銀監(jiān)局備考資料[范文](完整版)

　　

【正文】 20多倫多峰會首次明確了國際金融監(jiān)管的四大支柱，一是強(qiáng)大的監(jiān)管制度，確保銀行體系依靠自身力量能夠應(yīng)對大規(guī)模沖擊，采用強(qiáng)有力的監(jiān)管措施強(qiáng)化對沖基金、外部評級機(jī)構(gòu)和場外衍生品監(jiān)管；二是有效的監(jiān)督，強(qiáng)化監(jiān)管當(dāng)局的目標(biāo)、能力和資源，以及盡早識別風(fēng)險并采取干預(yù)措施的監(jiān)管權(quán)力；三是風(fēng)險處置和解決系統(tǒng)重要性機(jī)構(gòu)問題的政策框架，包括有效的風(fēng)險處置、強(qiáng)化的審慎監(jiān)管工具和監(jiān)管權(quán)力等；四是透明的國際評估和同行審議，各成員國必須接受國際貨幣基金組織和世界銀行的金融部門評估規(guī)劃（FSAP）和金融穩(wěn)定理事會的同行審議（peer review），推進(jìn)金融監(jiān)管國際新標(biāo)準(zhǔn)的實施。歐債危機(jī)的爆發(fā)凸顯歐元區(qū)內(nèi)部“擁有統(tǒng)一貨幣政策而缺失統(tǒng)一財政政策”的弊端，而事實證明僅僅依靠《穩(wěn)定與增長公約》上的條款顯然不足以約束各成員國財政行為。[4]歐債危機(jī)專題開端：2009年12月全球三大評級公司（惠譽、標(biāo)準(zhǔn)普爾、穆迪）下調(diào)希臘主權(quán)評級，A下調(diào)至BBB+，希臘的債務(wù)危機(jī)隨即愈演愈烈。一個國家的金融安全需要有三個層面的保障：第一是國家的金融政策；第二是要有功能比較完善、運作規(guī)范、健康穩(wěn)定的金融體系；第三是國家對有影響力、單個的金融機(jī)構(gòu)保持控制。大量的研究證明，對外開放與金融安全之間是良性互動的。，開放人民幣國際資本。雖然國家多次提出要多渠道擴(kuò)大直接融資比例，充實企業(yè)資本金。新興市場和發(fā)展中國家將廉價商品出口到發(fā)達(dá)國家，獲得大量外匯，這些外匯的絕大部分，又以購買債券或存款方式流入發(fā)達(dá)國家，只能獲得3%~4%的收益率。大量外國企業(yè)如果把產(chǎn)品就地銷售，必然會使國內(nèi)市場競爭加劇，從而使國內(nèi)企業(yè)的發(fā)展受到影響。4)可以增加就業(yè)機(jī)會，增加國家財政收入。會使本國的投資下降，從而減少國內(nèi)的就業(yè)機(jī)會，降低國內(nèi)的財政收入，加劇國內(nèi)市場競爭，進(jìn)而影響國內(nèi)的政治穩(wěn)定與經(jīng)濟(jì)發(fā)展。如某些國家采用出口信貸方式，使對外貸款（即資本輸出）與購買本國的成套設(shè)備或某些產(chǎn)品相聯(lián)系，從而帶動出口。再次，國際資本流動主體的多元化，使多種貨幣共同構(gòu)成國際支付手段。2)加速世界經(jīng)濟(jì)的國際化。首先加深了金融業(yè)的國際化——資本在國際間的轉(zhuǎn)移，促使了金融業(yè)尤其是銀行業(yè)在世界范圍內(nèi)廣泛建立。提高資本使用的邊際效益，增加投資的總收益，進(jìn)而為資本輸出國帶來更可觀的利潤。消極影響主要是1)必須承擔(dān)資本輸出的經(jīng)濟(jì)和政治風(fēng)險。因此，只要輸入得當(dāng)，政策科學(xué)，資本輸入無疑會提高本國的勞動生產(chǎn)率，增加經(jīng)濟(jì)效益，加速經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。輸入資本過多又管理不善并使本國經(jīng)濟(jì)不能獲得長勁發(fā)展的話，輸入國就會對外產(chǎn)生很強(qiáng)的依賴性。[2]金融危機(jī)下的國際資本流動：有利有弊，利大于弊。這次金融危機(jī)對我國出口產(chǎn)生巨大影響，但對金融業(yè)影響較小，這是黨中央、國務(wù)院近10多年來集中力量剝離銀行不良貸款和推進(jìn)金融體制改革的結(jié)果。因此，擴(kuò)大對外投資已成為改善國際收支、維護(hù)我國戰(zhàn)略利益的必要措施。盡管外資少量入股中資銀行的個案在當(dāng)時實際上已存在，但占中國60% 市場的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和建設(shè)銀行這四大國有商業(yè)銀行在當(dāng)時仍是外資的禁區(qū)。由于國有商業(yè)銀行在改制過程中的股份時點是不一樣的，所以價格是不一樣的。金融改革三大原則：歷史眼光、全面透析和著眼于發(fā)展。4)外匯儲備縮水，防范縮水問題，必須采取動態(tài)的資產(chǎn)管理模式，外匯資產(chǎn)管理時不僅需要關(guān)注投資的收益，也要關(guān)注匯率變動帶來的資產(chǎn)價值變化，以保證外匯資產(chǎn)的保值增值。在銀行業(yè)方面，隨著歐債危機(jī)在2010年蔓延升級，歐元區(qū)銀行融資成本也不斷上升，流動性風(fēng)險較大提升。2)金融穩(wěn)定理事會提出了解決SIFIs（systemically Important financial institutions系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)）問題的政策框架。從這個角度觀察，金融危機(jī)的產(chǎn)生推動了金融監(jiān)管的產(chǎn)生，而金融危機(jī)的演變又推動著金融監(jiān)管的深化和細(xì)化。Conduct fitandproper tests on the senior managerial personnel of the banking institutions。 market confidence through prudential and effective supervision。銀監(jiān)會監(jiān)管工作所遵循的主要工作經(jīng)驗：必須堅持法人監(jiān)管,重視對每個金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險的把握、防范和化解。要努力提升我國金融業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力。國際監(jiān)管合作中的參與引導(dǎo)能力繼續(xù)增強(qiáng)，深度參與國際金融監(jiān)管改革政策制定。2007年，隨著匯豐、花旗、渣打、東亞（中國）有限公司完成工商登記，中外資銀行混合競爭時代到來，新形勢對銀行業(yè)監(jiān)管提出了更高要求。第二，強(qiáng)化系統(tǒng)重要性大型金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，降低“太大不宜倒”帶來的道德風(fēng)險。二是有序推進(jìn)商業(yè)銀行綜合經(jīng)營，對大型銀行進(jìn)入保險、信托等非銀行金融領(lǐng)域提出非常嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，并建立有效的防火墻安排，防止不同性質(zhì)的風(fēng)險傳染。從資本監(jiān)管的角度來看，本次危機(jī)表明現(xiàn)行資本監(jiān)管制度存在一些重要缺陷：（1）資本覆蓋風(fēng)險的范圍狹窄，未能有效捕捉銀行面臨的一些新型風(fēng)險和交叉風(fēng)險；（2）資本工具的創(chuàng)新降低了資本工具吸收損失的能力。五是提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)銀行體系應(yīng)對外部沖擊的能力。《流動性風(fēng)險計量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》首次在全球范圍內(nèi)提出了兩個流動性監(jiān)管量化標(biāo)準(zhǔn)：一是流動性覆蓋率，衡量短期壓力情景下的單個銀行應(yīng)對流動性中斷的能力；二是凈穩(wěn)定融資比率，度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，推動銀行使用穩(wěn)定資金來源為其業(yè)務(wù)融資。例如，構(gòu)建有效的監(jiān)管法律體系和監(jiān)管執(zhí)行機(jī)制。事實上，大銀行做大企業(yè)、大項目，小銀行紛紛進(jìn)城、不愿下鄉(xiāng)，農(nóng)信社提高統(tǒng)一法人層次，各類銀行都擠著上市，在目前的情況下是一個理性選擇，但同質(zhì)化的競爭策略是否可持續(xù)還是值得懷疑的。事實表明，危機(jī)發(fā)生前政府對金融體系的有效監(jiān)管是保證金融市場有序運作的重要基石，危機(jī)發(fā)生以后，政府對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)采取大規(guī)模干預(yù)措施，是出口金融市場穩(wěn)定、防范系統(tǒng)性金融危機(jī)的首要條件。2008年末，我國商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到12%，工商銀行、建設(shè)銀行、中國銀行的市值在全球銀行業(yè)市值排名前三位；中國銀行業(yè)已經(jīng)站在了一個嶄新的起點上。第二，完善監(jiān)管規(guī)制和不斷探索科學(xué)監(jiān)管原則并舉，努力提高及時發(fā)現(xiàn)和防范金融風(fēng)險的能力。銀監(jiān)會在致力強(qiáng)化單體銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率約束、提高呆賬撥備水平，控制大額風(fēng)險集中度、管理和回收不良貸款、完善公司治理和內(nèi)控建設(shè)的同時，也始終關(guān)注銀行業(yè)宏觀審慎監(jiān)管：銀監(jiān)會成立初期確立的“抓兩頭，帶中間”改革發(fā)展戰(zhàn)略就充分體現(xiàn)了我們對于系統(tǒng)性風(fēng)險的高度重視和把握；我們注意向廣大銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)集中系統(tǒng)地通報宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢、提示產(chǎn)業(yè)重大調(diào)整和相關(guān)銀行業(yè)風(fēng)險狀況；指導(dǎo)銀行業(yè)做好各種行業(yè)，特別是一些過熱行業(yè)和高風(fēng)險領(lǐng)域的信貸風(fēng)險和市場風(fēng)險的壓力測試；系統(tǒng)開展銀行業(yè)風(fēng)險同質(zhì)同類分析和監(jiān)管評級；注重防范和有效隔離風(fēng)險跨境和跨市場傳遞等等，這些實踐對于構(gòu)建中國銀行業(yè)的宏觀審慎監(jiān)管體系，防范系統(tǒng)性風(fēng)險具有重要意義。第五，不斷擴(kuò)大監(jiān)管覆蓋面，確保不留監(jiān)管真空。當(dāng)然，我們也清醒地認(rèn)識到，我們還有很多問題和挑戰(zhàn)需要關(guān)注。目前我國金融市場金融基礎(chǔ)設(shè)施還不健全，例如，衍生產(chǎn)品柜臺交易標(biāo)準(zhǔn)化合同和非標(biāo)準(zhǔn)化合同的清算支付使用不同的結(jié)算系統(tǒng)，沒有法律法規(guī)加以規(guī)范；缺乏明確的存款保險機(jī)制與安排，缺乏專門的金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)法和破產(chǎn)法庭；缺少高資質(zhì)的信用評級機(jī)構(gòu)、審計師事務(wù)所、評估師事務(wù)所和律師事務(wù)所等等。二是銀行業(yè)公司治理和風(fēng)險管理明顯改善。銀監(jiān)會成為巴塞爾銀行監(jiān)管委員會和金融穩(wěn)定理事會正式成員，綜合并表監(jiān)管能力也逐步得到國際認(rèn)可。應(yīng)該說，這些平臺公司對于推進(jìn)中國城市化進(jìn)程，對于應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)、啟動內(nèi)需都發(fā)揮了積極的作用。為落實國務(wù)院房地產(chǎn)調(diào)控政策，防范房貸風(fēng)險，近幾年來銀監(jiān)會相繼出臺了“二套房”政策、完善了土地和在建工程抵押政策、督促銀行實行房地產(chǎn)授信名單式管理，開展了房地產(chǎn)信貸以及和房地產(chǎn)緊密相關(guān)的鋼鐵、水泥、建材等行業(yè)信貸的壓力測試。嚴(yán)密防范四大風(fēng)險（即信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險），堅決守住風(fēng)險底線。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下四個基本要素：1．董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；2．完善的風(fēng)險管理政策和程序；、計量、監(jiān)測和控制程序；4．完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計。風(fēng)險集中——風(fēng)險過度集中是銀行穩(wěn)健安全運行的最大危害之一。由于銀行對未來現(xiàn)金需求量與銀行未來現(xiàn)金來源渠道的不確定性，使銀行對流動性的測算非常困難，立法或監(jiān)管當(dāng)局制定劃一的流動性比率，要么不能準(zhǔn)確測算銀行未來現(xiàn)金實際需求量，要么增加銀行的營運成本。二是內(nèi)控系統(tǒng)的建立和執(zhí)行都需要成本，所以在宏觀考慮體系建設(shè)和具體內(nèi)控制度的設(shè)計上必然要考慮其適當(dāng)?shù)亩龋骖櫣ぷ餍屎徒?jīng)濟(jì)效益，當(dāng)內(nèi)控建設(shè)還沒有完全達(dá)到這個要求時，容易被以強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展為名，使一些內(nèi)控制度落實不到位。商業(yè)銀行應(yīng)建立起產(chǎn)權(quán)清晰、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度，建立決策層、管理層、經(jīng)營層、監(jiān)督層、保障層的組織機(jī)構(gòu)。內(nèi)控和發(fā)展是對立的統(tǒng)一，一個有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)必將有利于業(yè)務(wù)發(fā)展和管理水平的提高。第三章 銀行業(yè)從業(yè)人員與客戶第十條 [熟知業(yè)務(wù)]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)處理流程及風(fēng)險控制框架。第十六條[了解客戶]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對客戶盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶賬戶開立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶是否會被第三方控制使用等情況。第二十條 [風(fēng)險提示]向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務(wù)時，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務(wù)涉及到的法律風(fēng)險、政策風(fēng)險以及市場風(fēng)險等進(jìn)行充分的提示，對客戶提出的問題應(yīng)當(dāng)本著誠實信用的原則答復(fù)，不得為達(dá)成交易而隱瞞風(fēng)險或進(jìn)行虛假或誤導(dǎo)性陳述，并不得向客戶做出不符合有關(guān)法律法規(guī)及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)規(guī)章制度的承諾或保證。禁止帶有任何歧視性的語言和行為。第三十二條〔離職交接〕銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定妥善交接工作，不得擅自帶走所在機(jī)構(gòu)的財物、工作資料和客戶資源。第三十七條[媒體采訪]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守所在機(jī)構(gòu)關(guān)于接受媒體采訪的規(guī)定，不擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，或擅自代表所在機(jī)構(gòu)對外發(fā)布信息。第七章銀行從業(yè)人員與監(jiān)管者第四十三條[接受監(jiān)管]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)坦誠和誠實，與監(jiān)管部門建立并保持良好的關(guān)系，接受銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)管。在理財產(chǎn)品這種投資方式中，銀行只是接受客戶的授權(quán)管理資金，投資收益與風(fēng)險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。其五，另類投資的逐步興起，藝術(shù)品和飲品(酒與茶)已逐步進(jìn)入銀行理財產(chǎn)品市場的投資視野，未來的低碳概念、不動產(chǎn)和自然資源的投資將會成為下一個熱點。今年年內(nèi)要完成郵政儲蓄銀行的組建工作，將郵政儲蓄業(yè)務(wù)從郵政部門完全獨立出來，擴(kuò)大郵政儲蓄資金自主運用的范圍，引導(dǎo)郵政儲蓄資金返還農(nóng)村。要順應(yīng)銀行業(yè)綜合化、國際化等發(fā)展趨。通過深化改革，轉(zhuǎn)換機(jī)制，推動現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)之間開展競爭。爭取1年時間實現(xiàn)貸款風(fēng)險向五級分類的過渡，3年基本理順管理體制，用5－10年時間把農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)分期分批逐步建成產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營有特色的社區(qū)性農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。另外按照投資方式與方向的不同，新股申購類產(chǎn)品、銀信合作品、QDII產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)型產(chǎn)品等，也是我們經(jīng)常聽到和看到的說法。第四十五條[配合非現(xiàn)場監(jiān)管]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)按監(jiān)管部門要求的報送方式、報送內(nèi)容、報送頻率和保密級別報送非現(xiàn)場監(jiān)管需要的數(shù)據(jù)和非數(shù)據(jù)信息，并建立重大事項報告制度。第六章銀行業(yè)從業(yè)人員與同業(yè)人員第三十九條[互相尊重]銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)互相尊重，不得發(fā)表貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽的言論，不得捏造、傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，或?qū)ν瑯I(yè)人員進(jìn)行侮辱、恐嚇和誹謗。第三十三條[兼職]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)以及所在機(jī)構(gòu)有關(guān)兼職的規(guī)定。工作中接觸到同事個人隱私的，不得擅自向他人透露。第二十二條[授信盡職]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、擔(dān)保物的情況、信用記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查、審查和授信后管理。第十七條[反洗錢]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守反洗錢有關(guān)規(guī)定，熟知銀行承擔(dān)的反洗錢義務(wù)，在嚴(yán)守客戶隱私的同時，及時按照所在機(jī)構(gòu)的要求，報告大額和可疑交易。第十二條[崗位職責(zé)]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)操作指引，遵循銀行崗位職責(zé)劃分和風(fēng)險隔離的操作規(guī)程，確保客戶交易的安全，做到：（一）不打聽與自身工作無關(guān)的信息；（二）除非經(jīng)內(nèi)部職責(zé)調(diào)整或經(jīng)過適當(dāng)批準(zhǔn)，不為其他崗位人員代為履行職責(zé)或?qū)⒈救斯ぷ魑兴舜鸀槁男校唬ㄈ┎坏眠`反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。第二章從業(yè)基本準(zhǔn)則第四條 [誠實信用]銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以高標(biāo)準(zhǔn)職業(yè)道德規(guī)范行事，品行正直，恪守誠實信用。稽核監(jiān)督部門在組織體系上應(yīng)當(dāng)具有獨立性，在處理與被稽核監(jiān)督對象的關(guān)系上具有超脫性，在稽核查處工作上具有權(quán)威性，能夠有通暢的渠道讓其真實反映發(fā)現(xiàn)的問題，起到監(jiān)督制衡作用。從以下幾個方面進(jìn)行完善：一、樹立防患于未然的意識。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持續(xù)、有效地管理資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)，具備多樣化的融資渠道和充足的流動性資產(chǎn)，有效地監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，保持充足的流動性。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)限制對單一交易對手或一組關(guān)聯(lián)交易對手的風(fēng)險集中，并控制對某一行業(yè)或地域的風(fēng)險集中。內(nèi)部控制通常包含以下五個要素：1．內(nèi)部控制環(huán)境；2．風(fēng)險識別與評估；3．內(nèi)部控制措施；4．信息交流與反饋；5．監(jiān)督評價與糾正。？審慎經(jīng)營是指以審慎會計原則為基礎(chǔ)，真實、客觀、全面地反映金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價值和資產(chǎn)風(fēng)險，負(fù)債價值和負(fù)債成本、財務(wù)盈虧和資產(chǎn)凈值以及資本充足率等情況，真實、客觀、全面地判斷和評估金融機(jī)構(gòu)的實際風(fēng)險，及時監(jiān)測、預(yù)警和控制金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，從而有效地防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融體系安全、穩(wěn)定的經(jīng)營模式。除了房地產(chǎn)外，最近幾年來國務(wù)院