信貸資產與風險管理(留存版)

　　

【正文】 申請人） 　　　　向我行申請的 （填信貸業務類別） 萬元。是根據分類認定意見，對屬于本級行權限內的貸款風險分類進行審批確認，填寫審批記錄，凡超出本級行權限的貸款風險分類認定結果和有關資料，報上級行審批。　　關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。出現緊急事項，并將可能影響我行資金安全的，于檢查完畢后的第二天填制完成上述報告。上述通知書原件一式兩份。 其它信貸資產檢查事項1. 按時回收本息。 （15）來料加工保證及來件裝配保證。 （8）保釋金保證。即分析客戶履約的難點，甚至分析出現違約后申請人擬采取的補救措施的可行性等事項。對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內容。主要關注的指標是：流動性指標包括：流動比率（注意分析流動資產項目的結構和變動情況）；速動比率(應結合應收帳款周轉速度指標進行分析，且不能僅將流動資產扣除存貨,對應收帳款中長期不能收回的壞帳也應扣除)；現金比率等。 （2）經營狀況 通過了解客戶所在行業和企業內部各類因素的變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況和趨勢。對于集團客戶，要求提供合并財務報表及集團主要成員的財務報表及相應財務和經營情況報告；對于有較重大關聯交易并且這種關聯交易可能在很大程度上影響我行信貸資產安全的，還需其提供關聯交易方的有關財務和經營情況報告和資料。　　 重點檢查一旦發現客戶出現新的可能或實際已經影響貸款償還或要求我行對受益人履約的重大情況時，視發現情況的嚴重程度，最多從發現開始的兩個工作日內，必須對客戶進行實地或跟蹤檢查，并形成報告（公司類客戶，報告格式參考本章后附件352，個人類客戶，）。　　 特點作為貸后管理的主要內容之一，信貸資產檢查具有如下特點：，又包括對信貸業務所用于事項的進展情況、擔保情況的檢查。2．對于個人類客戶，最遲于拖欠本金或利息一個月內實地檢查一次，主要對客戶欠款原因、客戶收入狀況、處理措施進行分析。　　 收集信貸信息資料收集信貸信息資料是對客戶進行信貸資產檢查的基礎。受各種因素的影響，客戶的組織形式、資本構成、經營范圍等構成主體資格的因素有可能發生變動。將財務報表的具體項目與行業平均水平及客戶自身的歷史水平相比較，分析客戶財務狀況在行業中所處地位及客戶自身財務狀況的發展變化趨勢。如客戶貸款所購房屋尚在建設之中，或產權證尚未拿到，檢查時就應注意房屋建設的進度和產權證等必要證件辦理的順利程度，防止由于客戶與開發商的糾紛導致貸款無法得以償還的情況出現。此外，還需關注客戶擬到期支付的資金來源是否確能到帳。重點檢查客戶的資信狀況和對生產或經營的產品質量的保證能力。 （14）補償貿易保證。信貸業務經辦人員應經常檢查擔保人和擔保物的現狀，分析保證人的代償能力和抵（質）押物的變現能力，檢查和預測一旦出現第一還款來源不足以償還全部的貸款本息或不足以對外支付時，我行是否能有效地行使擔保權。如果有關風險點未發生變化，可以只填寫其中的第一部分“信貸業務發生和還本付息情況”。 貸款風險分類 貸款風險分類工作是為滿足建設銀行內部風險管理和信貸決策的需要而設置的一項基礎工作，需要信貸業務經辦人員和風險管理專兼職人員共同完成。此項信貸業務將于_____年_____月_____日到期。我方在此保證，自收到該通知書的 個工作日內無條件履行所承擔的還款／擔保責任，清償所欠本金、利息和罰息（附還款計劃）。信貸業務經辦人員在參與風險分類的過程中，要注意將風險分類與信貸資產檢查工作緊密結合，讓兩項工作能共享資源并互相促進，提高自身在從事這兩項工作時的工作效率。　　 風險分類要考慮的主要因素　　，包括借款人現金流量、財務狀況、影響還款的非財務因素等；，包括借款人在建設銀行和其他銀行的還款記錄；；；；。　　 發現預警信號后的處理方法 信貸業務經辦人員應善于發現那些真正能影響客戶實際還款能力的預警信號。3. 及時準確地登記臺帳。，檢查重點除了關注客戶的經營管理信用狀況外，還在于發現該品種的特殊風險：（1）100%保證金的保證、承兌和信用證開證業務：重點檢查保證金是否存入專戶，對于與我行承擔風險的幣種不同的保證金幣種，注意防范匯率風險，必要時要求客戶及時增存保證金。重點檢查付款方的付款能力、信用狀況和負債、有無連環債或三角債等。如是向工程業主出具的保函，著重檢查施工企業預收款的用途，預收款項是否能真正用于合同約定的材料設備儲備，設備制造或工程建設，有無挪用或長期占用拖欠不還的可能；如是向進口商出具的保函，著重檢查出口商（申請人）的貨源情況，分析影響出口商不履約的因素及可能性。3. 外匯貸款（含境外籌資轉貸款和現匯貸款）、人民幣打包貸款。因此，應十分關注客戶發生的下述重大事項。檢查客戶貸款使用是否符合國家及建設銀行的規定，有無挪用或其他違反規定使用信貸的行為，實際還款來源與合同約定的還款來源的差異。例如，固定資產貸款資金是否挪用，所建項目建設生產進度；流動資金貸款是否已用于生產和周轉，銷售業績如何；遠期信用證執行過程中，進口貨物質量和銷售情況如何，是否存在貿易糾紛等。 ：信貸員要注意采取各種正規非正規的手段，經常從稅務、工商以及其他與客戶相關的部門、企業等處了解情況，了解企業競爭對手、主管機關和政府管理機關、新聞媒介、金融同業等對客戶的看法，特別是注意從稅務部門了解企業納稅是否及時，以及納稅數額的變化，以此修正和補充從客戶處獲取的信息。檢查方式可為實地檢查、電話詢問等方式。　　 檢查類別　　 首次檢查公司類客戶在每筆貸款的第一次提款，或我行出具相應法律文書、票據后15天內應進行第一次檢查，重點檢查本筆信貸的使用情況。對于個人類客戶，要關注其收入、信用狀態的變化情況，必要時上門檢查。　　 信貸業務材料指說明使用信貸資金項目的建設生產經營狀況或我行承諾事項的進展情況的資料。 （4）信貸的使用及客戶信用情況。客戶發生改制、對外投資、固定資產投資、訴訟等重大事項,將對其經營管理、經濟效益、還款能力產生重大影響。（4）如果是貿易融資業務中的進口押匯，需要重點監控客戶的銷售收入回籠情況，分析近期客戶的現金流入情況，以落實客戶還款的資金來源。（3）預收（付）款退款保證。 （11）分期付款保證。如果是將開立銀行承兌匯票所賒購的貨物銷售款作為到期支付的資金，要檢查貨物銷售的情況以及回款的可能性。一旦發現有問題，要根據情況迅速彌補。、轉貸要求時，視同新發放信貸業務處理，并要嚴格按照人民銀行和我行已出臺的展期、轉貸有關規定和程序辦理，不得隨意批準和辦理。、供應商、產品過于集中；，特別是短期銀行信用的增長超過正常生產經營的需要；；、長期停工停產；8. 凈現金流量大量減少或出現負值，不足以支持正常業務；9. 關聯企業間非正常地大量轉移資金；10. 企業出售、變賣主要的生產、經營性固定資產；；，虧損額呈逐步增加的趨勢；，或資不抵債，名存實亡；，以及正在破產清算；、泄密事件，或出臺重大人事調整等，可能或實際已經嚴重影響企業生存發展和債務清償能力；；；、新業務或在不熟悉的地區開展業務；；20. 私營和外商獨資企業業主突然出國、死亡或失蹤；、仲裁或重大經濟糾紛，不能正常經營和還貸；、收購、分立、股份制改造、資產重組等重大改制；；，接近或超過自身的承受能力；；，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長的國有商業銀行突然退出；；、技術條件、產品市場發生重大的變化；；，擅自處理抵押（質）物的；31. 無法與借款人取得正常聯絡；；；，經多次提醒但不糾正或敷衍了事應付；35. 持續向銀行提供虛假財務報表等經營信息或者隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等財務資料，并以難以自圓其說的理由進行搪塞；；；（一年以上）或有意拖欠銀行貸款和利息，信譽極差；、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經濟組織合資、合作、假破產、藏匿和轉移資產等形式懸空或逃避銀行債務；，逃避我行監督，將大量貸款挪作不正當用途，以及從事違法等活動，或者我行要求其改正上述不當行為而拒不改正的；、走私販私、商業侵權、貪污腐敗以及生產經營偽劣假冒產品；（或停止使用）貸款證、法人營業執照、專營權、主導產品生產許可證，或被勒令停產整頓，被查封、凍結資產；、人民銀行等權威機構列入“黑名單