建設(shè)項目全過程跟蹤審計經(jīng)典(完整版)

　　

【正文】 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日33費 用 索 賠 申 請 表編號： JMWZYBG36 工程名稱： 致： （監(jiān)理單位） 根據(jù)施工合同條款 條的規(guī)定，由于 的原因，我方要求索賠金額（大寫） ，請予以批準(zhǔn)。□ 同意此項索賠，金額為（大寫） 。以科學(xué)為基礎(chǔ)，以事實為依據(jù)，以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩。施工單位提出變更申請監(jiān)理單位審核經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計項目組工程管理部門提出變更設(shè)計單位提出設(shè)計變更申請審計項目組出具咨詢意見報工程管理部門工程管理部門簽發(fā)意見并交審計項目組監(jiān)理單位提出變更申請施工單位提交變更及價款資料報監(jiān)理公司監(jiān)理公司提交初步審核意見經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后交審計項目組審計項目組核實變更價款后向工程管理部門出具意見工程管理部門簽發(fā)意見并交審計項目組由工程管理部門組織各單位進(jìn)行洽商形成一致意見增加 10 萬元以內(nèi)增加 10 萬元以外工程管理部門將形成的意見與施工單位達(dá)成共識并交審計項目組 16 工作流程（同暫估材料、設(shè)備招標(biāo)流程）工程進(jìn)度款的審核與支付1) 根據(jù)現(xiàn)場實物進(jìn)度工程量，按合同約定的支付辦法，審核工程進(jìn)度款，并對進(jìn)度付款提出參考建議，嚴(yán)格控制進(jìn)度款的支付，杜絕超付進(jìn)度款的事件發(fā)生。重大工程變更涉及工程價款變更報告和確認(rèn)的時限由發(fā)包人（含審計項目組）與承包人雙方協(xié)商確定。施工單位提交資審文件及招標(biāo)文件監(jiān)理單位修改后經(jīng)甲方現(xiàn)場代表認(rèn)可后送交審計項目組審計項目組提出咨詢意見后送工程管理部門，由工程管理部門提交學(xué)校招標(biāo)工作小組進(jìn)行修改施工單位、監(jiān)理單位、審計項目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同評議并確定資審及招標(biāo)文件上網(wǎng)公示施工單位、監(jiān)理單位、審計項目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同篩選參與投標(biāo)方，并由下發(fā)招標(biāo)文件施工單位、監(jiān)理單位、審計項目組及學(xué)校招標(biāo)工作小組成員共同開標(biāo)，形成評標(biāo)報告監(jiān)理單位審議評標(biāo)報告提出詢價意見經(jīng)甲方代表認(rèn)可后交審計項目組審計項目組提出自己的詢價咨詢意見報工程管理部門，由工程管理部門提交學(xué)校招標(biāo)工作小組共同評定簽訂確認(rèn)單后提交審計備案 14 工程變更的審核工程施工過程中工程變更一般由建設(shè)單位、設(shè)計單位、施工單位提出，無論哪一方提出的變更都要認(rèn)真審查變更原因，嚴(yán)禁通過設(shè)計變更擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模，增加建設(shè)內(nèi)容，提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。D、審計項目組工程師必須建立項目跟蹤審計日志，對施工中的實際情況如實記錄，由學(xué)校審計室定期檢查項目組工程師的跟蹤日記，并對審計項目組工程師的工作進(jìn)行評議。4） 安裝工程，安裝工程線路、管道所用材質(zhì)、規(guī)格及敷設(shè)方式，是否與圖紙、圖集要求相符。4） 審查工程進(jìn)度款支付條款是否完整，付款辦法及支付時間是否合理，對不合理的付款提出改進(jìn)意見。合同價款以內(nèi)工程量按形象進(jìn)度支付 80%；超過 20 萬元以上的變更簽訂補(bǔ)充協(xié)議，隨主體工程支付；20 萬元以下的變更項目辦理變更簽證，工程完工后一道結(jié)算。只允許少數(shù)的技術(shù)變更，一般不得增加經(jīng)濟(jì)簽證。成立招投標(biāo)審核小組，配合建設(shè)單位招投標(biāo)小組的工作；協(xié)助建設(shè)單位制訂施工合同并參與合同談判；將法律法規(guī)、計價規(guī)范和建設(shè)單位要求構(gòu)筑清晰的審計監(jiān)督管理平臺。5監(jiān)理公司1）積極支持和配合學(xué)校跟蹤審計工作，及時提交跟蹤審計所需資料；2）協(xié)助基建處對施工等單位對跟蹤審計涉及的有關(guān)問題做好組織、協(xié)調(diào)等工作；施工單位1）按施工合同和跟蹤審計的要求及時提供跟蹤所需的各種資料，并對施工質(zhì)量、安全、進(jìn)度負(fù)責(zé)；2）對跟蹤審計提出的意見如有異議在規(guī)定的時間內(nèi)提出書面回復(fù)；3）對施工中發(fā)生的設(shè)計變更及經(jīng)濟(jì)簽證及時提供相關(guān)材料；4）工程完工后，按國家規(guī)定提交完整的竣工結(jié)算資料。 2) 有利于監(jiān)督檢查建設(shè)單位內(nèi)部控制及有關(guān)管理制度，促進(jìn)內(nèi)部管理，降低工程成本，提高投資效益，并盡可能避免基建投資決策失誤及造成的經(jīng)濟(jì)損失。具體項目：道路工程、供水系統(tǒng)工程、排水系統(tǒng)等工程。五、咨詢服務(wù)模式把審計、造價、管理三個專業(yè)有機(jī)整合，協(xié)助業(yè)主對建設(shè)工程全過程依法審計、造價控制和提供管理咨詢的管理審計模式。組織圖紙會審，運用價值工程理論進(jìn)行分析。參與地基、基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)、工程竣工等四大驗收，采用丈量、拍照、取樣、記錄、簽證等手段。對大型設(shè)備采用招標(biāo)甲供，主要材料、設(shè)備采用看樣定板甲招乙供；乙供材料采用市場咨詢合理定價。嚴(yán)格執(zhí)行財建（2021）369 號文件《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》規(guī)定，以事實為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，做到公正、公平、公開。7） 審查合同價與中標(biāo)價是否一致，招標(biāo)人與中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議。正負(fù)零標(biāo)高的確定和回填土的運距。乙方未簽合同所引起的工期延誤由乙方負(fù)責(zé))。區(qū)分施工方提出的變更是技術(shù)變更，還是經(jīng)濟(jì)變更，對其提出合理降低工程造價的變更予以確認(rèn)。1） 暫定金額為完成該項工程的全部分包價款（含分包取費） 。工作流程 索賠費用的審核與控制1) 對地質(zhì)條件的變化，建設(shè)單位及設(shè)計單位提出的變更，建設(shè)單位未按合同履行等都是引發(fā)索賠事件的原因。19建設(shè)工程竣工結(jié)算審核流程 ① ② ③ ④ ⑤ ○11 ○10 ○ 9 ○ 8 ○ 7 ○ 6 ○12 ○13 ○14 ○15 ○16○14○15簽訂咨詢合同，明確咨詢標(biāo)的、目的及相關(guān)事項，接收相關(guān)資料（表：委托方提供資料交接單）委派項目負(fù)責(zé)人，配置業(yè)務(wù)專業(yè)人員（表：項目分配單）收集并審閱資料、踏勘現(xiàn)場、了解情況（表：施工現(xiàn)場勘察記錄）制定咨詢實施方案并報相關(guān)部門核準(zhǔn)（表：建設(shè)工程咨詢實施方案）召開咨詢審核前的協(xié)商會議（表：建設(shè)工程咨詢會議紀(jì)要）咨詢成果的信息化處理開展工程造價的各項計量，與施工單位逐項核實（表：工程量核實記錄）召開咨詢成果的定案會議，達(dá)成共識后會簽（表：建設(shè)工程造價編審確認(rèn)表）經(jīng)審核人三級審核后，形成咨詢初步成果（表：工程咨詢項目校審記錄表）將咨詢初步意見與委托單位見面,并征詢有關(guān)各方意見,并形成會議紀(jì)要（表：基建工程預(yù)結(jié)算咨詢意見與委托單位公開見面會）套用合同規(guī)定計價方式，經(jīng)校核人二級審核后形成咨詢初步意見（表：工程咨詢項目校審記錄表）咨詢服務(wù)回訪與總結(jié)完成資料交接整理立卷歸檔項目負(fù)責(zé)人起草成果文件，報公司負(fù)責(zé)人簽批（表：發(fā)文送審稿）對被審單位的書面意見，項目負(fù)責(zé)人報公司專業(yè)技術(shù)委員會進(jìn)行再審議，對合理意見應(yīng)采納，作適當(dāng)?shù)男抻啞⒄{(diào)整，形成決定性意見如被審單位有異議，必須在接到咨詢初步成果 15 日內(nèi)提出書面意見，逾期未答復(fù)的視為已被認(rèn)可20結(jié)算的審核期限單項工程竣工后，承包人應(yīng)在提交竣工驗收報告的同時，向發(fā)包人遞交竣工結(jié)算報告及完整的結(jié)算資料，發(fā)包人應(yīng)按以下規(guī)定時限進(jìn)行核對（審查）并提出審查意見。事項：增加/減少合同金額： 元附件： 申報（施工承包）單位： 負(fù)責(zé)（代表）人： 日期：監(jiān)理單位意見：專業(yè)監(jiān)理工程師： 日期：總監(jiān)理工程師： 日期：咨詢單位意見：項目負(fù)責(zé)人： 年 月 日建設(shè)單位意見：年 月 日40合 同 外 項 目 簽 證 表編號： JMWZYBG43監(jiān)理工程師指令編號 指令發(fā)出時間 完成時限應(yīng)完成工作內(nèi)容 承包商： 年 月 日實際完成工作量 承包商： 年 月 日監(jiān)理單位意見經(jīng)辦人： 監(jiān)理單位（章）： 年 月 日建設(shè)單位意見負(fù)責(zé)人: 年 月 日41變更綜合單價分析表編號： JMWZYBG44 工程名稱：工程項目或費用名稱 采 用 定 額單 價 編 號 計 量 單 位工 作 內(nèi) 容 綜 合 單 價費 用序 號 工程項目及費用名稱 單 位 數(shù) 量單 價 合 價備 注施工單位意見：編制人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日監(jiān)理單位意見：審核人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日咨詢公司意見：審核人： 負(fù)責(zé)人： 年 月 日編制人：