信貸資產與風險管理(專業版)

　　

【正文】 截至 年 月 日止，尚有 萬元本金、 萬元利息（含罰息）逾期未還。根據貸款風險分類過程和結果發現的信貸經營管理中存在的問題和風險隱患，提出改進信貸經營管理和防范風險的意見?！　】梢桑航杩钊藷o法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。 預警信號及處理預警信號是指出現了可能導致客戶不能償還到期本息或履約的不良情況或征兆。簽字蓋章后郵寄回我行信貸業務經辦部門。貸款應還本金到期，或者表外信貸業務涉及的客戶對外支付日前的一個星期，要向客戶發出“信貸業務到期通知書”（格式見附件353），載明信貸合同號、到期日、金額等重要要素，督促客戶準備付款資金，并在到期日通知會計部門及時扣款。 （16）帳戶透支保證。 （9）付款保證。各類保證應重點檢查的內容有： （1）投標保證。對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內容?！　⌒手笜耍簯諑た罨厥掌?、存貨及其它各類資產周轉率等。③ 客戶在行業中的地位：如同業排名變化情況等；④ 客戶生產用主要原材料的供應渠道的變化情況，及其對正常生產經營的影響程度；⑤ 客戶生產是否正常進行，機器設備是否滿負荷運轉；⑥ 客戶主要原材料、產品市場價格的變動及對其經營效益的影響程度；⑦ 客戶產品市場占有率的變化情況。，如經過重新年審的營業執照、稅務登記證，更新過的有效的組織機構代碼證、貸款證（卡），最近的納稅申報表和稅收繳款證明等證明客戶正常承擔國家規定的義務的資料等?！　? 主要方法信貸資產檢查需要獲取信息，并根據這些信息綜合判斷客戶是否能正常支付本息或履約，從而采取相應措施防范和降低風險。檢查后要形成報告（“信貸資產檢查報告”的要求）。通過檢查，發現預警信號，并采取措施防范、化解風險。　　 檢查的主要內容信貸資產檢查主要包括客戶檢查、信貸業務風險檢查和擔保檢查。 信貸業務經辦人員應結合客戶所在行業、地區的企業財務狀況平均水平，以客戶自身歷史財務數據進行分析,衡量和預測客戶的償債能力。 2．個人類客戶的信貸資產檢查內容。關注客戶與交易對手（出口商）貿易真實性，是否有用假單據合伙騙取我行對外墊款的情況，必要時與客戶一起辦理貨物進口通關、驗貨等手續，以便實施實地監管。重點檢查申請人生產的產品質量。 （13）租賃保證。（5）采取憑證式國債質押方式的信貸業務：重點在于檢查憑證式國債單據保管是否安全。5. 保證金專戶檢查。全面檢查報告參考本章后附件（見352）《中國建設銀行信貸資產檢查報告》，具體格式可自行設計，但至少要包含（見附件352）的所有內容。如情況嚴重，甚至需要取消與客戶的所有信貸合作；，要采取必要的補救措施，或者與當事人協商變更合同條款或重簽合同； ，要及時采取措施限期要求客戶糾正?！　∪?、結論及建議，估計客戶違約可能性；。 （簽字） 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年 月 日（法人代表或其授權人簽字處及填寫借款人/保證人/抵押人/出質人的身份和名稱并加蓋公章處） *指本筆信貸業務催收次序。二、從下述方面分析不利于客戶償還我行貸款或對保函/信用證/銀行承兌匯票收益人履約的變化情況，但主要撰寫與上一次檢查報告或與信貸發放前我行掌握的客戶、信貸業務和擔保情況有所變化的內容?！　? 單筆信貸資產風險分類的工作程序。對于確認已出現對我行信貸資產產生較為嚴重影響的預警信號后，應迅速向信貸主管報告并采取相應措施，加大信貸資產檢查和催收的力度，如加大檢查頻率、加大上門催收的次數和深度、發出逾期貸款（墊款）催收通知書等，還需根據不同情況，擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發生或擴大：1. 對于某些有較大潛在或現實風險的客戶，信貸主管、主管行長得悉情況后要參與信貸資產檢查；2. 對于已經拖欠我行貸款本息的客戶，應立即核查其對我行全部本外幣債權(如在我行的存款)，必要時直接從其在我行的存款帳戶中抵扣已欠我行貸款本息?！　?業務撰寫格式和要求，均需形成書面報告。4. 及時歸檔。（3）金融機構（僅指我行辦理國內人民幣貼現業務可接受的承兌銀行范圍、辦理外匯擔保人民幣貸款時我行可接受其外匯保證和備用信用證的外資金融機構）保證和承兌的信貸業務，如貼現和外匯擔保人民幣貸款等：重點在于留意這些金融機構是否出現經營管理和信用危機，必要時要求這些金融機構及時履行對我行的承諾。著重檢查貸款用途。通過對工程質量監督部門提供的工程質量鑒定書和項目竣工驗收報告的分析，了解工程質量是否存在隱患和缺陷，施工企業能夠維修及維修后達到業主要求的可能性。信貸資產檢查時應注意監控匯率風險，并及時采取防范匯率風險的各類措施。對投資活動現金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業務狀況；對對外投資額較大的客戶，要分析其投資業務的風險程度；③ 擬或正在進行合資、重組、承包兼并、破產、收購、股份化等改制情況，嚴防客戶借資產重組之機剝離資產逃避還款責任；④ 遭受重大自然災害、事故情況；⑤ 是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。通過這些情況的檢查，可以防止客戶有還款能力而賴帳不還，防止客戶擠占挪用貸款造成貸款風險。信貸業務經辦人員應核實客戶提供材料的真實性。　　 實施預防性或補救性控制措施一旦綜合分析后提出了預防性或補救性控制措施，即需嚴格執行，避免執行不及時造成的信貸資產損失?！　? 全面檢查1．對于公司類客戶，不論信貸（含表外信貸業務）期限長短，從第一筆信貸發放后開始，至少每季度去客戶的主要辦公、生產或經營場所實地檢查一次。對個人類客戶的信貸資產檢查主要側重于監控客戶是否及時將還本付息資金存入其在我行開立的還本付息帳戶及擔保的有效性，具體方法和程序見各個人信貸品種篇章。 ：對于公司類客戶，要去客戶的主要辦公、生產或經營場所實地檢查。上述內容應盡量在與客戶簽署的信貸合同（或協議）中得以體現。 （3）客戶內部管理水平?！　‖F金流指標：經營活動產生的現金流占總的現金流量的比率、經營活動產生的現金流對利息或本金的支付保障倍數、經營活動產生的現金流與流動資產的比率、經營活動產生的現金流占總資產的比率等。（2）如果是中期流動資金貸款，客戶將貸款資金用于生產經營的長期占用，則要分析占用期內客戶經營的主要弱點，分析占用期產生現金流的能力是否與還款期和還款金額相匹配等。 （2）承包（履約）保證。 （10）延期付款保證。 。2. 檢查法律性文件的有效性。對于不配合我行催收的客戶，信貸業務經辦人員可以采取上門索要通知書回執或公證送達等方式，維護我行信貸資產的訴訟時效。因此，信貸業務人員在信貸資產檢查的過程中，要注意識別客戶是否已經或即將出現對信貸資產質量產生較大影響的預警信號,及時向信貸主管報告并盡早采取相應措施，消除各種可能造成信貸資產損失的風險隱患。次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款。具體包括：1. 搜集分類資料，填寫貸款風險分類認定工作底稿，撰寫分類所需的借款人背景材料，提供分類準備資料，參與信貸討論并提供信貸討論要求報送的各類資料，按照信貸討論結果調整分類認定工作底稿內容；2. 負責分類認定工作底稿和審批結果的信息系統錄入。 請你方接到本通知后，由有權簽字人在回執上簽字并加蓋公章后，退還我行（部）。 中國建設銀行________ 行（部） ______年____月___日 附件354　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　編號： 年第 號逾期貸款（墊款）催收通知書（第 次*）（借款人/申請人） ：（保證人/抵押人/出質人） ：根據 年 月 日第 號 (填借款/保函/信用證/銀行承兌匯票/等 合同或協議的名稱)及 年 月 日第 號 （填擔保或反擔保合同或協議的名稱），（反）擔保人 保之（借款人/