、（附表三十四）、（附表三十五）、提供尚未結算的大額預收賬款的相關合同、協議等文件。（附表四十六）、包括實收資本（股本）明細表（附表四十七）、資本公積明細表（附表四十八）、盈余公積明細表（附表四十九）、營業成本明細表（附表五十）、主營業務收入、成本明細表（附表五十一）、主要產品、主要客戶明細表（附表五十二）、提供主要產品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結算方式；主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結算方式。（2）提供與關聯方之間的關聯交易的類別，關聯交易定價原則及相關審批程序，審計期間關聯交易占公司同類交易的比例。注：上述資料請提供原件及復印件一份，復印件請加蓋公司公章二、財務資料企業營業截止時點及清算截止時點的資產負債表；企業清算損益表；公司清算的總帳、明細帳、會計憑證；清算的銀行存款對帳單；清算開始日的資產負債明細及盤點表；企業債權人、債務人清單（應包括名稱、金額）；清算資產的評估報告或非貨幣性資產變現價值確認書；經股東或主管機關確認的清算財產分配表；其他與清算相關的資料；1企業近三年的納稅申報相關資料；1有關減、免稅的稅務機關批文。，需提供說明及對公司財務狀況的重大影響。、交易類型，交易品種、數量、金額（附表六十三）、往來余額、資金收付的性質及金額等（附表六十四）、及上述數據核對是否一致。（附表四十一）、（附表四十二）、（附表四十三）、（附表四十四）、提供尚未支付完畢的大額長期應付款發生的相關合同、協議等資料。（附表三十）、（附表三十一）、提供長短期借款合同以及相應的保證、抵押、質押等擔保合同。（4）請提供抵押資產清單(項目原值凈值公允價值貸款額等)（附表二十四）、提供重大建設項目的立項批文、預算總額及建設批準文件、施工承包合同、現場監理施工進度報告、項目完工驗收保告（含消防/環保等）、竣工決算報告等業務資料、提供期末在建工程存在減值情況的證明文件。、提供有關合同、協議等相關文件、存在持續減值情況的證據。、審計期間內已核銷的應收賬款明細及內部、稅務核銷手續。應說明交易性金融資產投資變現是否存在重大限制，以及相應原因。、各明細分類賬、備查賬及會計憑證。，需詳細披露各進口國對進口公司產品的具體政策和管理制度，以及公司是否取得進口國的進口許可證或其他類似的證書，并予以提供。，全面披露公司組織結構，包括發起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯營公司）、發起人或股東的實際控制人，公司對外投資形成的子公司、參股公司及其他合營企業，以及有重要影響的關聯方等。包括采購、生產、銷售、設備管理、財務會計等方面。、崗位分工及崗位職責介紹。如無，貴單位需提供聲明。（1）提供尚未支付完畢的大額長期應付款發生的相關合同、協議等資料；（2）融資租入固定資產的租賃合同。、其他長期資產（1）其他流動資產、其他長期資產發生的合同協議、發票等憑證。（1）提供有關長期股權投資的合同、協議、出資證明、驗資、審計、評估報告等文件；（2）提供被投資單位審計期間業經審計的會計報表，如無法提供，請說明原因說明；（3）提供計提長期股權投資減值準備的依據。；（1）應收利息的投資協議或貸款合同；（2）超過1年的應收利息未收回的原因和對相關款項是否發生減值所作的判斷列示；（3）應收股利日后收款的憑證；（1）提供相應的利潤分配方案；（2）預計收款日期；（3）超過1年的應收股利未收回的原因和對相關款項是否發生減值的判斷。（4）面臨的主要競爭狀況：包括自身的競爭優勢及劣勢，市場份額變動的情況及趨勢，同行業競爭的情況。，請提供有關資料、所賠償（牽涉）的金額。（1）有關部門確認的工效掛鉤批文；（2）公司對于員工內退、離退休人員福利補貼的有關文件及職工辭退計劃，提供內退、辭退福利折現率選取的原則；（3）政府當局有關社會保險、住房公積金繳納政策的法定文件；（4）公司對在職職工的福利政策；（5）職工名冊、工資結構及支付等制度；（6）屬于拖欠性質或工效掛鉤的部分的金額；（7）股份支付等管理層激勵實施方案。（1）內部研究開發項目支出總額，以及計入研究階段支出金額和計入開發階段的金額；（2）重大開發項目的公司管理層可行性研究、立項、預算總額批準等文件。（1）提供有關合同、協議等相關文件；（2）存在持續減值情況的證據。（1）壞帳準備計提政策；（2）個別項目計提壞帳準備的批準文件；（3）與客戶的對帳單；（4）壞帳內部核銷批準、稅務核銷手續。、損益表、現金流量表、股東權益變動表及其他附表（蓋章簽字）。，主要包括：員工人數及變化情況、員工專業結構、員工受教育程度、員工年齡分布、執行社會保障制度、住房制度改革、醫療制度改革等。，需提供說明及對公司財務狀況的重大影響。？ 如否，請準備實際截止日期至12月31日之間所發生的收入、費用及利潤情況的資料。(3)請提供稅務部門匯算清繳或其他確認文件、有關政府部門的專項檢查報告、稅務代理機構的專業報告、企業納稅申報有關資料。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限，明細表格式參見附表。提供相關合同、協議、董事會決議等文件。，明細表格式參見附表。，請列示票據的種類、出票日、到期日及票據金額，如有貼現、抵押的，因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據應予以說明，明細表格式參見附表。、納稅申報表。、評估報告、以前年度審計報告。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。并請提供：(1)如有融資租入固定資產，請分開列出；(2)所有固定資產增加及報廢清單及相應的支持文件；(3)固定資產折舊政策及計算方法。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。(1)200X年112月分月收入、成本及毛利率分析表，明細表格式參見附表；(2)200X年112月分（主要）產品收入、成本及毛利率分析表，明細表格式參見附表；(3)主要產品銷售價格表。如不一致，應調節一致，并做出相應的調整分錄；(3)公司內部銷售與采購，費用收取與支付，按對方往來單位列出明細表，要求各單位報出的銷售及收費應與對方報出的采購支付費用一致，如不一致，應作出調節，并作出相應的調整分錄；(4)200X年12月31日向關聯公司購貨而產生的存貨余額；(5)關聯公司應收款、應付款和交易額。為了審計工作的順利進行，煩請貴公司向我們提交以下資料。、營業范圍等基本情況介紹。:（1）前三年的主要產品（或服務）及其生產能力；（2）主要產品的工藝流程或服務的流程圖；（3）主要產品（或服務）所需的主要生產設備、關鍵設備的重置成本；（4）主要生產設備的先進性及還能安全運行的時間；（5）每種主要產品的成本構成情況及主要原材料和能源供應；（6）高危險、重污染單位對人身、財產、環境所采取的安全措施。、投資計劃（含固定資產、大修理計劃）、融資計劃