國稅iso9001質量管理體系簡介ppt50-iso9000(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 出發，以清楚的層次結構，概括描述順德國稅系統質量活動管理和控制機制： 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 一、三層的質量體系結構 ? 各個科 /分局管理手冊 各個分局 /科室所有管理活動程序匯編，為具體的過程實施指南，因而 具有非常強的操作性。如果需要更為詳細的說明，還將引用更詳細作業文件。內容包括： ? 科室 /分局質量方針 ? 科室 /分局質量目標 ? 科室 /分局組織機構圖和職責描述 ? 業務流程體描述圖 — 以流程圖的方式 ， 概要描述部門的主要活動及活動間關 系 ， 將部門的各個程序文件聯系為一個整體 。 ? 各過程的程序文件 — 如一般納稅人認定程序 、 稅收案件的審理程序等 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 一、三層的質量體系結構 ? 各個科 /分局作業指導書及記錄 ? 作業指導書為更為詳細的作業文件 ， 例如程序 《 信訪工作 管理 程序 》 引 用的《 信訪資料登記回復制度 》 ，《 查辦信訪投訴流程 》 等 。如果程序文件已經足夠的詳細 ， 作業指導書也不是必需的要求 。 ? 記錄為業務和管理留下的證據 ， 具有證明和追溯性的作用 ， 例如增值稅納稅申報表 、專項檢查報告 、 客戶滿意度調查報告等 。 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 二、質量目標 區局的質量目標至少應包括：申報率、入庫率、行政復議和訴訟案件撤銷或變更數、服務承諾兌現率和納稅人滿意率等。 目標的分解 區局質量目標分解到部門級，然后再分解到過程級、活動級和崗位級，各個級的目標構成一個目標體系。下級目標是實現上級目標的手段，上級目標指導下級目標的分解和展開。 質量目標描述表描述了全局整個目標體系。 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 A A3n A31 A32 A33 服務承諾 兌現率 90% 服務承諾 兌現率 95% 一般納稅人 認定 10天完成 受理、審核 2天內完成 調查 6天內完成 審批 1天內完成 活動 、 崗位層 過程層 部門層 A1 An A21 A2n 區局層 二、質量目標 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 質 量 目 標 描 述 表 區局 目標 科室 / 分局 目標 過程 目標 活動 / 崗位 目標 計算方法 數據源 檢查 頻率 責任人 資料審核 2 天 （ A3 ＿ 1 ） 結束 開始日期 審核表 每月 稅政科長 實地調查 6 天 （ A3 ＿ 2 ） 結束 開始日期 審核表 實地調查報告 征管軟件 每月 稅政科長 審批 1 天 （ A3 ＿ 3 ） 結束 開始日期 征管軟件 每月 稅政科長 一般納稅 人認定 10 日完成 （ A2 ＿ 1 ） 制作 發放文書 1 天（ A3 ＿ 4 ） 結束 開始日期 審核表 認定通知書 征管軟件 每月 稅政科長 稅務登記 7 日內完成 （ A2 ＿ 2 ） … 稅政科服 務 承諾 兌 現率 95% （ A1 ） … … 進出口分局 服務承諾兌現率 95% （ A2 ） 服 務 承 諾 兌 現 率90%（ A ） … An 二、質量目標描述表 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 質量目標的執行跟蹤 ? 崗位 ， 活動目標每月進行； ? 部門目標每月進行； ? 分局 /科室目標每季度進行； ? 區局目標跟蹤每半年進行 。 為確保各項規定質量目標的有效實施，必須按照規定的間隔對目標實現情況進行測量，對無法達成的目標及時進行分析，制定措施，確保總目標的達成。目標跟蹤的原則： 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 二、質量目標執行情況跟蹤 質量目標完成情況跟蹤表 目標類別： 區局級 □ 部門級 □ 過程級活動 / 崗位級 □ 部 門：稽查局 目 標：稅收預測率 檢 查 人： AAA 檢查日期： 2020 年 10 月 16 日 檢查時間段： 2020 年 7 月 1 日 至 2020 年 9 月 30 日 2020 年第三季度 目標值 1 誤差 5% 實際值 1 % 差值 1 % 同上期對比 % 目標 1 ： 同上年對比 % 原因分析： 第二季度中期開始經濟變差 , 到第三季度更加明顯 , 企業的偷稅行為增多 。 而且 稽查案件的調查取證、審理、聽證、出具處理文書等程序需要較長時間 ，造成被查納稅人轉移財產有機可乘，稅務機關錯失追收時機 , 影響實際的入庫率 . 。 目標 2 ： 原因分析： 對上級 / 總目標的影響及改進措施： 第三季度的稅收預測率降低 , 影響了全年的稅收預測率 , 也影響了全局質量目標的實現 . 給第四季度的指標完成帶來了巨大的壓力。 稽查局在保證稽查工作質量的前提下 , 重新分析整個業務流程 , 縮短整個稽查過程的時間 , 新的流程改進工作應該在一周內完成。 責任人： 稽查局長 日期： 2020 年 10 月 20 日 改進措施完成情況及效果驗證： 1 、新稽查的流程比原來的縮短 3 天 , 對可能 轉移財產的嫌疑業戶有更充裕的時間，采取相應的措施。 2 、 稽查對象 轉移財產的比例較第三季度減少，第四季度的預測超出規定的標準。 驗證人： AAA 日期： 2020 年 10 月 20 日 /2020 年 1 月 20 日 僅限順德國稅內部使用 KEY 中國最大的資料庫下載 質 量 目 標 管 理 方 案 項目 問題點 質量目標 措施 ( 責任人、執行人、完成時間 ) 提高稅收預測率的措施 2 0