xxxx股份有限公司200x年度審計所需資料清單-展示頁

　　

【正文】 利息支出及其他利息支出明細表；(3)本期在建工程借款利息資本化金額。、負債明細表，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限，明細表格式參見附表。，請注明攤銷原則、金額及剩余攤銷年限，明細表格式參見附表。(4)請提供抵押資產清單(項目原值凈值公允價值貸款額等)、工程物資明細表，明細表格式參見附表，并請提供本期在建工程專門貸款合同及借款費用資本化金額的計算過程。（注意：年初原值為200X年1月1日余額）。提供相關合同、協議、董事會決議等文件。長期股權投資采取權益法核算的，提供被投資單位業經審計的年度財務報表。，明細表格式參見附表。請提供長期股權投資及股權變動有關的合同、決議、董事會、股東大會決議等相關文件。，明細表格式參見附表。對于賬齡超過6個月或金額在50萬元以上的其他應收款應予以說明性質和用途。如有合同，請提供復印件；對于賬齡超過1年的預付賬款，應說明未收回的原因。并請提供公司對于壞賬準備的計提政策及計算方法；對于長期拖欠的客戶，貴公司是否執行任何措施收回這些款項。，請列示票據的種類、出票日、到期日及票據金額，如有貼現、抵押的，因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據應予以說明，明細表格式參見附表。請提供交易性金融資產證明文件、托管證明和證券公司的對賬單。，銀行對賬單和對應的銀行存款余額調節表，明細表格式參見附表。二、會計資料、損益表、現金流量表及其他附表。、納稅申報表。、營業范圍等基本情況介紹。、成立時政府批文、合同章程及協議。第一篇：XXXX股份有限公司200X年度審計所需資料清單XXXX股份有限公司200X年度審計所需資料清單請在我方到達貴公司現場工作前準備下述資料，此資料清單是我們需要的一般清單，在現場審驗時尚需根據具體發現的問題，公司也應準備進一步提供資料。一、基本資料（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）。、崗位分工及崗位職責介紹。、評估報告、以前年度審計報告。，子公司營業執照、驗資報告、章程合同、投資協議等。、董事會、管理層會議記錄及會議決議。，請列示期末公允價值、期初公允價值，對交易性金融資產投資變現存在重大限制的應予以說明以及相應原因。明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。：(1)盤點計劃和具體盤點指示；(2)年末存貨盤點報告及盤點明細表；(3)陳舊存貨明細表及閑置的時間；(4)主要原材料、包裝物、產成品的價格表；(5)原材料、產成品和其他存貨變動情況明細表，明細表格式參見附表；(6)200X年全年累計主要產品單位成本表及銷售成本表，并提供相應的制造費用明細表，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。請提供長期股權投資及股權變動有關的合同、決議、董事會、股東大會決議等相關文件。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。并請提供：(1)如有融資租入固定資產，請分開列出；(2)所有固定資產增加及報廢清單及相應的支持文件；(3)固定資產折舊政策及計算方法。截至200X年12月31日，是否準備興建或拓展廠房、宿舍等大型土木工程，以及是否簽署任何購置固定資產的合同，如有，請按附表格式填列。并請提供年內新增無形資產發生的依據，如合同協議、發票等憑證，如為購入土地使用權，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。并請提供年內新增其他長期資產發生的依據，如合同協議、發票等憑證。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。，請列示票據的種類、出票日、到期日及票據金額，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。如實行計稅工資，請提供當地計稅工資標準及公司評價人數。(1)應包括不同稅項年度應交稅金總額，已付稅金總額、退稅總額等；(2)提供請被審計單位納稅鑒定或納稅通知及征、免、減稅的批準文件。200X年12月31日所有者權益明細表，非股份公司和股份公司明細表格式參見附表。(1)200X年112月分月收入、成本及毛利率分析表，明細表格式參見附表；(2)200X年112月分（主要）產品收入、成本及毛利率分析表，明細表格式參見附表；(3)主要產品銷售價格表。、營業費用和財務費用明細表（按項目列示），明細表格式參見附表。，明細表格式參見附表。三、其他資料，請提供有關資料、所賠償（牽涉）的金額。如不一致，應調節一致，并做出相應的調整分錄；(3)公司內部銷售與采購，費用收取與支付，按對方往來單位列出明細表，要求各單位報出的銷售及收費應與對方報出的采購支付費用一致，如不一致，應作出調節，并作出相應的調整分錄；(4)200X年12月31日向關聯公司購貨而產生的存貨余額；(5)關聯公司應收款、應付款和交易額。如無，公司需提供聲明。如無，公司需提供聲明。附件：科目明細表格式天職國際會計師事務所項目外勤主管簽名：二OOX年XX月XX日第二篇：審計所需資料清單湖南省建筑工程集團總公司審計所需資料清單貴公司委托利安達會計師事務所（以下稱“本所、我們”）對貴公司編制的2011年12月31日財務報表進行審計。為了審計工作的順利進行，煩請貴公司向我們提交以下資料。進場前和企業溝通事項上報合并范圍的備案資料；審計報告、財務決算專項說明、審計情況說明出具報告的層級要求；是否存在需要出具其他報告及出具層級；是否存在其他要求；一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設立具體情況及方式、歷次股本形成及股權變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗資報告、評估報告、章程、營業執照；（4）行業特許經營許可證、稅務登記證、組織機構代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）集團公司下發的業績考核責任書、決算批復文件；（6）以前審計報告；（包括專項報告，電子版和紙板）（7）成立及歷次股權變更時政府等部門相關批文、投資協議；（8）組織機構設置圖；包括發起人或股東及其分公司、子公司和參股公司（或聯營公司），發起人或股東的實際控制人，貴單位對外投資形成的子公司、參股公司及其他合營企業，以及有重要影響的關聯方等。（9）主要管理人員基本資料；（10）財務部門機構設置圖、崗位分工及崗位職責介紹。如發起人或股東為企業法人，則應披露其主要業務、注冊資本、總資產、凈資產、凈利潤，并標明這些數據是否經過審計及審計機構的名稱。、營業范圍等基本情況介紹。、內部控制制度及流程圖。：（1）簡述貴單位及分子公司的繳納稅種、稅率；（2）所享受的稅收優惠政策及批準文件；（3）各稅納稅申報表及稅收匯算清繳資料；（4）稅收繳款書（1）土地使用權、房產權證；（2）商標、專利、非專利技術、重要特許權利的使用及權屬；。：（1）主要包括行業管理體制、行業競爭狀況、市場容量、投入與產出、技術水平以及以上因素的發展趨勢；（2）所在行業享受國家及地方政府優惠扶植政策；（3）影響本行業發展的有利和不利因素，如產業政策、產品特性、技術替代、消費趨向、購買力與國際市場沖擊等因素，指出進入本行業的主要障礙。:（1）前三年的主要產品（或服務）及其生產能力；（2）主要產品的工藝流程或服務的流程圖；（3）主要產品（或服務）所需的主要生產設備、關鍵設備的重置成本；（4）主要生產設備的先進性及還能安全運行的時間；（5）每種主要產品的成本構成情況及主要原材料和能源供應；（6）高危險、重污染單位對人身、財產、環境所采取的安全措施。：（1）產品或服務的主要消費群體、主要銷售市場、國內市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產品的產量、銷售情況和產銷率；（3）每種主要產品的、市場競爭產品或服務的平均價格及定價策略定價政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關風險；（5）各進口國對進口公司產品的具體政策和管理制度，并提供進口國的進口許可證或其他類似的證書。二 財務會計資料—會計報表層面、會計估計及變更的說明。、各明細分類賬、備查賬及會計憑證。